I II Landstinget DALARNA PROTOKOLL Fastighetsnämnden Fastighetsförvaltningen Sammanträde2013-11-27 29-42 Sida 1 (9) Protokoll från Fastighetsnämndens sammanträde Tid: 2013-11-27 kl 10.00-12.45 Plats: Landstingshuset, Impulsen Beslutande Gunnar Barke (S), Ordförande Kerstin Lundh (MP), 1:e vice ordförande Tom Martinsson (M), 2:e vice ordförande Agneta Andreasson-Bäck (S) Ivan Eriksson (S) Leif Bergh (M) Göte Persson (C) Ersättare Sören Aspgren (S) Bertil Ström (S) Solbritt Andersson (V) Christer Juhlin (M) Lars Gabrielsson (FP) Föredragande Jan Sjöberg, Förvaltningschef Sekreterare Kristina Öijer, Nämndsekreterare Övriga tjänstemän Martin Ullgren, 29-32 Måns Fridner, 29-35
Landstinget Dalarna Fastighetsförvaltningen Protokoll Fastighetsnämnden Sammanträde 2013-11 -27 Sida 2 (9) Innehållsförteckning Inledning... 3 29 Justering av närvarolistan 3 30 Godkännande av dagordning 3 31 Protokollsjustering 3 Informations- och anmälningsärenden... 4 32 Information 4 33 Anmälan av delegeringsbeslut 4 34 Anmälningsärenden 4 Beslutsärenden... 5 35 Riktlinje Byggnadstekniskt Brandskydd 5 36 Plan för internkontroll 2013, uppföljning 5 37 Plan för internkontroll 2014 6 38 Verksamhetsplan 2014-2017 6 39 Budget2014 7 40 Delegeringsbestämmelser 8 41 Kalkylränta 2014 8 42 Avslutning 8 Protokollsjustering... 9
Landstinget Dalarna Fastighetsförvaltningen Protokoll Fastighetsnämnden Sammanträde 2013-11 -27 Sida 3 (9) Inledning 29 Justering av närvarolistan Fastighetsnämndens beslut. 1. Närvarolistan fastställs 30 Godkännande av dagordning Fastighetsnämndens beslut. 1. Godkännande av föreliggande dagordning. 31 Protokollsjustering Fastighetsnämndens beslut. 1. Leif Bergh utses att jämte ordföranden justera protokollet. Ordföranden överlämnar efter egen justering till justeringsmannen. Justering ska vara klar inom 14 dagar.
Landstinget Dalarna Fastighetsförvaltningen Protokoll Fastighetsnämnden Sammanträde 2013-11-27 Sida 4 (9) Informations- och anmälningsärenden 32 Information Fastighetsnämndens beslut. 1. Fastighetsnämnden antecknar informationen till protokollet. Information lämnas om: A. Ny vårdbyggnad, Falu lasarett, rapport om läget i projektet och återkoppling av nyttokalkyl.(bilaga 32 A) 33 Anmälan av delegeringsbeslut Fastighetsnämndens beslut. 1. Antecknar de anmälda delegeringsbesluten till protokollet. Anmäldes följande enligt delegeringsbestämmelser fastställda av Landstingsstyrelsen 114/2011 och Fastighetsnämnden 6/2011 fattade beslut. - Delegeringsbeslut av förvaltningschef - Inhyrning av externa lokaler. (Bilaga 33 A) 34 Anmälningsärenden Fastighetsnämndens beslut. 1. Antecknar övriga anmälningsärenden till protokollet. Anmäles följande; A.Tolkning av arvodesbestämmelserna - särskild ersättning LD13/02773 (LS 2013-10-21, 82). I ärendet redovisas följande dokument: a) Protokollsutdrag 2013-10-21 från Landstingsstyrelsens arbetsutskott. (Bilaga 34 A) B. Revisorernas granskning av Landstinget Dalarnas delårsrapport 2013-08-31. I ärendet redovisas följande dokument: a) Granskning av Landstinget Dalarnas delårsrapport.(bilaga 34 B)
Landstinget Dalarna Fastighetsförvaltningen Protokoll Fastighetsnämnden Sammanträde 2013-11 -27 Sida 5 (9) Beslutsärenden 35 Riktlinje Byggnadstekniskt Brandskydd Diarienummer LD1 3/02840 Fastighetsnämndens beslut 1. Anteckna informationen om upprättad Riktlinje Byggnadstekniskt Brandskydd 2013-11-12. 2. Uppdra till Fastighetschef att fastställa Riktlinje Byggnadstekniskt Brandskydd. 3. Rapportera till Landstingsstyrelsen att riktlinje inom byggnadstekniskt brandskydd är upprättad och därmed är uppdraget som gavs till Fastighetsnämnden 2013-01-28 utfört. Samtidigt vill fastighetsnämnden understryka vikten av att även ansvarsfördelningen och stödfunktioner inom det förebyggande brandskyddsarbetet i linjen tydliggörs. 4. Uppdra till Landstingsfastigheter att under år 2014 inventera landstingets vårdavdelningar avseende dess möjligheter till säker utrymning vid brand och lämna förslag på åtgärder. Sammanfattning av ärendet Landstingsstyrelsen gav 2013-01-28 Fastighetsnämnden i uppdrag att ta fram riktlinjer avseende utformning av det byggnadstekniska brandskyddet i landstingsägda och externt inhyrda lokaler. Föreslagen riktlinje är upprättad i syftet att landstinget ska ha en enhetlighet i val av robusta brandtekniska lösningar och erbjuda en flexibilitet i planlösning med mera för respektive objekt. Genom att identifiera vårdavdelningar där brister i utrymningsmöjligheter kan förekomma och i tillämpliga delar anpassa framtida fastighetsutvecklingsplaner utifrån detta så kan kostnadseffektiva brandskyddsåtgärder uppnås. I ärendet redovisas följande dokument; a) Beslutsunderlag. Bilaga 35 A b) Riktlinje Byggnadstekniskt Brandskydd. Bilaga 35 B 36 Plan för internkontroll 2013, uppföljning Diarienummer LD12/03112 Fastighetsnämndens beslut 1. Anteckna redovisad rapport för intern kontroll 2013 till protokollet.
