"#$%&'(#)*+,$%&-./01'+2 34&%45667789:;<66 =4>4(,*?$>%$%& @AB%1B4$C9@,(D(E'(4<F@@ "#*DGH*+E,(%IB04$+<F@< "#$%&
'#$%&
J%%(HK++>LM4#(DG%$%& '("")*+,-./-0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000001 23.4,+,5/-000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000001 6,+57*-/,+8.-9:;<-/,00000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000001 =4,*;4500000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000>?7;5/,00000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000% @A,B4C-;);D<E/,:--/C</0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000F 2:</;-C)D4.:;5/C</,7;5/,'(""00000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000F 2:</;-C)D4.:;5/C</,/G-/,H/,)+5/;<7-DI;D00000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000J K*-)/*4H)-4C+8.:D4,<-,7*-7,000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000L "#$#%"&''$()$**+),&)( "#$%&'$ M/<7C-4-,:*;);D0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000"' N4C4;<,:*;);D0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000"$ O-:CC54<:*/,./-/,000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000"1?4<<4GAC5/<4;4CP<000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000"> (#)&'*+'&,-.&, M/<7C-4-,:*;);D0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000"% N4C4;<,:*;);D0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000"F O-:CC54<:*/,./-/,000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000"J?4<<4GAC5/<4;4CP<000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000"L M/5+B)<;);D<H,);8)H-/,0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000'( $#$%&
=4>4(,*?$>%$%&<F@@ "#$%&'(#)*+,$%&-./01'+2 "BE#+$&B'(+*00$4B00*4#(%B?>(4G*%D(4%(%*DHB%&(>$#G4N*E$%#(B%%B#B%&(>5.(+*00(%$%*E0B4(%#(>B?>(4E*#>?B4B%,(0(4$*,LM44BK4(#5 "##$%$&'()*+)$ O(##**E>P##%$%&(%MGB,(E(,7QR#$++<IN9/@IN62S"TU5 VM4(+>(4(>1+#B#(#100&$DG#$++:;N9/:;NQ2S"TU5 VM4(+>(EB4&$%B+(%100&$DG#$++:9FR/:7<N6R2 V(>1+#B#(L#(4>GB##100&$DG#$++:;NI/:;NQ2S"TU5 V(>1+#B#0(4BG#$(100&$DG#$++:FNII/:FN@;2"TU5 UB>>BL+M,(L4K%,(%+M0B%,(?(4G>BEH(#(%100&$DG#$++FN</:FN62S"TU5 "0(+>BA#(%0*G(4+*D*5D*EE(,DBQFFFFF4(&$>#4(4B,(>0(+B4(LM4?P4?B,(> V(>1+#B#(#'(+B>#B>B?(%$DG(+$G?$,$#(#>0K?(4GB%,(%(,>G4$?%$%&5V(%>B#L4K%,(%0*>#(%HBE%B44M4(+>(4(>1+#(#(#0K:@N<S"TU5,-$*.($'(/+)$ $ <F@@?B4(###1LL#E(%>0P%%B%,(K453E>P##%$%&(%MGB4#BDG?B4(LM4?P4?(#B? W*G(4X*D*NE(%4(>1+#B#(#P4L*4#>B##%(&B#$?#0K&41%,B?+K&BEB4&$%B+(4$0*G(4N>*E 1#&M48@RB?*E>P##%$%&(%5W*G(4>*E>0(+L*4EE$%>GB4&+*'B+#*DHEB4G%B,(%HB4 G*%>*+$,(4B#>G4$%&,(>#M4>#BBG#M4(4%B5YP4LM4A*''B4?$%1BG#$?#E(,B##LM4P%,4B 04*,1G#E$Z(%5 =4(#HB4?B4$#>0P%%B%,($*DHE(,LM4?P4?(#B?W*G(4+*D*5S(,>$%BQFFFFF 4(&$>#4(4B,(>0(+B4(*DH(%%[4(&$>#4(4$%&>#BG#0K@QFFF0(4G?B4#B+1#&M4W*G(4+*D* (%LB%#B>#$>GEMA+$&H(#5T%EBA*4$#(#B?%[4(&$>#4(4$%&B4%BG*EE(4L4K%.4B>$+$(%N>*E B%>(>?B4B,(#E(>#?P+1#?(DG+B,(+B%,(#$#(4E(4B?(:HB%,(+5 \%,(4<F@<G*EE(4?$B##L*G1>(4B0KB##G4BL#$&#MGBDB>$%*$%#PG#(4%BNMGB BG#$?(4$%&>&4B,(%$,(%(%*4EBG1%,,B#B'B>(%*DH%K+M%>BEH(#5-++*0(4B#$??(4G>BEH(#G*EE(4B##G*%>*+$,(4B>#$++SB+#BG*%#*4(#?$+G(#G*EE(4B##E$%>GB,( *0(4B#$?BG*>#%B,(4%B>BE#&M4B*4&B%$>B#$*%(%(LL(G#$?B4(5 $ 0('/1&)+($'2*$)3456)+($ "#$%&'(#)*+,$%&(4'A1,(4&(%*E>$%B,*##(4'*+B&0*G(4NDB>$%*N>0*4#>0(+*DHB%,4B >0(+L*4E(4>K>*E>G4B0+*##(458<RB?*E>P##%$%&G*EE(4L4K%0*G(4N;RL4K%DB>$%* *DH@RL4K%>0*4#>0(+5 $ $ 1#$%&
