2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen KLUBBACKEN 5
Kallelse till föreningsstämma Datum och tid: Onsdag den 25 maj 2016 kl. 18:45 Lokal: Klubbacken 36 Dagordning 1. Stämmans öppnande 2. Godkännande av dagordning 3. Val av stämmoordförande 4. Anmälan av stämmoordförandens val av protokollförare 5. Val av två justeringsmän tillika rösträknare 6. Fråga om stämman blivit i stadgeenlig ordning utlyst 7. Fastställande av röstlängd 8. Föredragning av styrelsens årsredovisning 9. Föredragning av revisorernas berättelse 10. Beslut om fastställande av resultat- och balansräkning 11. Beslut om resultatdisposition 12. Fråga om ansvarsfrihet för styrelseledamöterna 13. Beslut om arvoden åt styrelseledamöter och revisorer för nästkommande verksamhetsår 14. Beslut om antal styrelseledamöter, suppleanter, revisorer och revisorssuppleanter 15. Val av styrelseledamöter och suppleanter 16. Val av revisorer och revisorssuppleanter 17. Val av valberedning 18. Av styrelsen till stämman hänskjutna frågor samt av föreningsmedlem anmält ärende. Inga ärenden anmälda. 19. Övriga ärenden 20. Stämmans avslutande Stockholm den 24 februari 2016 Styrelsen Bostadsrättsföreningen Klubbacken 5
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Klubbacken 5 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 1998 och 2015. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1995-10-30. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1997-12-11 och nuvarande stadgar registrerades 1999-09-10 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Carl Johan Arevång Ledamot Susanna Jansson Ledamot Josefin Sandwall Ledamot Flyttade januari 2016 Staffan Tenbrock Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Josefin Sandwall, Susanna Jansson Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisorer Ulrika Grunden Åsa Holmgren Ordinarie Intern Suppleant Intern Sida 1 av 13
Valberedning Inga-Lill Berneskog Agneta Magnusson Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-05-27. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun KLUBBACKEN 5 1997 Stockholm Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1943 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1997. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 026 m², varav 1 026 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 19 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lägenhet med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 6 8 5 1 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Sida 2 av 13
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 1998 och sträcker sig fram till 2015. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Renovering av balkonger 1997 Nya balkonger 1997 Omputsning av fasad 1997 Rörstambyte 1997 Elstambyte 1997 Planerat underhåll År Kommentar Byte värmeväxlare 2020 ca 120000 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Ekonomisk förvaltning Leverantör Comhem SBC Föreningens ekonomi Föreningen har mycket god ekonomi och amorterar därför ganska mycket på sina lån. Låga räntor på befintliga lån. Föreningen har fortfaramde en hyreslägenhet kvar. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 730 471 632 478 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 808 248 805 950 Finansiella intäkter 429 829 Minskning kortfristiga fordringar 0 23 267 Ökning av kortfristiga skulder 0 4 386 808 677 834 432 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 596 104 608 020 Finansiella kostnader 56 395 93 283 Ökning av kortfristiga fordringar 419 0 Minskning av långfristiga skulder 234 524 35 136 Minskning av kortfristiga skulder 11 339 0 898 781 736 439 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 640 367 730 471 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -90 104 97 993 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 13
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 6% Hyror 9% Avskrivningar 16% Kapitalkostnader 7% Reparationer 19% Årsavgifter 85% Övrig drift 25% Fastighetsavgift 3% Taxebundna kostnader 30% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Målning i trapphuset Ny belysning i trapphus Händelser efter året Byte torkskåp Reparation av värmeväxlare Sida 4 av 13
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 19 st Överlåtelser under året: 4 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början:27 Tillkommande medlemmar:5 Avgående medlemmar:5 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut:27 Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 697 697 733 734 Hyror/m² hyresrättsyta 1 248 1 248 1 248 1 248 Lån/m² bostadsrättsyta 3 195 3 432 3 468 3 507 Elkostnad/m² totalyta 22 19 24 24 Värmekostnad/m² totalyta 174 143 180 178 Vattenkostnad/m² totalyta 21 21 20 21 Kapitalkostnader/m² totalyta 55 91 99 126 Soliditet (%) 74 72 72 72 Resultat efter finansiella poster (tkr) 36-15 -1 16 Nettoomsättning (tkr) 808 806 843 843 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 026 m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 35 693 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -158 746 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -45 600 summa balanserat resultat -168 653 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -168 653 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 808 248 805 950 Summa rörelseintäkter 808 248 805 950 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 2-512 