Landstinget Dalarna Fastighetsförvaltningen Protokoll Fastighetsnämnden Sammanträde 2013-11 -27 Sida 6 (9) Sammanfattning av ärendet Redovisade iakttagelser i granskningsrapporten pekar på angelägna och relevanta förbättringsområden. Av rapporten framgår vilka åtgärder som kommer att genomföras i syfte att säkerställa förbättringar. I ärendet redovisas följande dokument: a) Beslutsunderlag. Bilaga 36 A b) Rapport intern kontroll 2013. Bilaga 36 B 37 Plan för internkontroll 2014 Diarienummer LD13/02766 Fastighetsnämndens beslut 1. Fastställa internkontrollplan 2014 för Fastighetsnämndens ansvarsområde. Sammanfattning av ärendet Landstingsfullmäktige har 2011-06-14, 99, beslutat om reglemente för Fastighetsnämnden. I reglementet fastslås att ansvaret för alt den interna kontrollen fungerar tillfredsställande samt hur uppföljningen av kontrollen ska ske ligger på nämnden. Planen är upprättad utifrån av landstingsstyrelsen fastställda kontrollområden samt den riskanalys som gjorts för nämndens ansvarsområde. I ärendet redovisas följande dokument; a) Beslutsunderlag. Bilaga 37 A b) Internkontrollplan 2014. Bilaga 37 B 38 Verksamhetsplan 2014-2017 Diarienummer LD13/02837 Fastighetsnämndens beslut 1. Fastställa Verksamhetsplan 2014 för Fastighetsförvaltningen samt alt notera avkastningskravet på 18,7 mkr. 2. Godkänna följande policydokument för Fastighetsnämndens ansvarsområde att gälla from 2014-01-01 och tillsvidare; a) Arkitekturpolicy b) Elhandelspolicy c) Hyresgästpolicy d) Kvalitetspolicy e) Miljöpolicy
Landstinget Dalarna Fastighetsförvaltningen Protokoll Fastighetsnämnden Sammanträde 2013-11 -27 Sida 7 (9) f) Policy mot mutbrott och bestickning Sammanfattning av ärendet Verksamhetsplanen för åren 2014-2017 redovisar en översiktlig verksamhetsbeskrivning, verksamhetens strategiska mål och ekonomiska förutsättningar. I syfte att underlätta att mål och förväntningar i övrigt uppnås finns bl.a. policyn och riktlinjer framtagna. I verksamhetsplanen redovisas politiskt fastställda policydokument som ger vägledning mot de handlingar som troligast ger önskat resultat. Policys som är av landstingsövergripande karaktär fastställs av landstingsfullmäktige. Övriga policyn, som mer avgränsat pekar på en specifik facknämnds ansvarsområde, fastställs av respektive facknämnd. Riktlinjer, instruktioner och annat fastställs på motsvarande sätt av ansvariga i tjänstemannaorganisationen, dvs. landstingsövergripande och gemensamma styrdokument av landstingsdirektören och inom respektive fackområde av respektive förvaltningschef. I ärendet redovisas följande dokument; a) Beslutsunderlag. Bilaga 38 A b) Verksamhetsplan 2014. Bilaga 38 B 39 Budget 2014 Diarienummer LD13/02812 Fastighetsnämndens beslut 1. Fastställa budget 2014 för Fastighetsnämnden 2. Överlämna budgeten till Landstingsstyrelsen för kännedom Sammanfattning av ärendet Fastighetsnämnden fastställde vid sitt möte i april 2013 budget avseende 2014 med ett resultat på 18,7 mkr. Investeringarna för 2014 beräknades till 310rnkr. Efter ytterligare genomlysning under hösten kan konstateras att avkastningskravet på 18,7 mkr beräknas kunna levereras. Strikt kostnadskontroll och täta uppföljningar ska garantera att avkastningskravet nås. Investeringsramen för 2014 uppgår till 308 mkr. I ärendet redovisas följande dokument; a) Beslutsunderlag. Bilaga 39 A b) Resultatbudget 2014. Bilaga 39 B c) Plan för investeringar 2014-2017. Bilaga 39 C
Landstinget Dalarna Fastighetsförvaltningen Protokoll Fastighetsnämnden Sammanträde 2013-11-27 Sida 8 (9) 40 Delegeringsbestämmelser Diarienummer LD13/02838 Fastighetsnämndens beslut 1. Förslaget till nya delegeringsbestämmelser för Fastighetsnämnden fastställs och börjar gälla från och med 2014-01-01. Sammanfattning av ärendet Enligt nämndens reglemente, 10, får nämnden uppdra åt ledamot eller ersättare i nämnd eller åt anställd hos landstinget att på nämndens vägnar besluta i visst ärende eller grupp av ärenden. Förra gången nämndens delegationsbestämmelser var uppe till beslut var 2012-02-20, 8. Eftersom ambitionen är att hålla alla typer av styrdokument rimligt uppdaterade, föreslås nu efter en viss redaktionell översyn att bilagda reviderade delegeringsbestämmelser fastställs att gälla from 2014-01-01 I ärendet redovisas följande dokument: a) Beslutsunderlag. Bilaga 40 A b) Delegeringsbestämmelser. Bilaga 40 B 41 Kalkylränta 2014 Diarienummer LD13/02839 Fastighetsnämndens beslut 1. Fastställa kalkylränta för år 2014 till 3,25 procent (3,57). 2. Fastställa att en lägre räntesats, 1,65 procent, används för energiinvesteringar även under 2014. Sammanfattning av ärendet Landstingsfastigheter har sedan många år tillbaka en etablerad modell för att fastställa nivån på kalkyl- och internränta för fastighetsinvesteringar. Modellen syftar till att tydliggöra att investeringar långsiktigt binder kapital och att detta har ett pris. I ärendet redovisas följande dokument; a) Beslutsunderlag. Bilaga 41 A b) Ränteutveckling. Bilaga 41 B 42 Avslutning Ledamoten Göte Persson önskar ordföranden, ledamöterna och samtliga medarbetare på Landstingsfastigheter en God Jul och ett Gott Nytt Ar!
Landstinget Dalarna Fastighetsförvaltningen Protokoll Fastighetsnämnden Sammanträde 2013-11-27 Sida 9 (9) Protokollsjustering Vid protokollet - /I 1" ~\'Wl y~~ Kristina Öijer \I' i if / I Ordförande Leif/ ergh I Justering Justeringen har genom anslag tillkännagivits på Landstingshusets anslagstavla, Vasagatan 27, Falun. Förvaringsplats för protokollet: Landstingshuset, Vasagatan 27, Falun. Protokollet finns även tillgängligt på landstingets webbsida www.ltdalarna.se ~O \ ') -(2,- (8 Anslagstid:, 1/ ". ~ ~. ~~ 0 1 I/Nämndadministratör
2013-12-03 I I!!I landstinget """'NA I NYTTOANALYS * FALU LASARETT * NY VARDBYGGNAD * NOV 2013 1 I I!!I londstinget DAlARNA NULÄGET I PROJEKTET FÖRVALTNING NYTTOANALYS * FALU LASARETT * NY VARDBYGGNAD * NOV 2013 2
2013-12-03 I ~ Landstinget IWARNA VARFÖR NYTTOANALYSER? ~ Investeringar i lokaler har stor strategisk betydelse eftersom de är långsiktiga påverkar organisationens förmåga att tillhandahålla vård, utbildning, kultur eller andra tjänster kapital binds, vilket påverkar den ekonomiska handlingsfriheten under många år, ofta under längre tid än man kan förutse behovet av lokaler Därför av stort intresse at! konsekvenser av olika investeringsalternativ blir allsidigt belysta och at! besluten grundas på både breda och djupa beslutsunderlag, NYTIOANALYS' FALU LASARETI NY VARDBYGGNAD NOV 201 3 3 I landstinget ~ """'RNA FASTIGHETSINVESTERINGAR I ETT LIVSCYKELPERSPEKTIV FÖRSTUDIE PROJEKTERING BYGGANDE FASTIGHETSDRIFT VARDVERKSMHET 1 10 100 1000 10000 '-----------------~---------------_/~ FastighetskosInaden under husets livslångd~ lee Hus (< 10 % av sjukvårdskoslnaden) Verksamhelskostnaden under husets IIvsltingd Lee Vård o,. men skapa förutsaunlngar har! Fokusera har... NYTIOANALYS ' FALU LASARETI NY VARDBYGGNAD NOV 2013 4 2