7.(&5./$ $ "#$%&'(#>#4(>#M4>#BEB4G%B,(4$#(4E(4B?*E>P##%$%&P4"?(4$&(NW*+(%*DH]$%+B%, E(,B%W*G(4X*D*>P4-4&(%#$%BN"?(4$&(*DH^[>G+B%,5J#(4E(4B?4(&$>#4(4B,(G1%,(4 P4.4B>$+$(%>#M4>#5 >#$%&
815/+($ $ _$,$%&K%&(%B?<F@@100&$DGB%#B+(#4(&$>#4(4B,(>0(+B4(#$++I@<Q7*DHB%#B+(#BG#$?B >0(+B4(#$++99975_$,1#&K%&(%B?K4(#100&$DGB%#B+(#4(&$>#4(4B,(>0(+B4(#$++8II<9I *DHB%#B+(#BG#$?B>0(+B4(#$++Q8FI5 "0(+B4BG#$?$#(#*DHB%#B+4(&$>#4(4B,(>0(+B4(?$,1#&K%&(%B?4(>0(G#$?(G?B4#B+ W(4$*, -%#B+BG#$?B>0(+B4( -%#B+4(&$>#4(4B,(>0(+B4( `Ia@F 9997 I@<Q7 `@a@@ 88;9 QQQF98 `<a@@ Q9IF 8F7<FQ `9a@@ ;Q8; 8<6QI8 `Ia@@ Q8FI 8II<9I $ $ %#$%&
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b1>#BL)B&EB%B?'MA,(*E?B+5cBG*'U(&(+(L#(4#4P,,(b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cpelm4(+>(#b+(%lm4lm4(&k(%,(k4hb4a1>#(4b#>0ke*#>?b4b%,(>p##5 F#$%&
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
B&)%+&.@%).<$'2*$4=.(6)(1&)1($ ^*#B+BB%#B+(#BG#$(4$'*+B&(#100&$DG0(4,(%9@a@<<F@@#$++@<6@IQF<>#5.*+B&(# HB,(?$,K4(#>1#&K%&$%&B1#(>#K(%,(#(DG%$%&>*0#$*%(45.*+B&(#HB4(##BG#$(>+B&C-:BG#$(45.*+B&(#>BG#$(P4EB4G%B,>%*#(4B,0K-G#$(#*4&(#>EB4G%B,>0+B#>ddd5BG#$(#*4&(#5>(5 $ $ B&)%+4=.(+$@+($C#D#E"#$ $ F.G5$ $$$ $$ H$.;$>'<.=+)$ B5).<$.&)%+($ )*E(41%bBE$%&_(%#14(>X#,5 6FNFF 7<6;IF@ b1>#bl)b&eb% INI; 6688;; "$Z"$>-b 9N;7 I;F7FI ^B%&(,,*%/3?(4>(B>2X#,5 9N<I IF6888 SB##$B>SB##>>*% <N;8 9I8F8Q ][4BX$%A(4^(G%$G-. @N67 @86I86 c*hb%%(>"1%,'(4& @NI; @QIF86 "#(LB%.*,$% @NI7 @Q<99Q UST]M4?B+#%$%& @N97 @7888< XBH,*eHBE*1% @N<I @66I86 ^*#B+#B%#B+BG#$(4$'*+B&(#f@<6@IQF<>#5 L#$%&
"#$%&'(#)*+,$%&-. ^1+(&B#B%@6 @@969"#*DGH*+E "d(,(% 34&f667789:;<66 "(#$%&
""#$%&
Koncernens rapport över totalresultatet Belopp i tkr Not 2011 2010 Nettoomsättning 24 252 12 528 Övriga intäkter 4 59 1 973 Summa intäkter 24 311 14 501 Driftskostnader i spelverksamheten -19 234-10 584 Bruttoresultat 5 077 3 917 Övriga externa kostnader 5-4 493-1 454 Personalkostnader 6-1 819-808 Avskrivningar 11-4 - Övriga rörelsekostnader 7-6 072-9 488 Rörelseresultat 1,2,3-7 311-7 833 Finansnetto Finansiella intäkter 9 1 Finansiella kostnader -43 Summa finansnetto -42 Resultat före skatt -7 353-7 833 Skatt 10-8 -16 Årets resultat -7 361-7 849 Resultat per aktie ( kronor) -0.44-0.14 Övrigt totalresultat, intäkter och kostnader redovisade direkt i eget kapital Valutakursdifferenser vid omräkning av utländska verksamheter 86-1 761 Övrigt totalresultat för året 86-1 761 Summa totalresultat för perioden -7 275-9 610 Totalresultat per aktie ( kronor) -0.44-0.17 12 (36)
Koncernens rapport över finansiell ställning Belopp i tkr Not 2011-12-31 2010-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 11 13 - Immateriella anläggningstillgångar 12 5 934 7 276 Summa anläggningstillgångar 5 947 7 276 Omsättningstillgångar Kundfordringar 1 715 695 Övriga fordringar 511 126 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 15 95 2 018 Kassa och bank 267 67 Summa omsättningstillgångar 2 588 2 906 SUMMA TILLGÅNGAR 8 535 10 182 13 (36)
