2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen TRUMSLAGAREN 2
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Trumslagaren 2 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2020. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1985-05-03. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1985-05-03 och nuvarande stadgar registrerades 2015-08-03 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Göran Dahlberg Yvonne Kamne Karin Särnwald Maria Tullberg Birgitta Lindeblad Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Revisorer Claes Lindeblad Tobias Regnell Valberedning Martin Bagge Urban Eldh Ordinarie Intern Suppleant Intern Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-04-27. Sida 1 av 13
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Haga 18:2 1986 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via IF. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1909 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1988. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 573 m², varav 1 440 m² utgör lägenhetsyta och 133 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 13 lägenheter med bostadsrätt samt 4 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 6 5 1 1 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Hudsalong 40 m² 2016-03-31 Frisörsalong 57 m² 2016-09-01 Konditori 40 m² 2018-09-30 Förråd 12 m² 2016-09-01 Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Gemensamhetsutrymmen Bastu Sida 2 av 13
Teknisk status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Reparation samt målning av fönster och dörrar på västra fasaden 2015 Löpande, mindre reparationer 2015 Omdränering av gård 2014-2015 Relining av avloppsledning 2014-2015 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Serviceavtal hiss Klottersanering Leverantör SBC, Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC, Sveriges BostadsrättsCentrum AB Schindler Hiss AB Klotterjägarna AB Sida 3 av 13
Föreningens ekonomi Styrelsen planerar att höja årsavgifterna med ytterligare 5 % från den 1 januari 2017. Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2016-01-01 med 5 %. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 458 147 266 670 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 099 839 1 091 058 Finansiella intäkter 59 671 Minskning kortfristiga fordringar 0 54 953 1 099 898 1 146 682 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 954 572 475 577 Finansiella kostnader 285 343 357 565 Ökning av kortfristiga fordringar 13 639 0 Minskning av långfristiga skulder 113 296 113 296 Minskning av kortfristiga skulder 26 478 8 739 1 393 328 955 177 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 164 718 458 147 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -293 430 191 477 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 1% Hyror 20% Kapitalkostnader 20% Reparationer 2% Avskrivningar 12% Periodiskt underhåll 35% Årsavgifter 79% Övrig drift 11% Fastighetsavgift 2% Taxebundna kostnader 18% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 13
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 13 st Överlåtelser under året: 0 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början:20 Tillkommande medlemmar:0 Avgående medlemmar:0 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut:20 Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 601 601 601 601 Hyror/m² hyresrättsyta 1 660 1 656 1 694 1 651 Lån/m² bostadsrättsyta 6 872 6 950 7 029 7 106 Elkostnad/m² totalyta 18 23 29 22 Värmekostnad/m² totalyta 101 85 109 102 Vattenkostnad/m² totalyta 18 16 27 20 Kapitalkostnader/m² totalyta 181 227 223 232 Soliditet (%) 32 33 33 33 Resultat efter finansiella poster (tkr) -317 73-39 -2 Nettoomsättning (tkr) 1 092 1 091 1 096 1 090 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -316 548 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 297 350 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -42 688 summa balanserat resultat -61 886 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 61886 att i ny räkning överförs 0 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 1 091 639 1 090 970 Övriga rörelseintäkter Not 2 8 200 88 Summa rörelseintäkter 1 099 839 1 091 058 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-909 456-411 479 Övriga externa kostnader Not 4-45 116-64 098 Avskrivningar Not 5-176 559-185 688 Summa rörelsekostnader -1 131 131-661 265 RÖRELSERESULTAT -31 292 429 792 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 59 671 Räntekostnader och liknande resultatposter -285 343-357 565 Summa finansiella poster -285 284-356 894 ÅRETS RESULTAT -316 576 72 898 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 6 14 632 709 14 806 506 Maskiner och inventarier Not 7 18 647 21 409 Summa materiella anläggningstillgångar 14 651 356 14 827 915 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 14 651 356 14 827 915 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 217 821 497 611 Summa kortfristiga fordringar 217 821 497 611 KASSA OCH BANK SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 217 821 497 611 SUMMA TILLGÅNGAR 14 869 177 15 325 526 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 