2013-12-03 BEFINTLIG VARDBYGGNAD (HUS 10), KOSTNADSANAL YS "","" ' p ' bm.,,,",,,..j...!: ~ I IEk,,,,,,,,, ~ I ~ : I ~ ;::~=:::. T.,'" I, : ~~ I I, T ~~.'. '. ~ NYTTOANALYS * FALU LASARETT' NY VARDBYGGNAD NOV 201 3 5, landstinget lri twarna NY VARDBYGGNAD, KOSTNADSANALYS ""... '~~ ":". ",~,.;,,"::,, """ ~~ ",,-,," ~ 1-,,, Dl ~, ~,, Dl: ~, - ~.- -,,50.. 1- == NYTTOANALYS * FALU LASARETT * NY VARDBYGGNAD NOV 2013 6
2013-12-03 I lond~l i ngel ~ MIA'NA ~DSllNO$'AinOHIlI. EFFEKTMAL FÖR PROJEKTET God driftekonomi Funktionell vårdmiljö 4 Lokaler som stödjer samverkan Prioriterad hållbarhet ~::-':::::::...L",?-:;::7 Generella och flexibla lösningar Badömnlngsskala o := Ingen överensstämmelse 1 = Stämmer mycket dåligt 2 = Stämmer dåligt 3 = Stämmer bra 4 := Slämmer ro eket bra En god och vacker vård- och arbetsmiljö L -+-Mål -»-Utfall enkät NYTIOANALYS FALU LASARETI NY VARDBYGGNAD NOV 2013 7 l lands'inget ~ MIA'NA IIJoIDS'I"!GUMnOHIIlIIt NYTTOKALKYL Summering nyttokalkyl +35,0 bruttonylla - 45,3 hyra nya vårdbyggnad +1 5 8 "gamla" hyran + 5,5 nettonytta NYTIOANALYS FALU LASARETI NY VARDBYGGNAD NOV 2013 8 4
DALARNA Landstingsfastigheter Anmälan angående av Fastighetschef avgjorda ärenden 2013 enligt delegation 114/09, inhyrning av externa lokaler Anslås Dnr Fastig- Löpnr Avtalstid Arshyra Ärende Beslut Anmält hetsnr datum 2013-02-04 12/03379 744 1/13 2012-10-01-50 124,- Hyreskontrakt bostad, Hagvägen Inhyrning till Sälens 5 tillsvidare 6 K, Östra Sälen 5:23, Malung vårdcentral 2013-02-04 13/00265 744 2/13 2012-11-01-47088,- Hyreskontrakt bostad, Pålhagen 4 Inhyrning till Sälens 5 tillsvidare C, Östra Sälen 8:15, Malung vårdcentral 2013-02-04 10102487 743 3/13 2012-12-01-130000,- Hyresavtal Stuga Röda Byn nr 22 Inhyrning av bostäder till 5 2013-05-01 Sälen Sälens Vårdcentral 2013-02-04 12/03530 550. 4/13 2012-12-01-4259328,- Hyresavtal Hedemora Vinstra 1, Inhyrning till Hedemora 5 2021-03-31 Vinstravägen äldreboende 2013-02-04 12/03531 900 5/13 2012-12-01-1 139000,- Hyresavtal Orsa Fridhem 1, Orsa Inhyrning till Orsa 5 2021-03-31 vårdcentral vårdcentral 2013-02-04 12/03533 900 6/13 2012-12-01-256000,- Hyresavtal Orsa Fridhem 1, Orsa Inhyrning till Orsa 5 2021-03-31 vårdcentral, tandvård vårdcentral tandvård? ~ 2013-02-04 12/03532 800 7/13 2012-12-01-6870141,- Hyresavtal Leksand Sjukstugan Inhyrning till Leksand 5 2021-03-31 11, Limsjögården äldreboende 2013-02-04 12/03534 800 8/13 2012-12-01-516000,- Hyresavtal Leksand Sjukstugan Inhyrning till Leksand 5 2021-03-31 11, vårdcentralen vårdcentral, tandvården 2013-02-04 12/03535 730 9/13 2012-12-01-923040,- Hyresavtal Malung-Sälen Inhyrning till Lima 5 2021-03-31 Norrbäcken 1: 18, Skålmogården äldreboende 8 - ~ c5> $.\ VX0 V l?»
(
landstinget DAlARNA Landstingsfastigheter Anmälan angående av Fastighetschef avgjorda ärenden 2013 enligt delegation 114/09, inhyrning av externa lokaler Anslås Dnr Fastig- Löpnr Avtalstid Arshyra Ärende Beslut Anmält hetsnr datum 2013-02-04 12/03537 970 10/13 2012-12-01-1 036920,- Hyresavtal Älvdalen Särnabyn Inhyrning till Särna 5 2021-03-31 122: 1, Sjukstuguvägen 16 äldreboende och simhall 2013-02-04 12/03539 550 11/13 2012-12-01-47212,- Hyresavtal Hedemora Vinstra 1, Inhyrning till Hedemora 5 2021-03-31 Vinstravägen, Hedemora vårdcentral, städiokai vårdcentral 2013-02-04 12/03541 550 12/13 2012-12-01-2227761,- Hyresavtal Hedemora Vinstra 1, Inhyrning till Hedemora 5 2021-03-31 Vinstravägen, Hedemora vårdcentral, vårdlokal vårdcentral 2013-02-04 12/03542 550 13/13 2012-12-01-589000,- Hyresavtal Hedemora Vinstra 1, Inhyrning till Hedemora 5 2021-03-31 Vinstravägen, Hedemora vårdcentral, tandvård vårdcentral 2013-02-04 12/03545 800 14/13 2012-12-01-3204800,- Hyresavtal Leksand Sjukstugan Inhyrning till Leksand 5 2021-03-31 11, Leksand vårdcentral vårdcentral, vårdlokal 2013-02-04 12/03549 800 15/13 2012-12-01-48825,- Hyresavtal Leksand Sjukstugan Inhyrning till Leksand 5 2021-03-31 11, Leksand vårdcentral vårdcentral, städ 2013-02-04 12/03551 080 16/13 2012-12-01-1 338000,- Hyresavtal Falun Borgärdet 97:1, Inhyrning till Svärdsjö 5 2021-03-31 Svärdsjö vårdcentral vårdcentral, vårdlokal 2013-02-04 12/03554 304 17/13 2012-12-01-1 566 000,- Hyresavtal Ludvika Solsidan 24, Inhyrning till Ludvika 5 2021-03-31 Solsidans vårdcentral vårdcentral, vårdlokal, apotek m m ~ ~
landstinget DALARNA Landstingsfastigheter Anmälan angående av Fastighetschef avgjorda ärenden 2013 enligt delegation 114/09, inhyrning av externa lokaler Anslås Dnr Fastig- Löpnr Avtalstid Arshyra Ärende Beslut Anmält hetsnr datum 2013-02-04 12/03553 080 18/13 2012-12-01-382000,- Hyresavtal Falun Borgärdet 97: 1, Inhyrning till Svärdsjö 5 2021-03-31 Svärdsjö vårdcentral, tandvård vårdcentral, tandvården 2013-02-04 12/03555 304 19/13 2012-12-01-45303,- Hyresavtal Ludvika Solsidan 24, Inhyrning till Ludvika 5 2021-03-31 Blomstervägen 11, Solsidans vårdcentral, vaktmästeri, vårdcentral städ 2013-02-04 12/03556 040 20/13 2012-12-01-1171 000 Hyresavtal Falun Stallgården Inhyrning till Grycksbo 5 2021-03-31 1 :439, Grycksbo vårdcentral vårdcentral, vårdverksamhet, apotek 2013-02-04 12/03557 040 21/13 2012-12-01-13013,- Hyresavtal Falun Stallgården Inhyrning till Grycksbo 5 2021-03-31 1 :439, Grycksbo vårdcentral vårdcentral, fastig hetsskötsel, vaktmästeri 2013-02-04 12/03566 730 22/13 2012-12-01-180000,- Hyresavtal Malung-Sälen Inhyrning till Lima 5 2021-03-31 Norrbäcken 1: 18 vårdcentral, apotek 2013-02-04 12/03567 970 23/13 2012-12-01-1154717,- Hyresavtal Älvdalen Särnabyn Inhyrning Särna 5 2021-03-31 122: 1, Särna vårdcentral vårdcentral, apotek 2013-02-04 12/03570 970 24/13 2012-12-01-271 000,- Hyresavtal Älvdalen Särnabyn Inhyrning Särna 5 2021-03-31 122: 1, Särna vårdcentral vårdcentral, tandvård 2013-02-04 12/03572 970 25/13 2012-12-01-522000,- Hyresavtal Älvdalen Särnabyn Inhyrning Särna 5 2021-03-31 122: 1, Särna vårdcentral vårdcentral, ambulansen ~