129-533 852 Övriga externa kostnader Not 3-62 947-66 284 Personalkostnader Not 4-21 028-7 885 Avskrivningar Not 5-120 485-120 485 Summa rörelsekostnader -716 589-728 505 RÖRELSERESULTAT 91 659 77 445 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 429 829 Räntekostnader och liknande resultatposter -56 395-93 283 Summa finansiella poster -55 966-92 454 ÅRETS RESULTAT 35 693-15 009 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 6 11 996 559 12 117 043 Summa materiella anläggningstillgångar 11 996 559 12 117 043 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 11 996 559 12 117 043 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 7 719 592 809 277 Summa kortfristiga fordringar 719 592 809 277 KASSA OCH BANK SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 719 592 809 277 SUMMA TILLGÅNGAR 12 716 150 12 926 320 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 8 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 9 084 069 9 084 069 Fond för yttre underhåll Not 9 487 753 442 153 Summa bundet eget kapital 9 571 822 9 526 222 Fritt eget kapital Balanserat resultat -204 345-143 736 Årets resultat 35 693-15 009 Summa fritt eget kapital -168 652-158 745 SUMMA EGET KAPITAL 9 403 170 9 367 477 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 10 3 017 832 3 356 156 Summa långfristiga skulder 3 017 832 3 356 156 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 10 138 900 35 100 kreditinstitut Leverantörsskulder 47 973 40 269 Skatteskulder 49 200 48 540 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 11 59 075 78 778 Summa kortfristiga skulder 295 148 202 687 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 12 716 150 12 926 320 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 10 8 332 000 8 332 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 13
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 100 år 100 år Fastighetsförbättringar 20 år 20 år Tvättstuga 10 år 10 år Markanläggning 10 år 10 år Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 688 326 688 326 Hyror bostäder 47 408 47 408 Hyror parkering 28 200 27 150 Kabel-TV intäkter 44 256 43 008 Öresutjämning 58 58 808 248 805 950 Sida 9 av 13
Not 2 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Snöröjning/sandning 10 562 0 Städning entreprenad 19 533 18 678 Myndighetstillsyn 0 7 650 Gård 1 678 4 001 Förbrukningsmateriel 750 174 32 523 30 503 Reparationer Brf Lägenheter 0 150 774 Entré/trapphus 64 306 0 Lås 0 3 201 Värmeanläggning/undercentral 6 375 6 375 Elinstallationer 33 126 0 Huskropp utvändigt 25 000 0 Fönster 6 935 0 Mark/gård/utemiljö 9 750 23 750 145 492 184 100 Taxebundna kostnader El 22 705 19 018 Värme 178 038 146 682 Vatten 21 791 21 893 Sophämtning/renhållning 12 272 9 671 234 806 197 264 Övriga driftkostnader Försäkring 18 612 23 511 Kabel-TV 55 836 74 134 74 448 97 645 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 24 860 24 340 TOTALT DRIFTKOSTNADER 512 129 533 852 Not 3 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Föreningskostnader 1 614 1 710 Styrelseomkostnader 4 250 1 700 Fritids- och trivselkostnader 964 1 567 Studieverksamhet 0 1 063 Förvaltningsarvode 51 060 49 764 Administration 760 1 880 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 300 8 600 62 947 66 284 Not 4 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 16 000 6 000 Sociala kostnader 5 028 1 885 21 028 7 885 Sida 10 av 13
Not 5 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 98 396 98 396 Förbättringar 22 089 22 089 120 485 120 485 Not 6 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 14 296 518 14 296 518 Utgående anskaffningsvärde 14 296 518 14 296 518 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 179 475-2 058 990 Årets avskrivningar enligt plan -120 485-120 485 Utgående avskrivning enligt plan -2 299 959-2 179 475 Planenligt restvärde vid årets slut 11 996 559 12 117 043 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 3 925 917 3 925 917 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 10 200 000 10 200 000 Taxeringsvärde mark 5 000 000 5 000 000 15 200 000 15 200 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 15 200 000 15 200 000 15 200 000 15 200 000 Not 7 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 79 225 78 806 Klientmedel hos SBC 640 367 730 471 719 592 809 277 Not 8 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 6 592 461 0 0 6 592 461 Upplåtelseavgifter 2 491 608 0 0 2 491 608 Fond för yttre underhåll 487 753 45 600 0 442 153 S:a bundet eget kapital 9 571 822 45 600 0 9 526 222 Fritt eget kapital Balanserat resultat -204 345-45 600-15 009-143 736 Årets resultat 35 693 35 693 15 009-15 009 S:a ansamlad förlust -168 652-9 907 0-158 745 S:a eget kapital 9 403 170 35 693 0 9 367 477 Sida 11 av 13
Not 9 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 442 153 542 453 Reservering enligt stadgar 45 600 45 600 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0-145 900 Vid årets slut 487 753 442 153 Not 10 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,100 % 792 875 923 875 2017-04-30 Handelsbanken 1,400 % 1 296 005 1 309 829 rörligt Handelsbanken 1,780 % 1 067 852 1 157 552 2018-12-30 Summa skulder till kreditinstitut 3 156 732 3 391 256 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -138 900-35 100 3 017 832 3 356 156 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 2 462 232 kr. Sida 12 av 13