2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Axel
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Axel Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Styrelsen planerar att upprätta Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2045. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1985-08-12. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1986-01-01 och nuvarande stadgar registrerades 2004-12-15 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Ylva Mellin Fredrik Björkman Cecilia Lindholm Birgit Wallin Joakim Axelsson Ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 6 protokollförd sammanträden. Revisor Linda Sandler Ordinarie Extern Folkesson AB Valberedning Margareta Henderson Sammankallande Sida 1 av 13
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-06-25. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Luthagen 66:1 1986 Uppsala Fullvärdesförsäkring finns via Bostadsrätternas medlemsförsäkring. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1966 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1966. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 396 m², varav 2 396 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 43 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lägenhet med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 19 12 13 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Bastu Gemensamhetslokal Övrigt Kommentar Övernattningsmöjlighet finns i gemensamhetslokal. Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Bredband 2005 installerat nov.2005 Renovering Hiss 2004 Renovering trapphus, tvättstuga 2002 och gemensamhetslokal Omläggning av tak 1998 Markarbeten trädgård 1997 Fönsterbyte 1996 Planerat underhåll År Kommentar Byte av ventilationen 2016 Byte av befintligt ventilationssystem Byte av dörrar 2016 Byte av befintliga lägenhetsdörrar Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Se nedan. Sida 2 av 13
Avtal Internetleverantör Internet uppkopplingstyp Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör AllTele bredbandsuppkoppling SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 669 174 1 239 719 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 608 330 1 472 417 Finansiella intäkter 543 2 233 Minskning kortfristiga fordringar 1 139 30 146 Ökning av kortfristiga skulder 54 346 0 1 664 359 1 504 796 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 512 275 978 497 Finansiella kostnader 26 584 33 206 Minskning av långfristiga skulder 12 988 12 988 Minskning av kortfristiga skulder 0 50 650 1 551 847 1 075 341 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 781 685 1 669 174 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 112 512 429 455 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 3% Avskrivningar 7% Kapitalkostnader 2% Reparationer 2% Periodiskt underhåll 20% Övrig drift 33% Årsavgifter 97% Fastighetsavgift 3% Taxebundna kostnader 33% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 13
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Påbörjat arbete med att byta ut föreningens ventilation. Ombyggnaden som sker är att man skall flytta ut ventilationen på taken och i denna förändring kunna återvinna den värme vi släpper ut idag och på det sättet få en energiåtervinning i både värme och kostnader för föreningen. Händelser efter året Det vi påbörjat hösten 2015 med att byta ut vår ventilation kommer att genomföras under 2016. Vi har även beställt byte av lägenhetsdörrar samt nytt låssystem och detta kommer att ske på första halvåret 2016. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 43 st Överlåtelser under året: 9 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 65 st Tillkommande medlemmar: 17 st Avgående medlemmar: 14 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 68 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 659 599 599 599 Hyror/m² hyresrättsyta 504 504 504 504 Lån/m² bostadsrättsyta 526 531 537 542 Elkostnad/m² totalyta 34 26 32 35 Värmekostnad/m² totalyta 151 128 146 146 Vattenkostnad/m² totalyta 29 29 27 27 Kapitalkostnader/m² totalyta 11 14 15 21 Soliditet (%) 72 73 70 68 Resultat efter finansiella poster (tkr) -47 346 285 198 Nettoomsättning (tkr) 1 607 1 470 1 470 1 470 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 396 m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -47 259 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 1 255 708 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -626 004 summa balanserat resultat 582 445 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 47 259 att i ny räkning överförs 629 704 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 4 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 1 607 428 1 470 097 Övriga rörelseintäkter Not 2 902 2 320 Summa rörelseintäkter 1 608 330 1 472 417 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-1 335 365-871 961 Övriga externa kostnader Not 4-133 586-61 853 Personalkostnader Not 5-43 324-44 683 Avskrivningar Not 6-117 273-117 273 Summa rörelsekostnader -1 629 548-1 095 770 RÖRELSERESULTAT -21 217 376 647 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 543 2 233 Räntekostnader och liknande resultatposter -26 584-33 206 Summa finansiella poster -26 041-30 973 ÅRETS RESULTAT -47 259 345 674 Sida 5 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR IMMATERIELLA Not 7 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Hyresrätter 21 805 21 805 21 805 21 805 MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 3 708 700 3 819 291 Maskiner och inventarier Not 9 12 807 19 489 Summa materiella anläggningstillgångar 3 721 506 3 838 779 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not 11 2 800 2 800 2 800 2 800 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 3 746 111 3 863 384 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 527 