landstinget DAlARNA ndstingsfastigheter Anmälan angående av Fastighetschef avgjorda ärenden 2013 enligt delegation 114/09, inhyrning av externa lokaler Anslås Dnr Fastig- Löpnr Avtalstid Årshyra Ärende Beslut Anmält hetsnr datum 2013-02-04 12/03574 970 26/13 2012-12-01-426637,- Hyresavtal Älvdalen Särnabyn Inhyrning Särna 5 2021-03-31 122: 1, Särna vårdcentral vårdcentral, rehab 2013-02-08 13/00441 892 27/13 2013-01 -01-59856,- Hyresavtal Rättvik Garvaren 11 Inhyrning till Gävle Dala 5 tillsvidare och 12, Vasagatan 6, Rättvik Företagshälsa att användas till mottagning 2013-03-18 13/00895 893 28/13 V 24-39 under 1 350000,- Hyresavtal Lima Besparingsskog Inhyrning till 17a åren 2013-2:3, Tandådalens Fjällhotell rekreationsverksamhet för 2015 personer med funktionsnedsättning 2013-04-02 13/01030 590 29/13 2012-10-15-75000,- Hyresavtal Hedemora Långsbyn Inhyrning kontor till 17a 2013-12-31 6:9, Tyllingstrand, Långshyttan Långshyttan vårdcentral 2013-02-08 06/0113 191 30/13 2013-05-01-184275,- Tilläggsavtal Borlänge Inhyrning kontor till 17a 20180531 Gyllehemmet 1 Öppenvårdspsyk 2013-07-08 13/01979 021 31/13 2014-08-01-431 250,- Hyresavtal Svärdsjögatan 19, Inhyrning till 24a 2017-08-01 Lallarvet 17, Falun mottagningsexpedition/ dagverksamhet BUP 2013-07-05 112/00 748 32/13 2014-11 -01-4575000,- Hyresavtal lokal för vårdcentral Inhyrning till Sälens 24a 2034-10-31 och tandvård, Sälen Östra 5:24, vårdcentral, Sälens Malung-Sälens kommun centrum 2013-09-10 0034/03 849 33/13 2005-11-01-665000,- Tilläggsavtal lokaler fastigheten Lokalanpassning 2014-06-30 (engångs- Diakonen 3, Fiskgatan 3,Leksand belopp) ~ ~
~ Anmälan angående av Fastighetschef avgjorda ärenden 2013 enligt delegation 114109, inhyrning av externa lokaler Anslås Dnr Fastig- Löpnr Avtalstid Arshyra Ärende Beslut Anmält hetsnr datum 2013-09-30 12/00169 083 34/13 2013-10-01-45000,- Markupplåtelseavtal, Falun 8:9 Inhyrning av 2014-09-30 parkeringsplatser, Dalregernentsområdet, Falun 2013-10-22 13/02779 500 35/13 2013-04-01-5 134,- Säter Skönvik 1 :6, 1 :21 Inhyrning av varmförråd till tillsvidare mentalvårdsmuseet 2013-10-23 13/02874 083 36/13 2013-10-01-456800,- Hyreskontrakt för lokal Inhyrning mottagning och 2017-09-30 Soldatvägen 5, fastighet Falun kontor för verksamheterna 8:9 i Falun NPU och BUP 2013-11-15 08/01539 500 37/13 2014-01-01-352989,- Tilläggsavtal lokaler, fastigheten Tilläggsavtal avs ändrade tillsvidare Säter Skönvik 1 :6, Säter. hyresvillkor. ~
( (
":: " I II Landstinget DALARNA - :B /lajra $ :Yt A PROTOKOLLSUTDRAG Landstingsstyrelsens arbetsutskott Central förvaltning Sammanträde 2013-10-21 Sida 1 (2) Arbetsutskottets beslutsärenden 82 Tolkning av arvodesbestämmelserna - särskild ersättning Diarienummer LD13/02773 Arbetsutskottets beslut 1. Särskild ersättning för barntillsyn eller vård av handikappad till förtroendevald enligt arvodes reglementet ska inte kunna utbetalas till make, sambo, föräldrar, barn eller syskon. 2. Särskild ersättning betalas mot verifikation och ersätts med utbetalat belopp jämte skatt och eventuella arbetsgivaravgifter, dock högst 0,4 % av prisbasbeloppet, f.n.178 kr/tim. 3. För förtroendevalda som fullgör uppdrag på heltid eller betydande del av heltid (40 % eller mer) utgår inte någon särskild ersättning. 4. Ersättning för barntillsyn utgår inte vid barntillsyn som kan tillgodoses inom den ordinarie barnomsorgen. 5. Den särskilda ersättningen är skattepliktig. Sammanfattning av ärendet Förtroendevalda har rätt till ersättning för redovisade kostnader för barntillsyn enligt arvodesreglementet. Denna bestämmelse har tidigare utnyttjats i begränsad omfattning. På grund av ökat nyttjande av denna ersättning finns behov av att precisera villkoren för särskild ersättning. I ärendet redovisas följande dokument: a) Beslutsunderlag Bilaga 82 Utdrag exp 2013-11-04 till
Landstinget Dalarna Central förvaltning Protokollsutdrag Landstingsstyrelsens arbetsutskott Sammanträde 2013-10-21 Sid a 2 (2) Yrkanden och beslutsgång Jan Wikund (M) yrkar, med instämmande av Lena Reyier (C), avslag på punkten 2. ovan, vidare yrkas bifall till förslag till beslut i punkterna 1 och 3-5. Ordförande Ingalill Persson (S) yrkar bifall till samtliga förslag till beslut ovan. Ordföranden föreslår följande propositionsordning som arbetsutskottet godkänner: Först ställs proposition om bifall till eller avslag på förslag till beslut i punkterna 1 och 3-5 ovan, efter det ställs proposition på ordförandens bifallsyrkande till punkt 2. mot Jan Wiklund med fleras avslagsyrkande på punkt 2. ovan. Ordförande ställer först proposition om bifall till eller avslag på förslag till beslut i punkterna 1 och 3-5 ovan och finner att arbetsutskottet beslutar at! bifalla förslaget. Efter det ställer ordföranden proposition på sitt eget bifallsyrkande till beslut enligt punkt 2. mot Jan Wiklund med fleras avslagsyrkande på beslut i punkt 2. och finner at! arbetsutskottet beslutar i enlighet med sit! eget bifallsyrkande. Reservation Jan Wiklund (M) och Lena Reyier (C) reserverar sig mot beslutet. (
rr~ l~ndstinget ~ t]j DALARNA Central förvaltning Ledningsenhet JJr~a»0 6g r:t BESlIl.JTSIJNDERlAG.. U lamicis~ingsstlfwe~sel'ls arbetsutskott. Datum 2013-10-21 Sida 1 (3) Dnr LD13/02773 Uppdnr 642 2013-10-21 Landstingsstyrelsens arbetsutskott To~kf1ling av arvodesbestämme~serna - särskild ersättning Ordförandens förslag 1. Särsldld ersättning för barntillsyn eller vård av handikappad till förtroendevald enligt arvodesreglementet ska inte kunna utbetalas till make, sambo, föräldrar, barn eller syskon. 2. Särsl<ild ersättning betalas rnot verifikation och ersätts med utbetalat belopp jämte skatt och eventuella arbetsgivaravgifter, dock högst 0,4 % av prisbasbeloppet, f.n.178 kr/tirn. 3. För förtroendevalda som fullgör uppdrag på heltid eller betydande del av heltid (40 % eller mer) utgår inte någon särskild ersättning. 4. Ersättning för barntillsyn utgår inte vid barntillsyn som kan tillgodoses inom den ordinarie barnomsorgen. 5. Den särskilda ersättningen är skattepliktig. Sammanfattning Förtroendevalda har rätt till ersättning för redovisade kostnader för barntillsyn en ligt arvodesreglementet. Denna bestämmelse har tidigare utnyttjats i begränsad omfattning. På grund av ökat nyttjande av denna ersättning finns behov av att precisera villkoren för särskild ersättning. \ I ärendet redovisas följande dokurnent: a) Beslutsunderlag Beskrivning av ärendet och skälen för förslaget I arvodesreglernentet finns under avsnittet "Särskilda ersättningar" följande bestämmelse: Förtroendevalda kan vid deltagande i protokollförda sammanträden få ersättning för redovisade kostnader för o barntillsyn om barnet inte fyllt 10 år o vård av handikappad som stadigvarande vistas iförtoendevalds bostad. Denna bestämmelse har tidigare sällan använts, men har på senare tid utnyttjats i ökad omfattning för barntillsyn. Det har därför uppkommit behov av att tolka vilka villkor sorn ska gälla vid utbetalning av särskild ersättning. Postadress Box 712 791 29 Falun Besöl~sadress Vasagatan 27 Falun,,-- - + - Kontäki-~ -. 023-490000 Org.nr: 232100-0180 Handlägga~e. ~ Cederberg Kerstin 023-49 11 13 Chefsjurist kersti n.cederberg@ltdalarna.se Qy. d;v~
