2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Aftonen
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Aftonen Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2014 och 2019. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1936-11-24. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1939-01-16 och nuvarande stadgar registrerades 2004-10-08 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Maria Annemo Ekelund Ordförande Panajottis Johan Roditou Kassör Jan Michael Faltz Olsen Ledamot Åke Emil Mattias Rosberg Ledamot Är inte tillgänglig för underskrift. Jenny Ekdahl Jon Kristian Grumer Joel Herslow Hedda Ulrika Wenster Suppleant Suppleant Suppleant Suppleant Styrelseledamoten Åke Emil Mattias Rosberg har under året ej varit närvarande och ej delaktig i styrelsearbetet. Trots aktiva försök har styrelsen inte fått tag i ledamoten och på grund av detta saknas personen underskrift i årsredovisningen. Styrelsen har beslutat att Åke Emil Mattias Rosberg ska avsättas på årsstämman. Styrelsen har under året avhållit 12 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 14
Revisorer Ann Theander Ordinarie Extern Grant Thornton AB Ivan Gusic Ordinarie Intern Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Åke Emil Mattias Rosberg. Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-04-16. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Aftonen 7 1936 Malmö Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1936 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1938. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 016 m², varav 3 016 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 67 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 35 30 1 1 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Hobbyrum Övernattningslägenhet Sida 2 av 14
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2014 och sträcker sig fram till 2019. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar eventuell byggnation av nuvarande 2015 Endast förslag inget beslut taget vind till vindsvåningar Staket på innegård utbytt brädor 2015 Tvättmaskin 2015 Ny då den gamla brann Reparation av trasiga 2013 avrinningskanaler i utsatta fönster Renoveringen av balkonger 2012 Nytt tak och renoveringen av 2012 skorstenar Renovering av fasad 2012 TV-antenn 2011 Renovering tvättstugor 2010 Färdigställt övernattningsrum 2010 Utbyte av källardörrar 2009 Trädäck på gården 2008 Cykeltak på gården 2008-2009 Målat och renoverad källarfönster 2007 och dörrar Förbättring av murfogning runt 2007 portar och källarfönster Brandsläckare satt upp i alla 2007 trapphus på alla våningar Relining av avloppsstammar 2007 Bredbandsuppkoppling 2005 Inlagt bredband 2004-2005 Maskin i tvättstugor 2004-2006 Två nya tvättmaskiner och två torkskåp Rörstambyte 2004-2005 Endast tappvatten. Elstambyte 2002-2003 Byte till säkerhetsdörrar Trapphusrenovering Installation av termostater Fönsterbyte Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Vaktmästare Ekonomisk förvaltning Städare Leverantör Bredbandsbolaget Per Hedåker AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Sesab Sida 3 av 14
Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2016-04-01 med 3 %. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 856 022 526 627 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 2 268 192 2 269 092 Finansiella intäkter 935 1 155 Minskning kortfristiga fordringar 0 23 438 Ökning av kortfristiga skulder 21 207 0 2 290 334 2 293 685 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 359 335 1 205 747 Finansiella kostnader 247 778 361 062 Ökning av kortfristiga fordringar 558 0 Minskning av långfristiga skulder 293 320 331 000 Minskning av kortfristiga skulder 0 66 481 1 900 991 1 964 290 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 245 365 856 022 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 389 343 329 395 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 11% Kapitalkostnader 12% ReparationerPeriodiskt 1% underhåll 3% Avskrivningar 22% Taxebundna kostnader 32% Årsavgifter 89% Övrig drift 27% Fastighetsavgift 3% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 14
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Händelser efter året Om det blir aktuellt med en byggnation av vindsutrymmet så kan det bli aktuellt med fönsterbyten i fastigheten. Inkomster från detta skall tas till fönsterbyten i så fall. