2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen VIOLEN nr 14
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Violen nr 14 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2030. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1983-04-18. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1984-06-26 och nuvarande stadgar registrerades 2007-12-06 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Susanne Moberg Mia Lundin Anton Kanehed Joakim Nilsson Harriet Thorvaldson Ordförande Vice ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisor Eva Stein Ordinarie Extern Allegretto revision Boris Dundjerovic Ordinarie intern Valberedning Ian Davies Carina Myhrberg Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-04-15. Sida 1 av 14
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Violen 16 1984 Stockholm Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1983 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1984. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 079 m², varav 2 079 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 34 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 9 17 8 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Gemensamhetslokal Kommentar Källarlokal Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2030. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Spolning av stammar 2015 Avloppsledningar och dagvattenledningar högtrycksspolade Byte av tak 2014 Byte av fönster 2014 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Internet uppkopplingstyp Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Trappstädning Internetleverantör Internet Uppkopplingstyp Hiss Leverantör Comhem Bredband SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Maries puts & städ Bredbandsbolaget FiberLAN - Bredbandsbolaget Hiss-craft Sida 2 av 14
Föreningens ekonomi Utrymmet för större oväntade reparationer är fortfarande begränsat i föreningens budget. Vi har ökat avsättningen till den yttre underhållsfonden och hoppas slippa höja avgifterna de närmaste åren men underhållsplanen och samråd med SBC:s ekonom samt föreningens revisor får hjälpa oss att planera långsiktigt. Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna 2015-01-01 med 5 %. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 585 907 269 939 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 479 552 1 391 444 Finansiella intäkter 187 687 1 642 Minskning kortfristiga fordringar 0 53 456 Medlemsinsatser 145 083 0 Ökning av långfristiga skulder 0 4 287 723 Ökning av kortfristiga skulder 25 856 0 1 838 178 5 734 265 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 935 632 5 361 974 Finansiella kostnader 263 403 325 778 Ökning av materiella anläggningstillgångar 187 500-300 612 Ökning av kortfristiga fordringar 3 411 0 Minskning av långfristiga skulder 134 208 0 Minskning av kortfristiga skulder 0 31 158 1 524 154 5 418 297 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 899 931 585 907 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 314 024 315 968 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Ränta och utdelning 11% Hyror 4% Kapitalkostnader 21% Reparationer 2% Periodiskt underhåll 13% Avskrivningar 3% Taxebundna kostnader 26% Årsavgifter 85% Övrig drift 31% Fastighetsavgift 4% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 14
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Efter arbetena med tak- och fönsterbytet blev slutbesiktigade har styrelsen arbetat med att ta fram en underhållsplan för att bättre kunna förutse vilka reparationer och därmed kostnader som kan uppstå inom en 15-årsperiod. Tanken är att vi därefter en gång per år ska ha en mindre besiktning av fastigheten och huset för att kunna göra justeringar i underhållsplanen och genomföra ev åtgärder. Det har varit lite problem med ventilationen och värmen under året. En större genomgång och injustering av värmesystemet behöver genomföras för att komma tillrätta med några av problemen. Ventilationssystemet medger inte några större ändringar utan att huset behöver byggas om, däremot kommer filter att bytas i centralfläkten var 6:e månad och service att utföras på densamma en gång per år. Ett serviceavtal ska tas fram så att detta i fortsättningen sker per automatik. Två gemensamma städdagar har genomförts under året. Förhoppningen är att vi tillsammans ska kunna göra lite förbättringar på gården samt utföra enklare reparationer av carporten i vår. Händelser efter året Inga större underhållsåtgärder är planerade under året. De kommande åren behöver dock tvättstugan ses över och även gården kan behöva en uppfräschning. En mindre summa har avsatts i årets budget till trädgårdsväxter och liknande. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 34 st Överlåtelser under året: 4 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början:48 Tillkommande medlemmar: 4 Avgående medlemmar: 5 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 47 Sida 4 av 14
Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 684 651 628 621 Lån/m² bostadsrättsyta 6 651 6 715 4 653 4 768 Elkostnad/m² totalyta 38 35 40 41 Värmekostnad/m² totalyta 83 68 98 97 Vattenkostnad/m² totalyta 21 20 20 22 Kapitalkostnader/m² totalyta 127 157 159 187 Soliditet (%) 0 0 26 25 Resultat efter finansiella poster (tkr) 437-4 375 211 15 Nettoomsättning (tkr) 1 480 1 391 1 336 1 326 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 079 m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 436 631 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -2 919 131 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -139 602 summa balanserat resultat -2 622 102 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 139 600 att i ny räkning överförs -2 2482 502 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 1 479 552 1 391 444 Summa rörelseintäkter 1 479 552 1 391 444 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 2-697 801-5 206 688 Övriga externa kostnader Not 3-157 966-94 486 Personalkostnader Not 4-79 865-60 800 Avskrivningar Not 5-31 574-80 310 Summa rörelsekostnader -967 205-5 442 284 RÖRELSERESULTAT 512 347-4 050 840 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 187 687 1 642 Räntekostnader och liknande resultatposter -263 403-325 778 Summa finansiella poster -75 716-324 136 ÅRETS RESULTAT 436 631-4 374 976 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 6 12 892 427 12 916 051 Pågående byggnation Not 7 0-187 500 Maskiner och inventarier Not 8 9 937 17 887 Summa materiella anläggningstillgångar 12 902 364 12 746 438 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 12 902 364 12 746 438 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 901 986 583 614 Summa kortfristiga fordringar 901 986 583 614 KASSA OCH BANK Kassa och bank 1 442 2 379 Summa kassa och bank 1 442 2 379 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 903 428 585 993 SUMMA TILLGÅNGAR 13 805 792 13 332 431 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 2 245 083 2 100 000 Fond för yttre underhåll Not 11 139 602 1 231 042 Summa bundet eget kapital 2 384 685 3 331 042 Fritt eget kapital Balanserat resultat -3 058 733 224 803 Årets resultat 436 631-4 374 976 Summa fritt eget kapital -2 622 102-4 150 173 SUMMA EGET KAPITAL -237 417-819 131 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 13 693 081 13 827 289 Summa långfristiga skulder 13 693 081 13 827 289 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 134 208 134 208 kreditinstitut Leverantörsskulder 46 231 32 501 Skatteskulder 2 673 2 917 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 13 167 016 154 647 Summa kortfristiga skulder 350 128 324 273 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 13 805 792 13 332 431 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 12 14 544 000 14 544 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 330 år 330 år Larm 15 år 15 år Maskiner 10 år 10 år Inventarier 5 år 5 år Fönster 15 år 15 år Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 1 421 901 1 354 198 Hyror parkering 28 800 19 400 Hyror garage 28 800 17 800 Öresutjämning 51 46 1 479 552 1 391 444 Sida 9 av 14
Not 2 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Städning entreprenad 40 500 39 765 Städning enligt beställning 0 9 818 Hissbesiktning 2 516 2 433 Myndighetstillsyn 6 825 2 550 Gemensamma utrymmen 120 297 Gård 3 585 1 289 Serviceavtal 31 728 16 983 Förbrukningsmateriel 0 605 Störningsjour och larm 4 890 28 376 Fordon 438 0 90 602 102 116 Reparationer Tvättstuga 10 204 9 165 Lås 12 426 1 198 VVS 1 050 0 Värmeanläggning/undercentral 0 17 065 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 625 8 164 Hiss 1 470 11 576 Skador/klotter/skadegörelse 0 1 125 25 775 48 293 Periodiskt underhåll Byggnad 129 225 4 573 769 VVS 32 744 0 Ventilation 0 56 083 161 969 4 629 852 Taxebundna kostnader El 78 749 72 135 Värme 172 094 140 710 Vatten 43 339 41 578 Sophämtning/renhållning 31 124 28 749 325 306 283 172 Övriga driftkostnader Försäkring 45 768 92 833 Kabel-TV 5 644 5 652 51 412 98 485 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 42 737 44 770 TOTALT DRIFTKOSTNADER 697 801 5 206 688 Sida 10 av 14
Not 3 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Kreditupplysning 900 4 138 Tele- och datakommunikation 5 568 4 478 Revisionsarvode extern revisor 11 875 0 Föreningskostnader 3 380 1 684 Styrelseomkostnader 1 722 70 Fritids- och trivselkostnader 1 775 1 222 Förvaltningsarvode 71 346 69 536 Förvaltningsarvoden övriga 0 1 025 Administration 3 229 2 653 Konsultarvode 51 932 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 840 9 680 OBS konto 1 400 0 157 966 94 486 Not 4 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 60 000 48 851 Sociala kostnader 19 865 11 949 79 865 60 800 Not 5 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 36 000 36 000 Förbättringar -12 377 36 360 Maskiner 7 950 7 950 31 574 80 310 Sida 11 av 14