Landstinget Dalarnen Central förvaltning.,. IBIESLiJTSUNJDlElRlAG landstingsstyrelseils arbetsutskott Datum 2013-10-21 Dnr Sida 2 (3) Bestämmelsen har sin grund i kommunallagen (KL) 4 kap 12 b som stadgar att "Förtroendevalda med barn som har behov av tillsyn har rätt till skälig ersättning för kostnader för barntillsyn som uppkommer när de fullgör sina uppdrag. Detta gäller dock inte förtroendevalda som fullgör uppdragen på heltid eller en betydande del av heltid. " I författningskommentaren till denna paragraf (prop 2001/02:80, s 140) är bl.ä följande skrivet. "Ersättningen skall vara skälig. Ersättningen kan anses skälig bara om behovet av barntillsyn uppkommit som en följd av uppdragets fullföljande. Så kan till exempel inte anses vara fallet vid barntillsyn som kan tillgodoses inom den ordinarie barnomsorg som den förtroendevalde anlitar. Ersättning för kostnader för barntillsyn som en nära anhörig, till exempel en familjemedlem, utför kan inte heller anses skälig." I samma syfte som kommentaren ovan är skriven, finns jävsreglerna i KL 5 kap 20 och 6 kap 24, där make, sambo, föräldrar, barn eller syskon eller någon annan närstående pekas ut. Denna krets får inte gynnas otillbörligt genom offentliga beslut. Mot bakgrund av ovanstående bör därför make, sambo, föräldrar, barn eller syskon uteslutas från möjligheten till att få särskild ersättning för barntillsyn eller vård av handikappad. I författningskommentaren (prop 2001/02:80, s 141) står också följande. "Kommuner och landsting måste beakta att ersättningen kommer att vara skattepliktig för den enskilde och beräkna ersättningen med hänsyn till detta." Den förtroendevalde ansvarar förutom att betala skatt på ersättningen också för eventuella arbetsgivaravgifter. Ersättningens storlek behöver beräknas med hänsyn till detta. Vid awägningen av vilken ersättningsnivå som ska gälla har jämförelse skett med såväl andra landsting som kommuner. En lämplig utgångspunkt är att bestämma ersättningen som en andel av prisbasbeloppet. Finansiering och ekonomiska konsekvenser Eftersom särskild ersättning inte utbetalas i så många fall, kommer föreslagen tolkning av bestämmelsen i arvodesbestämmelserna endast att marginellt påverka landstingets ekonomi i positiv riktning. Den förtroendevalde uppmärksammas på att ersättning för barntillsyn är skattepliktig och kan medföra skyldighet att betala sociala avgifter och lämna arbetsgivarintyg. Någon särskild ersättning för skatt och sociala avgifter utöver maxbeloppet på f.n. 178 krl tim utgår således inte från Landstinget. Avdragsrätt finns för hushållsnära tjänster.
landstinget Dalarna Central förvaltning BESLIIJTSUNDERlAG Landstingsstyreisellls arbeisuftskou Datum 2013-10-21 Dnr Sida 3 (3) Barnkonsel<vens För barn är det ofta tryggare att få tillsynen tillgodosedd av anhöriga än av utomstående personer. Detta behov får tillgodoses utan ersättning från landstinget. Juridik Enligt Landstingsstyrelsens reglemente 37 ska arbetsutskottet tolka rese-, arvodes- och pensionsbestämmelserna och besluta hur dessa ska tillämpas för förtroendevalda i enskilda fall. Den tolkning som görs i detta fall, görs i överensstämmelse med förarbetena till kommunallagens regel om ersättning för barntillsyn och gällande jävsregler. Patientperspektiv, miljö, likabehandling, folkhälsa, konsekvensbedömning enligt systematiskt arbetsmiljöarbete Dessa perspektiv bedöms inte vara relevanta i ärendet. Samverkan med fackliga organisationer Beslutet kräver inte någon facklig medverkan. Uppföljning Detta beslut kommer att följas upp i samband med den översyn av arvodesbestämmelserna som görs inför kommande mandatperiod.
(
Landstingets revisorer :bi I 0-3lÄ ~.3-4.o 2013-10-21 LD 1?J!0/J3G:,C! Landstingsstyrelsen Övriga nämnder och styrelser Granslrning av delårsrapport 2013-08-31 Vi har låtit PWC granska delårsrapporten per 2013-08-31. PWC:s iakttagelser har ntvecldats i en särskild granslmingsrapport som bifogas. Vår bedömning av bl a landstingets ekonomiska ställning och måluppfyllelse fi'amgår av den särskilda bedömning som vi överlämnat tilllandstingsfullmälctige. Granskningen överlämnas för kännedom. Landstingets revisorer?-~~~ L( Crn:l-Erik Nyström -<Jim.s Iv 'sson ( C;::::::::::C:::: ====...---~~~ "",-, Lars-Erik Ericsson
Revisionsrapport ( r '...... "...................! Malin Liljeblad Emil Forsling Oktober 2013 pwc
Granskning av delårsrapport 2013 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning Inledning 1.1 1.2 1 3 1.4 2 2.1 2.2 Bakgrund Syfte, revisionsfrågor och avgränsning Revisionslu'iterier Metod Granslmingsresultat Rättvisande räkenskaper och god redovisningssed Resultatanalys God ekonomisk hushållning 2.3.1 Finansiella mål 2.3.2 Mål för verksamheten Nämndernas budgetuppföljning och prognos 1 2 2 2 2 3 4 4 4 6 6 7 8 Oktober 2013 Landstinget Dalarna PwC
Granskning av delårsrapport 2013 1 Sammanfattande bedömning PwC har på uppdrag av landstingets förtroendevalda revisorer granskat landstingets delårsrapport för perioden 2013-01-01-2013-08-31. Uppdraget ingår som en obligatorisk del av revisionsplanen för år 2013. Syftet med den översiktliga gransimingen är att ge landstingets revisorer ett underlag för sin bedömning av om delårsrapporten är upprättad i enlighet med lagens krav och god redovisningssed samt om resultatet är förenligt med de mål somlandstingsfullmäktige fastställt. Revisorernas uttalande avges i den bedömning som de avlämnar tilllandstingsfullmäktige i samband med att delårsrapporten behandlas. Resultatet för perioden uppgår till-58 lllnkr inklusive jämförelsestörande kostnader om 228 mnkr vilka avser resultatpåverkan med anledning av sänkt RIPS ränta. Periodens resultat exklusive jämförelsestörande poster uppgår till 170 lllnkr vilket är 128 mnkr högre än motsvarande period föregående år. ( Prognosen för helåret pekar mot ett resultat om -75 mnla inldusive jämförelsestörande poster om totalt -128 mnkr. På san11na sätt som vid den föregående räntejusteringen av RIPS räntan gör SKL bedömningen att den kostnadsmässiga engångseffekten bör vara möjlig att tolka som ett synnerligt skäl som kan exlduderas i en balanskravsavstämning. Resultatet enligt avstämningen mot balanskravet för helåret uppgår till 153 mnkr enligt prognosen och minskar därmed det ackumulerade underskottet till 779 mnkr. Trots att man prognostiserar ett positivt resultat för 2013 är det fortsatta arbetet med åtgärdsplanen för en ekonomi i balans naturligtvis högaktuell, särsldlt då även årets resultat väsentligt påverkas av återbetalningen från AF A. Utifrån vår översiktliga granslming gör vi följande bedömning av landstingets delårsrapport: Vi bedömer att delårsrapporten är upprättad i enlighet med lagens krav och god redovisningssed i övrigt Vi bedömer att möjligheterna att nå de finansiella mål som landstingsfullmäktige fastställt är små om inte kraftiga åtgärder vidtas för att nå de finansiella målen Då nämndernas redovisning av lllåluppfyllelse vad gäller verksamhetsmässiga mål för god ekonomisk hushållning inte anses fullständig kan bedömning av denna måluppfyllelse inte göras. Då verksamhetsberättelserna ligger som bilaga till delårsrapporten så bör man i förvaltningsberättelsen ge en samla<:l bild över måluppfyllel.sen avseende de verksamhetsmål som är kopplade till god ekonomisk hushållning. Detta för att uppnå kraven enligt Lagen om Kommunal Redovisning 4 kap s. Oktober 2013. ~ Landstinget Dalarna 'I\. PwC 1 av 9