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 67 st Överlåtelser under året: 8 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 84 Tillkommande medlemmar: 10 Avgående medlemmar: 12 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 82 Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 673 673 655 632 Lån/m² bostadsrättsyta 3 366 3 463 3 573 3 685 Elkostnad/m² totalyta 16 18 16 19 Värmekostnad/m² totalyta 137 107 146 140 Vattenkostnad/m² totalyta 43 44 42 35 Kapitalkostnader/m² totalyta 82 120 127 122 Soliditet (%) 16 14 12 11 Resultat efter finansiella poster (tkr) 207 236 34 28 Nettoomsättning (tkr) 2 266 2 269 2 214 2 145 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 3 016 m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 206 798 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 792 297 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -64 800 summa balanserat resultat 934 295 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs 934 295 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 2 265 792 2 269 192 Övriga rörelseintäkter Not 2 2 400-100 Summa rörelseintäkter 2 268 192 2 269 092 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-1 142 477-994 046 Övriga externa kostnader Not 4-125 281-120 664 Personalkostnader Not 5-91 577-91 037 Avskrivningar Not 6-455 216-467 821 Summa rörelsekostnader -1 814 551-1 673 568 RÖRELSERESULTAT 453 641 595 524 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 935 1 155 Räntekostnader och liknande resultatposter -247 778-361 062 Summa finansiella poster -246 843-359 907 ÅRETS RESULTAT 206 798 235 617 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 11 038 525 11 482 011 Maskiner och inventarier Not 8 0 11 730 Summa materiella anläggningstillgångar 11 038 525 11 493 741 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Andra långfristiga fordringar Not 10 3 500 3 500 3 500 3 500 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 11 042 025 11 497 241 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 1 180 620 927 021 Summa kortfristiga fordringar 1 180 620 927 021 KASSA OCH BANK Kassa och bank 147 305 11 003 Summa kassa och bank 147 305 11 003 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 327 925 938 024 SUMMA TILLGÅNGAR 12 369 950 12 435 265 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 68 600 68 600 Fond för yttre underhåll Not 12 926 205 861 405 Summa bundet eget kapital 994 805 930 005 Fritt eget kapital Balanserat resultat 727 497 556 680 Årets resultat 206 798 235 617 Summa fritt eget kapital 934 295 792 297 SUMMA EGET KAPITAL 1 929 100 1 722 302 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 9 820 233 10 113 233 Summa långfristiga skulder 9 820 233 10 113 233 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13 330 680 331 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 79 474 77 789 Övriga skulder 42 577 42 037 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 167 886 148 904 intäkter Summa kortfristiga skulder 620 617 599 730 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 12 369 950 12 435 265 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 13 11 325 000 11 325 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 100 år 100 år Fastighetsförbättringar 36 år 36 år Elanläggning 20 år 20 år Port/säkerhetsdörr 20 år 20 år Stambyte 50 år 50 år Bredband 10 år 10 år Markanläggning 10 år 10 år Inventarier 10 år 10 år Fasadrenovering 40 år 40 år Balkonger 40 år 40 år Tak 40 år 40 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 2 028 633 2 028 633 Bredbandsintäkter 132 660 132 660 Vattenintäkter 104 520 104 520 Gästlägenhet 0 3 400 Öresutjämning -21-21 2 265 792 2 269 192 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Övriga intäkter 2 400-100 2 400-100 Sida 9 av 14
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 66 000 66 000 Fastighetsskötsel beställning 2 100 363 Fastighetsskötsel gård beställning 2 000 1 560 Snöröjning/sandning 0 363 Städning entreprenad 99 471 96 662 Städning enligt beställning 5 162 0 Hissbesiktning 3 019 0 Gemensamma utrymmen 1 000 1 500 Gård 3 258 499 Förbrukningsmateriel 657 2 542 182 667 169 488 Reparationer Tvättstuga 9 664 7 427 Entré/trapphus 0 1 875 Lås 14 219 4 803 Elinstallationer 5 423 785 Fönster 3 750 0 33 056 14 890 Periodiskt underhåll Tvättstuga 45 351 0 Mark/gård/utemiljö 13 295 0 58 646 0 Taxebundna kostnader El 47 532 54 230 Värme 413 000 322 901 Vatten 129 661 132 969 Sophämtning/renhållning 30 800 30 192 Grovsopor 29 105 22 837 650 098 563 129 Övriga driftkostnader Försäkring 31 604 38 024 Bredband 121 605 143 715 153 209 181 739 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 64 800 64 800 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 142 477 994 046 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Tele- och datakommunikation 388 369 Revisionsarvode extern revisor 10 838 8 156 Föreningskostnader 504 2 701 Styrelseomkostnader 7 145 5 162 Fritids- och trivselkostnader 2 829 2 404 Förvaltningsarvode 88 730 86 516 Administration 3 780 3 096 Konsultarvode 4 938 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 6 130 12 260 125 281 120 664 Sida 10 av 14
Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 70 000 70 000 Sociala kostnader 21 577 21 037 91 577 91 037 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 6 830 6 830 Förbättringar 412 054 424 659 Markanläggning 24 603 24 603 Inventarier 11 730 11 730 455 216 467 821 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 15 941 679 15 941 679 Utgående anskaffningsvärde 15 941 679 15 941 679 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -4 459 667-4 003 576 Årets avskrivningar enligt plan -443 486-456 091 Utgående avskrivning enligt plan -4 903 154-4 459 667 Planenligt restvärde vid årets slut 11 038 525 11 482 011 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 15 000 000 15 000 000 Taxeringsvärde mark 6 600 000 6 600 000 21 600 000 21 600 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 21 600 000 21 600 000 21 600 000 21 600 000 Sida 11 av 14
Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 117 299 117 299 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 117 299 117 299 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -105 569-93 839 Årets avskrivningar enligt plan -11 730-11 730 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -117 299-105 569 Redovisat restvärde vid årets slut 0 11 730 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 30 936 30 378 Skattefordran 51 624 51 624 Klientmedel hos SBC 1 098 060 845 019 1 180 620 927 021 Not 10 ANDRA LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Insats HSB 3 500 3 500 3 500 3 500 Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 68 600 0 0 68 600 Fond för yttre underhåll 926 205 64 800 0 861 405 S:a bundet eget kapital 994 805 64 800 0 930 005 Fritt eget kapital Balanserat resultat 727 497-64 800 235 617 556 680 Årets resultat 206 798 206 798-235 617 235 617 S:a fritt eget kapital 934 295 141 998 0 792 297 S:a eget kapital 1 929 100 206 798 0 1 722 302 Sida 12 av 14
Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 861 405 825 018 Reservering enligt stadgar 64 800 64 800 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0-28 413 Vid årets slut 926 205 861 405 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Sparbanken Öresund 2,450 % 0 2 055 000 2015-01-09 Sparbanken Öresund 2,500 % 0 4 844 630 2015-01-02 Sparbanken Öresund 2,450 % 0 3 544 603 Rörligt Swedbank 2,284 % 3 434 323 0 Rörligt Swedbank 2,284 % 1 985 000 0 Rörligt Swedbank 2,390 % 4 731 590 0 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 10 150 913 10 444 233 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -330 680-331 000 9 820 233 10 113 233 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 8 497 513 kr. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 2 028 600 2 028 633 2 028 600 Bredbandsintäkter 132 700 132 660 132 700 Vattenintäkter 104 500 104 520 104 500 Öresutjämning 0-21 0 Övriga intäkter 0 2 400 0 2 265 800 2 268 192 2 265 800 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -66 800-66 000-67 300 Fastighetsskötsel beställning -3 000-2 100-500 Fastighetsskötsel gård beställning -3 000-2 000-1 000 Snöröjning/sandning -3 000 0-3 000 Städning entreprenad -100 700-99 471-98 800 Städning enligt beställning -5 500-5 162 0 OVK Obl. Ventilationskontroll -20 500 0-20 500 Hissbesiktning 0-3 019 0 Gemensamma utrymmen 0-1 000 0 Gård -3 000-3 258-2 000 Förbrukningsmateriel -2 000-657 -2 000-207 500-182 667-195 100 Reparationer Fastighet förbättringar -25 000 0-25 000 Tvättstuga 0-9 664 0 Lås 0-14 219 0 Elinstallationer 0-5 423 0 Fönster 0-3 750 0-25 000-33 056-25 000 Periodiskt underhåll Tvättstuga 0-45 351 0 Tak 0 0-1 500 000 Mark/gård/utemiljö 0-13 295 0 0-58 646-1 500 000 Taxebundna kostnader El -60 000-47 532-49 000 Värme -405 000-413 000-400 000 Vatten -135 000-129 661-130 000 Sophämtning/renhållning -31 000-30 800-28 000 Grovsopor -31 000-29 105-20 000-662 000-650 098-627 000 Övriga driftskostnader Försäkring -32 300-31 604-31 600 Bredband -134 000-121 605-135 000-166 300-153 209-166 600 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -64 800-64 800-64 800-64 800-64 800-64 800 Sida 1 av 2
BUDGET Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Tele- och datakommunikation -400-388 -400 Revisionsarvode extern revisor -11 000-10 838-20 000 Föreningskostnader -3 000-504 -3 000 Styrelseomkostnader -8 000-7 145-5 000 Fritids- och trivselkostnader -3 000-2 829-2 000 Förvaltningsarvode -90 800-88 730-88 300 Administration -4 000-3 780-4 000 Konsultarvode 0-4 938 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För -6 200-6 130-6 200-126 400-125 281-128 900 Personalkostnader Styrelsearvode -69 000-70 000-69 000 Revisionsarvode arvoderad -1 000 0-1 000 Arbetsgivaravgifter -21 900-21 577-21 900-91 900-91 577-91 900 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -6 800-6 830-6 800 Förbättringar -399 400-412 054-412 100 Markanläggning -24 600-24 603-24 600 Inventarier 0-11 730-11 700-430 800-455 216-455 200 SA RÖRELSENS KOSTNADER -1 774 700-1 814 551-3 254 500 RÖRELSERESULTAT 491 100 453 641-988 700 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 100 133 200 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 244 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 558 0 Låneräntor -247 000-247 778-335 000-246 900-246 843-334 800 RESULTAT 244 200 206 798-1 323 500 Sida 2 av 2