Not 6 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 15 994 146 15 994 146 Utgående anskaffningsvärde 15 994 146 15 994 146 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -3 078 095-3 005 735 Årets avskrivningar enligt plan -23 624-72 360 Utgående avskrivning enligt plan -3 101 719-3 078 095 Planenligt restvärde vid årets slut 12 892 427 12 916 051 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 3 600 000 3 600 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 19 800 000 19 800 000 Taxeringsvärde mark 14 400 000 14 400 000 34 200 000 34 200 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 34 200 000 34 200 000 34 200 000 34 200 000 Not 7 PÅGÅENDE BYGGNATION 2015-12-31 2014-12-31 Pågående om- och tillbyggnad 0-187 500 0-187 500 Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 140 703 140 703 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 140 703 140 703 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -122 816-114 866 Årets avskrivningar enligt plan -7 950-7 950 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -130 766-122 816 Redovisat restvärde vid årets slut 9 937 17 887 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 3 497 86 Klientmedel hos SBC 898 489 583 528 901 986 583 614 Sida 12 av 14
Not 10 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 2 100 000 0 0 2 100 000 Upplåtelseavgifter 145 083 0 145 083 0 Fond för yttre underhåll 139 602 139 602-1 231 042 1 231 042 S:a bundet eget kapital 2 384 685 139 602-1 085 959 3 331 042 Fritt eget kapital Balanserat resultat -3 058 733-139 602-3 143 934 224 803 Årets resultat 436 631 436 631 4 374 976-4 374 976 S:a ansamlad förlust -2 622 102 297 029 1 231 042-4 150 173 S:a eget kapital -237 417 436 631 145 083-819 131 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 1 231 042 1 091 440 Reservering enligt stadgar 139 602 139 602 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -1 231 042 0 Vid årets slut 139 602 1 231 042 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 0,983 % 4 527 494 4 527 494 Rörligt 3 mån Swedbank 2,060 % 3 996 700 3 996 700 2019-09-25 Swedbank 3,740 % 803 095 937 303 2017-01-25 Swedbank 1,098 % 2 500 000 2 500 000 Rörligt 3 mån Swedbank 2,270 % 2 000 000 2 000 000 2016-03-23 Summa skulder till kreditinstitut 13 827 289 13 961 497 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -134 208-134 208 13 693 081 13 827 289 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 13 156 249 kr. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 1 422 000 1 421 901 1 354 200 Hyror parkering 29 000 28 800 19 200 Hyror garage 29 000 28 800 18 000 Öresutjämning 0 51 0 1 480 000 1 479 552 1 391 400 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Städning entreprenad -41 300-40 500-41 300 Hissbesiktning -3 000-2 516-5 500 Myndighetstillsyn 0-6 825 0 Gemensamma utrymmen 0-120 0 Gård -10 000-3 585-2 000 Serviceavtal -37 000-31 728-18 000 Förbrukningsmateriel -1 000 0-1 000 Störningsjour och larm 0-4 890-24 000 Fordon 0-438 0-92 300-90 602-91 800 Reparationer Fastighet förbättringar -50 000 0-50 000 Tvättstuga 0-10 204 0 Lås 0-12 426 0 VVS 0-1 050 0 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0-625 0 Hiss 0-1 470 0-50 000-25 775-50 000 Periodiskt underhåll Byggnad 0-129 225 0 VVS 0-32 744 0 Ventilation -25 000 0 0 Mark/gård/utemiljö -30 000 0 0-55 000-161 969 0 Taxebundna kostnader El -82 000-78 749-81 000 Värme -190 000-172 094-209 000 Vatten -43 000-43 339-43 000 Sophämtning/renhållning -32 000-31 124-29 500-347 000-325 306-362 500 Övriga driftskostnader Försäkring -50 000-45 768-45 000 Kabel-TV -6 000-5 644-5 800-56 000-51 412-50 800 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -43 000-42 262-42 300 Ändrad tax. F-skatt/K-avg 0-475 0-43 000-42 737-42 300 Sida 1 av 2
Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -3 000-900 -3 000 Tele- och datakommunikation -6 000-5 568-4 600 Revisionsarvode extern revisor -12 000-11 875 0 Föreningskostnader -5 000-3 380-2 000 Styrelseomkostnader 0-1 722 0 Fritids- och trivselkostnader 0-1 775-1 000 Förvaltningsarvode -74 000-71 346-71 900 Förvaltningsarvoden övriga 0 0-2 500 Administration -3 000-3 229-4 000 Konsultarvode 0-51 932-30 000 Bostadsrätterna Sverige Ek För -4 600-4 840-4 610 OBS konto 0-1 400 0-107 600-157 966-123 610 Personalkostnader Styrelsearvode -44 400-59 000-44 400 Revisionsarvode arvoderad -1 000-1 000-1 000 Arbetsgivaravgifter -12 000-19 865-12 000-57 400-79 865-57 400 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -36 000-36 000-36 000 Förbättringar -12 000 12 377-11 991 Maskiner -10 000-7 950-7 950 Installationer 0 0-50 000-58 000-31 574-105 941 SA RÖRELSENS KOSTNADER -866 300-967 205-884 351 RÖRELSERESULTAT 613 700 512 347 507 049 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 1 000 116 1 000 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 58 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 13 0 Övriga finansiella intäkter 0 187 500 0 Låneräntor -245 000-263 403-277 000-244 000-75 716-276 000 RESULTAT 369 700 436 631 231 049 Sida 2 av 2