Granskning av delårsrapport 2013 Inledning 1.1 Bakgrund Landsting är enligt den kommunala redovisningslagen (KRL), skyldiga att minst en gång om året upprätta en särskild redovisning (delårsrapport) för verksamheten från årets början. KL 91cap9a Revisorerna skall bedöma om resultatet i delårsrapporten som enligt 8 'cap. 20 a skall behandlas av fullmäktige och årsbokslutet är förenligt med de mål jullmälctige beslutat. Revisorernas skriftliga bedömning slcall biläggas delårsrapporten och årsbolcslutet. Revisorernas bedömning av delårsrapporten ska grundas på det ekonomiska resultatet och uppjylleisen av fullmäktiges mål för ekonomi och verksamhet. 1.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning GranslGlingen syftar till att översiktligt bedöma om delårsrapporten ger svar på följande revisionsfrågor. Har delårsrapporten upprättats enligt lagens krav och god redovisningssed? Är resultaten i delårsrapporten förenliga med de av fullmäktige fastställda finansiella målen, d.v.s. finns förutsättningar att målen kommer att uppnås? Är resultaten i delårsrapporten förenliga med de av fullmäktige fastställda målen för verksamheten, d.v.s. finns förutsättningar att målen kommer att uppnås? GranslGlingen har utförts enligt god revisionssed. Det innebär att granslglingen planerats och genomförts ur ett väsentlighets- och riskperspektiv för att i rimlig grad kunna bedöma om delårsrapporten i allt väsentligt ger en rättvisande bild. GranslGlingen omfattar därför att bedöma ett urval av underlagen för den information som ingår i delårsrapporten. Då vår granslgling därför inte varit fullständig utesluter den inte att andra än här framförda felaktigheter kan förekomma. 1.3 Revisionsl~riterier Landstingsstyrelsen är ansvarig för upprättandet av delårsrapporten som enligt 8 kap 20 a KL ska behandlas av landstingsfullmäktige. Granskningen av delårsrapporten innebär en bedömning av om rapporten följer: Kommunallagen och lag om kommunal redovisning God redovisningssed Fullmäktigebeslut avseende god ekonomisk hushållning Oktober 2013 Landstinget Dalarna PwC
Granskning av delårsrapport 2013 1.4 Metod Granskningen har utförts genom: Intervjuer med berörda tjänstemän Analys av relevanta dolmment GransIrning av specifikationer och nnderlag till väsentliga balansposter i den omfattning som krävs för att i allt väsentligt säkerställa ett rättvisande resultat Översiktlig analys av resultaträkning samt resnitatprognos för året Översiktlig analys av verksamhet och ekonomi i den omfattning som krävs för att bedöma om resultatet är förenligt med de av fullmäktige fastställda målen Granskningen är inte lika omfattande som granskningen av årsredovisningen utan mer översiktlig. Granskningen är dessutom mer inriktad på analytisk granslming än på substansgranslming. ( Rapporten är faktagranskad av personal på ekonomikontoret. Oktober 2013 Landstinget Dalarna PwC 3 av 9
Granskning av delårsrapport 2013 2 Granskningsresultat 2.1 Rättvisande rälcenskaper och god redovisningssed Landstinget Dalarna har tidigare upprättat två delårsrapporter per år men har beslutat att från och med 2013 enbart upprätta en delårsrapport som ska omfatta perioden januari -augusti. Resultatet för perioden uppgår till-58 mnkr inklusive jämförelsestörande kostnader om 228 mnkr vilka avser resultatpåverkan med anledning av sänkt RIPS ränta. Periodens resultat exldusive jämförelsestörande kostnader uppgår till 170 mnkr. Delårsrapporten består av förvaltningsberättelse inldusive finansiellanalys, resultaträkning, balansräkning samt kassaflödesanalys. Någon sammanställd redovisning upprättas inte i delårsrapporten. ( Bedömning I vår översiktliga granskning har det inte framkommit några omständigheter som tyder på att landstingets delårsrapport inte, i allt väsentligt, är upprättad i enlighet med lagens krav och god redovisningssed i övrigt. Vi har granskat ett urval poster bl.a. periodiseringar som är gjorda i samband med delårsrapporten och konstaterar att väsentliga poster har periodiserats korrekt. ( Vid granskning av pensionsskulden noteras att den beräkning av pensionsskulden som inhämtats från KPAper 2013-08-31 inte använts vid fastställande av avsättningar avseende pensioner i delårsrapporten. Istället används prognostiserad förändring på helåret periodiserad på 12 månader. Den metod som används anses överensstämma med god redovisnings sed och ger en jämnare kostnadsfördelning över året. Vår bedömning är vidare att de föreskrifter och anvisningar som finns ger förutsättningar för att delårsrapporten ska uppfylla de krav som KRL ställer. 2.2 Resultatanalys Prognosen för helåret pekar på ett negativt resultat inldusive jämförelsestörande poster, - 75 mnkr, vilket är 214 mnkr sämre än budgeterat. Avvikelsen beror på: Verksamhetens nettokostnad awiker med -116 mnkr mot budget Jämförelsestörande poster avseende återbetalning av AFA premier +100 mnkr samt sänlming av RIPS räntan -228 mnkr, netto effekt -128 mnkr. Skatteintäkter, statsbidrag och finansnetto förväntas bli 30 mnkr högre än budgeterat Oktober 2013 Landstinget Dalarna PwC 4av9 ~ ~