625 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 1 793 554 1 682 084 Summa kortfristiga fordringar 1 794 081 1 682 709 KASSA OCH BANK SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 794 081 1 682 709 SUMMA TILLGÅNGAR 5 540 193 5 546 093 Sida 6 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 12 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 1 938 239 1 938 239 Fond för yttre underhåll Not 13 1 473 091 847 087 Summa bundet eget kapital 3 411 330 2 785 326 Fritt eget kapital Balanserat resultat 629 704 910 034 Årets resultat -47 259 345 674 Summa fritt eget kapital 582 445 1 255 708 SUMMA EGET KAPITAL 3 993 775 4 041 033 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 14 1 230 653 1 243 641 Summa långfristiga skulder 1 230 653 1 243 641 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 14 12 988 12 988 kreditinstitut Leverantörsskulder 89 372 84 851 Övriga skulder 19 524 0 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 15 193 881 163 580 Summa kortfristiga skulder 315 765 261 419 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 5 540 193 5 546 093 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 14 3 533 000 3 533 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 7 av 13
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 77 år 77 år Fönster 20 år 20 år Tak 20 år 20 år Värmeanläggning 15 år 15 år Maskiner 5 år 5 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 1 558 240 1 416 580 Hyror bostäder 15 108 15 108 Hyror parkering 34 000 38 400 Öresutjämning 80 9 1 607 428 1 470 097 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Övriga intäkter 902 2 320 902 2 320 Sida 8 av 13
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 161 772 158 208 Fastighetsskötsel beställning 2 463 0 Snöröjning/sandning 0 2 663 Städning entreprenad 43 608 42 563 Städning enligt beställning 3 161 0 Hissbesiktning 2 393 2 310 Bevakning 0 7 979 Gemensamma utrymmen 0 329 Serviceavtal 23 813 24 191 Förbrukningsmateriel 2 847 1 578 Störningsjour och larm 4 770 0 244 827 239 821 Reparationer Brf Lägenheter 1 288 1 066 Lokaler 0 270 Tvättstuga 7 614 2 348 Sophantering/återvinning 0 2 475 Källare 0 1 097 Entré/trapphus 771 0 VVS 3 680 3 346 Värmeanläggning/undercentral 1 282 0 Ventilation 788 0 Elinstallationer 2 504 0 Hiss 1 984 0 Garage/parkering 0 1 785 Vattenskada 8 328 0 28 239 12 387 Periodiskt underhåll Byggnad 325 000 0 325 000 0 Taxebundna kostnader El 80 548 61 104 Värme 361 908 305 741 Vatten 69 946 68 990 Sophämtning/renhållning 31 521 37 217 Grovsopor 8 408 9 109 552 330 482 161 Övriga driftkostnader Försäkring 31 711 39 919 Kabel-TV 35 307 44 125 Bredband 63 258 0 130 276 84 044 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 54 692 53 548 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 335 365 871 961 Sida 9 av 13
Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Kreditupplysning 3 600 2 057 Inkassering avgift/hyra 1 200 0 Revisionsarvode extern revisor 11 000-1 150 Föreningskostnader 1 989 2 304 Fritids- och trivselkostnader 825 0 Förvaltningsarvode 45 360 43 880 Administration 1 422 1 776 Konsultarvode 62 900 2 406 Bostadsrätterna Sverige Ek För 5 290 10 580 133 586 61 853 Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 34 000 34 000 Sociala kostnader 9 324 10 683 43 324 44 683 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 48 914 48 914 Förbättringar 61 678 61 677 Maskiner 6 682 6 682 117 273 117 273 Not 7 IMMATERIELLA ANLAGGNINGSTILLGÅNGAR 2015 2014 Egna lägenheter lokaler 21 805 21 805 21 805 21 805 Sida 10 av 13
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 6 419 936 6 419 936 Utgående anskaffningsvärde 6 419 936 6 419 936 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 600 645-2 490 054 Årets avskrivningar enligt plan -110 591-110 591 Utgående avskrivning enligt plan -2 711 236-2 600 645 Planenligt restvärde vid årets slut 3 708 700 3 819 291 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 1 168 000 1 168 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 19 000 000 19 000 000 Taxeringsvärde mark 11 200 000 11 200 000 30 200 000 30 200 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 30 200 000 30 200 000 30 200 000 30 200 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 279 175 279 175 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 279 175 279 175 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -259 686-253 005 Årets avskrivningar enligt plan -6 682-6 682 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -266 368-259 687 Redovisat restvärde vid årets slut 12 807 19 488 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 1 958 1 855 Skattefordran 9 911 11 055 Klientmedel hos SBC 1 781 685 1 669 174 1 793 554 1 682 084 Not 11 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2015-12-31 2014-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 800 2 800 2 800 2 800 Sida 11 av 13
Not 12 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 1 938 239 0 0 1 938 239 Fond för yttre underhåll 1 473 091 626 004 0 847 087 S:a bundet eget kapital 3 411 330 626 004 0 2 785 326 Fritt eget kapital Balanserat resultat 629 704-626 004 345 674 910 034 Årets resultat -47 259-47 259-345 674 345 674 S:a fritt eget kapital 582 445-673 263 0 1 255 708 S:a eget kapital 3 993 775-47 259 0 4 041 033 Not 13 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 847 087 586 487 Reservering enligt stadgar 626 004 90 600 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 170 000 Vid årets slut 1 473 091 847 087 Not 14 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 2,050 % 1 243 641 1 256 629 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 1 243 641 1 256 629 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -12 988-12 988 1 230 653 1 243 641 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 1 178 701 kr. Sida 12 av 13