9 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 4 262 607 4 262 607 Fond för yttre underhåll Not 10 588 511 545 823 Summa bundet eget kapital 4 851 118 4 808 430 Fritt eget kapital Balanserat resultat 254 634 224 451 Årets resultat -316 548 72 898 Summa fritt eget kapital -61 914 297 350 SUMMA EGET KAPITAL 4 789 204 5 105 780 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11 9 781 956 9 895 252 Summa långfristiga skulder 9 781 956 9 895 252 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 11 113 296 113 296 kreditinstitut Leverantörsskulder 20 192 55 429 Skatteskulder 65 440 65 011 Övriga skulder 8 653 0 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 12 90 436 90 758 Summa kortfristiga skulder 298 017 324 494 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 14 869 177 15 325 526 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 11 11 505 000 11 505 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 13
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 100 år 100 år Fastighetsförbättringar 125 år 125 år Värmeanläggning 20 år 20 år Ventilation 15 år 15 år Kabel-TV 10 år 10 år Inventarier 10 år 10 år Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 864 739 864 739 Hyror lokaler momspliktiga 216 043 215 383 Hyror lokaler 4 800 4 800 Kabel-TV intäkter 6 048 6 048 Öresutjämning 10 0 1 091 639 1 090 970 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Övriga intäkter 8 200 88 8 200 88 Sida 9 av 13
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Mattvätt/Hyrmattor 3 084 3 119 OVK Obl. Ventilationskontroll 11 793 0 Hissbesiktning 1 688 1 631 Gemensamma utrymmen 229 0 Gård 8 319 320 Serviceavtal 19 443 10 799 Förbrukningsmateriel 1 050 4 101 Brandskydd 4 201 0 49 808 19 970 Reparationer Källare 0 2 316 Entré/trapphus 3 317 1 509 Lås 2 688 2 299 VVS 0 34 584 Värmeanläggning/undercentral 2 027 0 Ventilation 11 793 0 Hiss 0 13 768 Fönster 0 1 475 Skador/klotter/skadegörelse 0 164 19 825 56 115 Periodiskt underhåll Stambyte 103 107 0 Huskropp utvändigt 15 506 0 Fönster 182 155 0 Mark/gård/utemiljö 194 095 0 494 863 0 Taxebundna kostnader El 29 088 35 695 Värme 158 601 133 661 Vatten 28 428 25 420 Sophämtning/renhållning 38 638 30 887 254 754 225 663 Övriga driftkostnader Försäkring 40 350 56 288 Kabel-TV 16 967 20 892 57 317 77 180 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 32 889 32 551 TOTALT DRIFTKOSTNADER 909 456 411 479 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Kreditupplysning 625 0 Föreningskostnader 2 381 5 231 Styrelseomkostnader 6 183 3 000 Fritids- och trivselkostnader 865 444 Förvaltningsarvode 32 614 31 810 Administration 2 448 1 161 Konsultarvode 0 22 452 45 116 64 098 Sida 10 av 13
Not 5 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 152 966 152 966 Förbättringar 19 110 28 239 Markanläggning 1 720 1 720 Maskiner 2 762 2 762 176 559 185 688 Not 6 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 17 311 474 17 311 474 Utgående anskaffningsvärde 17 311 474 17 311 474 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 504 968-2 322 042 Årets avskrivningar enligt plan -173 796-182 926 Utgående avskrivning enligt plan -2 678 765-2 504 968 Planenligt restvärde vid årets slut 14 632 709 14 806 506 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 1 444 428 1 444 428 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 16 571 000 16 571 000 Taxeringsvärde mark 13 502 000 13 502 000 30 073 000 30 073 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 28 400 000 28 400 000 Lokaler 1 673 000 1 673 000 30 073 000 30 073 000 Not 7 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 109 263 109 263 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 109 263 109 263 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -87 853-85 091 Årets avskrivningar enligt plan -2 762-2 762 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -90 615-87 853 Redovisat restvärde vid årets slut 18 647 21 410 Sida 11 av 13
Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 39 557 39 464 Klientmedel hos SBC 164 718 458 147 Fordringar 13 546 0 217 821 497 611 Not 9 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 2 806 750 0 0 2 806 750 Upplåtelseavgifter 1 455 857 0 0 1 455 857 Fond för yttre underhåll 588 511 42 688 0 545 823 S:a bundet eget kapital 4 851 118 42 688 0 4 808 430 Fritt eget kapital Balanserat resultat 254 634-42 688 72 870 224 451 Årets resultat -316 548-316 548-72 898 72 898 S:a ansamlad förlust -61 914-359 236-28 297 350 S:a eget kapital 4 789 204-316 548-28 5 105 780 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 545 823 503 135 Reservering enligt stadgar 42 688 42 688 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 588 511 545 823 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,770 % 3 300 000 3 300 000 2019-12-31 Handelsbanken 3,190 % 3 201 656 3 234 328 2018-12-01 Handelsbanken 3,080 % 543 596 574 220 2016-09-01 Handelsbanken 3,710 % 2 850 000 2 900 000 2015-12-30 Summa skulder till kreditinstitut 9 895 252 10 008 548 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -113 296-113 296 9 781 956 9 895 252 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 9 328 772 kr. Sida 12 av 13