2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Isprinsessan 1
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Isprinsessan 1 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2001-07-05. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2001-11-01 och nuvarande stadgar registrerades 2009-07-03 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Amit Sebastian Paul Ordförande Claes Göran Öhman Kassör Klas Tomas Pontus Lagerberg Fastighetsansvarig Ylva Elisabet Fagraeus Lundström Ledamot Avgått 2015 pga avflytt Daniel Birger Zeilon Ledamot Sebastian Sven Robert Einebrant Catarina Fritz Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisor Emil Hofbard Ordinarie Intern Valberedning Bibi Eklund Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-06-08. Sida 1 av 14
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Isbrytaren 42 2002 Stockholm Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1932 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1985. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 273 m², varav 1 233 m² utgör lägenhetsyta och 40 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 22 lägenheter och 1 lokal med bostadsrätt samt 1 lägenhet med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 13 6 3 1 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Bostadsrättslokal 40 m² Teknisk status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Hissrenovering 2015 Utförd enl. plan och budget Fasadrenovering 2014-2015 Utförd enl. plan och budget av Kumla fasad. 5 års garanti. Planerat underhåll År Förbättrad ventilation 2016/17 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Sida 2 av 14
Föreningens ekonomi Föreningen har under året upptagit nya lån på 1 miljon för att täcka kostnader för renovering. Räntan är låst på 5 år. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 644 817 326 851 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 749 020 748 992 Finansiella intäkter 156 655 Minskning kortfristiga fordringar 0 55 621 Ökning av långfristiga skulder 1 480 152 961 824 Ökning av kortfristiga skulder 0 335 071 2 229 328 2 102 163 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 888 182 1 683 199 Finansiella kostnader 79 228 100 998 Minskning av kortfristiga skulder 294 119 0 2 261 529 1 784 197 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 612 617 644 817 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -32 201 317 966 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 13% Taxebundna kostnader 10% Fastighetsavgift 3% Årsavgifter 87% Periodiskt underhåll 64% Övrig drift 15% Avskrivningar 4% Kapitalkostnader 4% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 14
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Föreningen har under året slutfört fasadrenovering, målning av fönsterkarmar mot Svarvargatan samt upprustning av Kungsbalkonger (påbörjades 2014) och åtgärd av fuktskador i lägenheterna och på balkongdörrarna mot dessa balkonger. Kumla fasad utförde arbetet. Besiktningen är godkänd och garantitiden löper på 5 år. Hissen renoverades med en ny grind enligt gällande EU standarder. Hissen AB utförde renoveringen och tar nu också över driften samt underhållet av hissen. Underhåll utfört under året har medfört att nya lån på 1 miljon kr har tagits upp. Räntan (1,8%) låstes på 5 år. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Händelser efter året Föreningen planerar under 2016 att påbörja renovering av ventilationen för att förbättra den i bostäderna. Föreningen avser också att upprätta en underhållsplan samt rusta upp gården i samarbete med övriga fastigheter. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 22 st Medlemslokaler: 1 st Överlåtelser under året: 8 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 37 st Tillkommande medlemmar: 8 st Avgående medlemmar: 14 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 31 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 529 529 529 529 Hyror/m² hyresrättsyta 2 404 2 404 2 404 2 345 Lån/m² bostadsrättsyta 4 253 3 053 2 273 2 296 Elkostnad/m² totalyta 17 16 21 19 Värmekostnad/m² totalyta 95 79 103 103 Vattenkostnad/m² totalyta 16 16 17 12 Kapitalkostnader/m² totalyta 62 79 75 80 Soliditet (%) 75 81 86 86 Resultat efter finansiella poster (tkr) -1 301-1 117 29-104 Nettoomsättning (tkr) 749 749 749 748 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 233 m² bostäder och 40 m² lokaler. Sida 4 av 14