Granskning av delårsrapport 2013 I nedanstående tabell redovisas utfallet för de första åtta månaderna 2013, prognos för utfallet för året samt avvikelsen mot budget. Utfall Utfall Prognos Avv. delår delår 2013 mot Resultaträkning mnkr 2012 2013 budget Verksamhetens intäkter 697 736 Jämförelsestörande intäkt 101 100 100 Verksamhetens kostnader -5074-5225 -6915-116 Avskrivningar -155-157 -250 - Verksamhetens -4431-4646 -7065-16 nettokostnader Nettokostnader exkl jmfr -4532-4646 -7165-116 stärande Skatteintäkter 3568 3714 5562 10 Generella statsbidrag 1065 1140 1711 6 Finansiella intäkter 6 7 9 1 Finansiella kostnader -65-45 -64 13 Jämförelsestörande kostnad -228-228 -228 Arets resultat 143-58 -75-214 ( Periodens resultat uppgår till-58 mnkr. I resultatet ingår jämförelsestörande kostnader beroende av sänkningen av RIPS räntan om 228 mnkr. På samma sätt som vid den föregående räntejusteringen av RIPS räntan gör SKL bedömningen att den kostnadsrnässiga engångseffekten bör vara möjlig att tollca som ett synnerligt skäl som kan exkluderas i en balanskravsavstämning. Balanskravsresultatet för perioden uppgår därmed till 170 mnler vilket är ungefär i nivå med budget. I september 2013 togs beslutet att AFA premier avseende 2005-2006 ska återbetalas under 2013. Då beslutet inte var taget vid tiden för delårsbokslutet är intäkten inte hanterad i bokslutet. Den kommande återbetalningen uppskattas av till ca 100 mnkr vilken är beaktad i prognosen. Prognosen pekar på att verksamheternas nettokostnader beräknas bli 116 mnkr högre än budgeterat 2013. Av denna avvikelse utgör Hälso & sjukvårdens del 110 mnkr trots tilläggsbudget om 100 mnkr. ( Landstinget Dalarna hade per 2012-12-31 ett ackumnlerat underskott om totalt 932 mnkr som ska återställas. Resultatet enligt avstämningen mot balanskravet för helåret uppgår till 153 mnkr enligt prognosen och minskar därmed underskottet till 779 mnkt". Trots att man prognostisera r ett positivt resultat för 2013 är det fortsatta arbetet med åtgärdsplanen för en ekonomi i balans naturligtvis högaktuell, särskilt då även årets resultat väsentligt påverkas av återbetalningen från AF A. Oktober 2013 Landstinget Dalarna PwC 5 av 9
Granskning av delårsrapport 2013 2.3 God ekonomisk hushållning Landstingsfullmäktige har fastställt ett antal uppdrag för samtliga verksamheter. Uppdragen har formulerats till mål och i samband med delårsrapporten och årsbokslut lämnas en redogörelse av respektive verksamhet för måluppfyllelsen. Måluppfyllelsen ses som en del av verksamheternas resultat och redovisas i bilaga till delårsrapporten. 2.3.1 Finansiella mål I delårsrapporten görs en överskådlig avstämning mot Landstingets finansiella mål som fastställts i budget 2013: ( Finansiellt mål, fastställt av fllllmäl<tige 2013 Resultatet ska i genomsnitt över en fyraårsperiod uppgå till 1-2 % av skatteintäkter och statsbidrag. Soliditeten skall öka med 1-3 procentenheter. Skattefinansierade verksamhetens nettoinvesteringar ska till 100 % vara självfinansierade sett över en fymårsperiod. Upplåning, amortering 100 mnkr under 2013 Likviditeten skall vara sådan att långsiktig upplåning inte behöver ske Utfall i prognos 2013 Resultatet efter tredje kvmtalet uppgår till 170 mnler (3,5%) (enligt balanskravet)och prognosen för helåret visar på ett resultat om 153 mnler (2,1%) Soliditeten 2012 val' -1 %, enligt prognosen blir soliditeten -3% 2013 vilket är en förändring med -2%. Självfinansieringsgraden är idelårsbokslutet 34 % och prognostiseras till 32% föl' 2013. Upplåningen uppgår till 250 mnkr idelårsbokslutet vilket är i lilmet med fg ål'. AmOltering bedöms ej kunna genomföras under året. AmOlteringar kan inte genomföras enligt plan. Likvida medel understiger kortfristiga skulder. Målllppfyllelse Prognosen pekar på att målet kommer att nås. Prognosen pekar på att målet INTE kommer att nås. Prognosen pekar på att målet INTE kommer att nås. Prognosen pekar på att målet INTE kommer att näs. Prognosen pekar på att målet INTE kommer att nås. Delårsrapporten påvisar att vid redovisningstillfållet uppnås ett av fullmäktiges finansiella mål. Prognosen per augusti visar på samma resultat vid årsskiftet. Vi delar landstingets bedömning att målen till övervägande del inte kommer att uppnås. Bedömning Vår översiktliga granskning visar på att prognostiserade resultat i huvudsak inte är förenliga med de finansiella målen som fullmäktige fastställt i budget 2013. Detta grundas på att enbart ett mål av fyra bedöms uppnås under året. Oktober 2013 Landstinget Dalarna PwC 6 av 9
Granskning av delårsrapport 2013 Vi anser att prognostiserade avvikelser frän måluppfyllelsen bedöms så väsentliga att dessa bör framgå av den inledande övergripande redovisningen i delårsrapporten. 2.3.2 Målför verlcsamheten Utifrån den övergripande visionen om "Ett hälsosammare Dalarna" har Landstingsfullmäktige fastställt ett antal uppdrag för respektive verksamhet. Uppdragen har i verksamheterna formulerats till mål och i samband med delårsrapporterna görs uppföljning av vissa mål. Redovisningen rapporteras i respektive förvaltnings delårsrapport som utgör bilaga till Landstingets Dalarnas delårsrapport. Nedan redovisas per förvaltning antal mål som följs upp i delårsrapporten samt andel uppnådda mål. Förvaltning Totalt antal mål Uppnådda Delvis Ejnppnådda som följs upp i mål uppnådda mål delårsrapporten mål Hälso & Sjukvården 16 6 2 8 Landstingsfastigheter 6 5 1 - Landstingsservice 7 3-4 Kultur- och -.. b i I d nin gs förval tn i ng Tandvårdsförvaltning Ca 6" 3" 2*' l " inkl hestäliarenhet för tandvård SUJnmering 35 17 5 13 x Kommcntal'jinns om attföl'ualtningen räknar med att uppftjlla deflesta mål som dte/finns j uerksamhetsplallen. Det saknas dock presen tation au vilka målen är och hur bedömningen hm' gjorts. ti" MålllppfiJllelsen presenteras j löpande text och i sanlmanjattmldejol'ni vilket gör alt det är suårt att utliisa antal mlil och måluppftjllelse. Redovisningen av mål uppfyllelsen skiljer sig väsentligt åt mellan de olika nämnderna. Avsaknaden av ett enhetligt sätt att återrapportera måluppfyllelsen, i kombination med att det inte finns någon sammanställd redovisning av verksamheternas måluppfyllelse i delårsrapporten, gör att det är svårt att bedöma huruvida verksamheternas måluppfyllelse är förenlig med fullmäktiges fastställda mål. Då framförallt två förvaltningar brister i sin återrapportering av mäluppfyllelsen konstaterar vi att samtliga mål som fullmäktige fastställt inte har följs upp i delårsrapporten. Oktober 2013 Landstinget Dalarna PwC 7 av 9