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -1 301 112 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 1 583 018 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -80 304 summa balanserat resultat 201 602 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs 201 602 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 749 020 748 992 Summa rörelseintäkter 749 020 748 992 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 2-1 751 072-1 264 773 Övriga externa kostnader Not 3-131 116-412 432 Personalkostnader Not 4-5 994-5 994 Avskrivningar Not 5-82 879-82 879 Summa rörelsekostnader -1 971 060-1 766 077 RÖRELSERESULTAT -1 222 040-1 017 085 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 156 655 Räntekostnader och liknande resultatposter -79 228-100 998 Summa finansiella poster -79 072-100 343 ÅRETS RESULTAT -1 301 112-1 117 428 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 6 21 605 763 21 676 392 Maskiner och inventarier Not 7 23 479 35 729 Summa materiella anläggningstillgångar 21 629 242 21 712 121 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 21 629 242 21 712 121 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 612 617 644 817 Summa kortfristiga fordringar 612 617 644 817 KASSA OCH BANK SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 612 617 644 817 SUMMA TILLGÅNGAR 22 241 859 22 356 938 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 9 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 16 471 529 16 471 529 Fond för yttre underhåll Not 10 80 304 660 166 Summa bundet eget kapital 16 551 833 17 131 695 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 502 714 2 040 280 Årets resultat -1 301 112-1 117 428 Summa fritt eget kapital 201 602 922 852 SUMMA EGET KAPITAL 16 753 435 18 054 547 LÅNGFRISTIGA SKULDER Checkräkningskredit Not 11 1 024-4 Skulder till kreditinstitut Not 12 5 202 950 3 723 826 Summa långfristiga skulder 5 203 974 3 723 822 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 40 000 40 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 114 070 364 017 Skatteskulder 59 940 29 671 Övriga skulder 0 80 000 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 13 70 440 64 881 Summa kortfristiga skulder 284 450 578 569 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 22 241 859 22 356 938 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 12 15 460 000 15 460 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 200 år 200 år Fastighetsförbättringar 200 år 200 år Inventarier 50 år 50 år Maskiner 50 år 50 år Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 652 836 652 836 Hyror bostäder 96 156 96 156 Öresutjämning 28 0 749 020 748 992 Sida 9 av 14
Not 2 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 46 584 45 000 Fastighetsskötsel beställning 0 6 254 Snöröjning/sandning 8 750 0 Städning entreprenad 28 356 28 858 Städning enligt beställning 1 125 178 Mattvätt/Hyrmattor 5 981 6 087 Hissbesiktning 1 475 1 428 Serviceavtal 6 324 8 466 98 595 96 271 Reparationer Tvättstuga 3 291 0 Lås 1 050 18 043 Elinstallationer 4 168 0 Hiss 7 380 5 477 Balkonger/altaner 1 250 0 17 139 23 520 Periodiskt underhåll Värmeanläggning 62 500 0 Hiss 476 500 0 Fasad 762 150 0 Balkonger/altaner 0 837 301 1 301 150 837 301 Taxebundna kostnader El 21 024 20 428 Värme 120 943 100 139 Vatten 20 095 20 017 Sophämtning/renhållning 31 808 29 432 Grovsopor 3 525 0 197 395 170 016 Övriga driftkostnader Försäkring 25 365 29 680 Självrisk 0 13 950 Kabel-TV 5 948 7 439 Bredband 45 540 56 925 76 853 107 994 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 59 940 29 671 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 751 072 1 264 773 Not 3 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Kreditupplysning 294 882 Tele- och datakommunikation 388 0 Hyresförluster 0 28 Övriga förluster 0 4 140 Föreningskostnader 1 985 1 473 Förvaltningsarvode 55 200 53 800 Administration 2 780 7 685 Konsultarvode 70 469 344 424 131 116 412 432 Sida 10 av 14
Not 4 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 5 994 5 994 5 994 5 994 Not 5 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 69 407 69 407 Förbättringar 1 221 1 221 Maskiner 6 125 6 125 Inventarier 6 125 6 125 82 879 82 879 Not 6 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 22 551 569 22 551 569 Utgående anskaffningsvärde 22 551 569 22 551 569 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -875 177-804 549 Årets avskrivningar enligt plan -70 629-70 629 Utgående avskrivning enligt plan -945 806-875 177 Planenligt restvärde vid årets slut 21 605 763 21 676 392 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 8 425 833 8 425 833 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 12 368 000 12 368 000 Taxeringsvärde mark 14 400 000 14 400 000 26 768 000 26 768 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 26 600 000 26 600 000 Lokaler 168 000 168 000 26 768 000 26 768 000 Sida 11 av 14