Granskning av delårsrapport 2013 Bedömning Då samtliga verksamheter inte redovisar sin mål uppfyllelse och då det inte återfilills någon samlad bedömning i delårsrapporten kan vi inte bedöma mål uppfyllelsen för dem och därför inte heller uttala oss om måluppfyllelsen avseende verksamheten är förenliga med de av fullmäktige fastställda målen för verksamheten 2013. Vi kan även konstatera att den redovisning som övriga förvaltningar presenterar i sina rapporter visar på att måluppfyllelsen avseende verksamheten endast delvis är förenlig med de av fullmäktige fastställda målen i budget 2013. Av de mål som följts upp utgör ej uppnådda mål 37% där Hälso & Sjukvården utgör 61%. Vi rekommenderar att man från centralt håll lämnar tydliga riktlinjer för hur måluppfyllelsen ska presenteras i verksamhetsberättelserna. Verksamhetsrnålen bör även i flera fall presenteras på ett annat sätt så att de tydligare går att koppla till fullmäktiges övergripande vision. Enligt Lagen om Kommunal Redovisning 4 kap s ska förvaltningsberättelsen innehålla en utvärdering av om målen för en god ekonomisk hushållning har uppnåtts. Denna utvärdering bör innefatta såväl finansiella mål som. verksamhetsrnål för att kunna utgöra underlag för fullmäktiges utvärdering om uppdraget har fullföljts avseende beslutade mål. 2.4 Nämndernas budgetuppföljning och prognos Prognosen för nämndernas driftredovisning 2013 visas i nedanstående tabell: Driftredovisning per nämnd, mnkr Prognos Budget Utfall Utfall Budget 2013 Augusti helår avvikelse Landstingsstyrelsen -Hillso- och sjukvård -4925,7-3289,8-5035,7-110,0 -Central förvaltning -1 675,9-1073,0-1 664,9 11,0 -Finansförvaltningen -132,2-18,0-150,2-18,0 FastighetsMmnden 21,0 16,6 18,7-2,3 Servicenämnden 2,0 10,0 3,9 1,9 Kultur- och bildningsnämnd -133,0-83,6-132,8 0,2 Tandvårdsnämnden -166,2-98,5-165,0 1,2 Tandvårdsnämnden, beställaren het -28,9-17,3-28,9 0,0 Patientnämnd -4,2-2,7-4,2 0,0 Revision -5,7-2,4-5,7 0,0 Gemensam nämnd för kostsamverkan 0,0-2,8 0,0 0,0 Summa nämnderna -7048,9-4561,5-7 164,9-116,0 Av tabellen framgår att avvikelsen för Hälso- och sjukvården är kraftig trots tilläggsbudget om 100 mnkr. Här är det enligt vår bedömning viktigt att det långsiktiga arbetet med att anpassa verksamheten till de ekonomiska ramarna fortsätter inom förvaltningens verksamheter. Även finansförvaltningen beräknas Oktober 2013 Landstinget Dalarna PwC 8 av 9
Granskning av delårsrapport 2013 lämna ett underskott som uppgår till 18 mnkr vilket främst beror på ökade pensionskostnader. Övriga nämnder redovisar positiva avvikelser på helårsprognosen och de kan därmed uppfylla sina finansiella uppgifter. Verl<samhetsmålen för god ekonomisk hushållning redovisas som vi noterat tidigare med varierande kvalitet och en förbättringspotential i delårsrapporten finns inom detta område. 2013-10-21 Malin Liljeblad Projektledare Emil Forsling Uppdragsledare ( Oktober 2013 Landstinget Dalarna PwC 9 av 9
I II landstinget DALARNA Fastighetsförvaltningen Teknikstöd 'b I I aj er $' 35 A BESLUTSUNDERLAG ' Fastighetsnämnden Datum 2013-11 -27 Sida 1 (3) Dnr LD13/02840 Uppdnr 666 r_ \ Byggnadstekniskt brandskydd, riktlinje 2013-11-12 - ( Ordförandens förslag 1, Anteckna informationen om upprättad Riktlinje Byggnadstekniskt Brandskydd 2013-11-12. 2, Uppdra till Fastighetschef att fastställa Riktlinje Byggnadstekniskt Brandskydd. 3. Rapportera till Landstingsstyrelsen att riktlinje inom byggnadstekniskt brandskydd är upprättad och därmed är uppdraget som gavs till Fastighetsnämnden 2013-01-28 utfört. Samtidigt vill fastighetsnämnden understryka vikten av att även ansvarsfördelningen och stödfunktioner inom det förebyggande brandskyddsarbetet i linjen tydliggörs. 4. Uppdra till Landstingsfastigheter att under år 2014 inventera landstingets vårdavdelningar avseende dess möjligheter till säker utrymning vid brand och lämna förslag på åtgärder. Sammanfattning Landstingsstyrelsen gav 2013-01-28 Fastighetsnämnden i uppdrag att ta fram riktlinjer avseende utformning av det byggnadstekniska brandskyddet i landstingsägda och externt inhyrda lokaler. Föreslagen riktlinje är upprättad i syftet att landstinget ska ha en enhetlighet i val av robusta brandtekniska lösningar och erbjuda en flexibilitet i planlösning med mera för respektive objekt Genom att identifiera vårdavdelningar där brister i utrymningsmöjligheter kan förekomma och i tillämpliga delar anpassa framtida fastighetsutvecklingsplaner utifrån detta så kan kostnadseffektiva brandskyddsåtgärder uppnås, I ärendet redovisas följande dokument; a) Beslutsunderlag b) Riktlinje Byggnadstekniskt Brandskydd, bilaga Beskrivning av ärendet och skälen för förslaget Som ett resultat av genomförd extern granskning av landstingets brandskyddsarbete år 2012 gav Landstingsstyrelsen 2013-01-28 i uppdrag Postadress Box 712 791 29 Fal un \ I- i Besöksadress Kontakt Handlägga re Vasagata n 27 023,490610 Fridner Måns landstingsfast.dalarna@ltdalarna Falun.se Org.nr: 232100-0180 mans.fridner@ltdala rna.se I (JA ~
Landstinget Dalarna Fastighetsförvaltningen BESLUTSUNDERLAG Fastighetsnämnden Datum Dnr 2013-11-27 LD13/02840 Sida 2 (3) till landstingsdirektören att tydliggöra ansvarsfördelningen och stödfunktioner inom det förebyggande brandskyddsarbetet. Landstingsstyrelsen gav samtidigt Fastighetsnämnden i uppdrag att ta fram riktlinjer avseende utformning av det byggnadstekniska brandskyddet i landstingsägda och externt inhyrda lokaler. Föreslagen riktlinje har utarbetats utifrån de senaste årens erfarenheter från Landstingsfastigheters genomförda byggprojekt samt riktlinjer som andra landsting har upprättat inom brandskydd. Riktlinjen är upprättad i syftet att landstinget ska ha en enhetlighet i val av robusta brandtekniska lösningar och erbjuda en flexibilitet i planlösning med mera för respektive objekt. Tidigare genomförd brandskyddsinventering av landstingets fastighetsbestånd har visat på behov av att identifiera vårdavdelningar avseende dess möjligheter till säker utrymning. Genom att identifiera vårdavdelningar där brister i utrymningsmöjligheter kan förekomma och i tillämpliga delar anpassa framtida fastighets utvecklingsplaner utifrån detta så kan kostnadseffektiva brandskyddsåtgärder uppnås. Patientperspektiv Föreslagen riktlinje och inventering av vårdavdelningar kommer att stärka brandskyddet både på kort och lång sikt vilket därmed främjar patientsäkerheten. Finansiering och ekonomiska konsekvenser Föreslagen riktlinje syftar till skapa enhetlighet i val av brandtekniska lösningar vilket effektiviserar byggprocessen avseende utformningen av brandskyddet. Inventering av landstingets vårdavdelningar tydliggör var särskilda behov av åtgärder finns. Kostnaden i byggprojekt för brandskyddet enligt riktlinjen bedöms vid en god lokalplanering/fastighetsutvecklingsplan skilja sig marginellt från att enbart bygga efter miniminivån i BBR. Att efter genomförd inventering vidta retroaktiva brandskyddsåtgärder, exempelvis förse lokaler med sprinkler, i vårdanläggningar som ej är under ombyggnation bedöms däremot bli kostsamt. Miljö, Likabehandling, Barnkonsekvens, Juridik, Folkhälsa, Konsekvensbedömning enligt systematiskt arbetsmiljöarbete Dessa perspektiv bedöms ej vara relevanta i ärendet. Samverkan med fackliga organisationer Information enligt MBA paragraf 10 har ägt rum den 2013-11-26.