Not 7 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 319 889 319 889 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 319 889 319 889 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -284 160-271 910 Årets avskrivningar enligt plan -12 250-12 250 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -296 410-284 160 Redovisat restvärde vid årets slut 23 479 35 729 Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Klientmedel hos SBC 612 617 644 817 612 617 644 817 Not 9 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 16 471 529 0 0 16 471 529 Fond för yttre underhåll 80 304 80 304-660 166 660 166 S:a bundet eget kapital 16 551 833 80 304-660 166 17 131 695 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 502 714-80 304-457 262 2 040 280 Årets resultat -1 301 112-1 301 112 1 117 428-1 117 428 S:a fritt eget kapital 201 602-1 381 416 660 166 922 852 S:a eget kapital 16 753 435-1 301 112 0 18 054 547 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 660 166 579 862 Reservering enligt stadgar 80 304 80 304 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -660 166 0 Vid årets slut 80 304 660 166 Sida 12 av 14
Not 11 CHECKRÄKNINGSKREDIT Räntesats 2015-12-31 2014-12-31 Beviljad kredit 1,000 % 100 000 100 000 Utnyttjat kreditbelopp 5,060 % -101 024-99 996 Vid årets slut 0,000 % -1 024 4 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsda g Handelsbanken 1,380 % 1 417 874 1 428 750 2018-06-30 Handelsbanken 2,020 % 1 325 076 1 340 076 2020-06-30 Handelsbanken 0,660 % 1 500 000 0 2016-03-02 Handelsbanken 1,820 % 1 000 000 995 000 2020-10-30 Summa skulder till kreditinstitut 5 242 950 3 763 826 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -40 000-40 000 5 202 950 3 723 826 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 5 042 950 kr. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 652 836 652 836 652 836 Hyror bostäder 96 156 96 156 96 156 Öresutjämning 0 28 0 748 992 749 020 748 992 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -45 900-46 584-46 000 Snöröjning/sandning -20 000-8 750-20 000 Städning entreprenad -29 000-28 356-29 000 Städning enligt beställning -500-1 125 0 Mattvätt/Hyrmattor -5 900-5 981-5 800 Hissbesiktning -1 500-1 475-1 500 Serviceavtal -6 300-6 324-6 200 Förbrukningsmateriel 0 0-500 -109 100-98 595-109 000 Reparationer Fastighet förbättringar -80 000 0-100 000 Tvättstuga 0-3 291 0 Lås 0-1 050 0 Elinstallationer 0-4 168 0 Hiss 0-7 380 0 Balkonger/altaner 0-1 250 0-80 000-17 139-100 000 Periodiskt underhåll Byggnad 0 0-150 000 Värmeanläggning 0-62 500 0 Ventilation 0 0-50 000 Hiss 0-476 500 0 Fasad 0-762 150 0 0-1 301 150-200 000 Taxebundna kostnader El -20 600-21 024-16 000 Värme -125 000-120 943-140 000 Vatten -19 800-20 095-20 000 Sophämtning/renhållning -32 500-31 808-29 500 Grovsopor -2 000-3 525 0-199 900-197 395-205 500 Övriga driftskostnader Försäkring -25 900-25 365-25 200 Kabel-TV -6 100-5 948-6 100 Bredband -46 500-45 540-46 500-78 500-76 853-77 800 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -30 862-30 269-29 917 Ändrad tax. F-skatt/K-avg 0-29 671 0-30 862-59 940-29 917 Sida 1 av 2
Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -1 000-294 -1 000 Tele- och datakommunikation 0-388 0 Föreningskostnader -2 000-1 985-1 000 Förvaltningsarvode -56 300-55 200-55 900 Administration -2 500-2 780-2 500 Konsultarvode 0-70 469 0-61 800-131 116-60 400 Personalkostnader Styrelsearvode -6 000-5 994-6 000-6 000-5 994-6 000 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -69 407-69 407-72 654 Förbättringar -1 221-1 221-1 221 Maskiner -6 125-6 125-6 125 Inventarier -6 125-6 125 0-82 878-82 879-80 000 SA RÖRELSENS KOSTNADER -649 040-1 971 060-868 617 RÖRELSERESULTAT 99 952-1 222 040-119 625 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 100 87 300 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 28 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 41 0 Låneräntor -80 000-79 159-120 000 Ränta checkräkning 0-28 0 Räntekostnader skattekonto 0-41 0-79 900-79 072-119 700 RESULTAT 20 052-1 301 112-239 325 Sida 2 av 2