Koncernens rapport över finansiell ställning Belopp i tkr Not 2011-12-31 2010-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 16 5 229 2 615 Övrigt tillskjutet kapital 21 118 19 040 Omräkningsdifferens -1 789-1 875 Balanserade vinstmedel inkl årets resultat -18 101-10 740 Summa eget kapital 6 457 9 040 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 825 429 Skatteskulder 24 14 Övriga skulder 714 81 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 17 515 618 2 078 1 142 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 8 535 10 182 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - Koncern Belopp i tkr Not 2011-12-31 2010-12-31 Ställda säkerheter - - Ansvarsförbindelser 18 Garantiförbindelser - 9 14 (36)
Koncernens rapport över förändringar i eget kapital Övrigt Balanserat Aktie- tillskjutet Omräknings- resultat Summa kapital kapital reserv inkl årets eget kapital Ingående eget kapital 2010-01-01 2 202 18 445-114 -2 891 17 642 Årets totalresultat -1 761-7 849-9 610 Nyemission 413 595 1 008 Utgående eget kapital 2010-12-31 2 615 19 040-1 875-10 740 9 040 Ingående eget kapital 2011-01-01 2 615 19 040-1 875-10 740 9 040 Årets totalresultat 86-7 361-7 275 Nyemission 2 614 2 078 4 692 Utgående eget kapital 2011-12-31 5 229 21 118-1 789-18 101 6 457 Koncernens rapport över kassaflöden Belopp i tkr 2011 2010 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -7 353-7 833 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet; - Avskrivning av materiella anläggningstillgångar 4 - - Nedskrivning av immateriella anläggningstillgångar 6 073 9 488 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital -1 276 1 655 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar 518-2 369 Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder 928 254 Kassaflöde från den löpande verksamheten 171-459 Investeringsverksamheten Förvärv av andelar i dotterbolag -10 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -17 Förvärv av immateriella anläggningstillgångar - - Kassaflöde från investeringsverksamheten -27 Finansieringsverksamheten Nyemission - - Avgår emissionskostander -44 - Erhållna aktieägartillskott - - Kassaflöde från finansieringsverksamheten -44 Årets kassaflöde 100-459 Likvida medel vid årets början 67 622 Omräkningsdifferens vid konsolidering av dotterbolag 100-96 Likvida medel vid årets slut 267 67 Erhållna räntor 1 Betalda räntor -8 15 (36)
Resultaträkning - moderföretaget Belopp i tkr Not 2011 2010 Nettoomsättning 1 099 580 Summa intäkter 1 099 580 RÖRELSENS KOSTNADER Övriga externa kostnader 5-1 243-890 Personalkostnader 6-1 541-808 Rörelseresultat 1,2,3-1 685-1 118 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag 8-7 902-9 488 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 9 869 759 Räntekostnader och liknande resultatposter -13-1 Resultat efter finansiella poster -8 731-9 848 Skatt på årets resultat 10 - - Årets resultat -8 731-9 848 16 (36)
Balansräkning - moderföretaget Belopp i tkr Not 2011-12-31 2010-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 13 22 12 Långfristiga fordringar hos koncernföretag 14 5 145 9 722 Summa finansiella anläggningstillgångar 5 167 9 734 Summa anläggningstillgångar 5 167 9 734 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Fordringar hos koncernföretag 14 1 363 611 Övriga fordringar 42 46 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 15 95 97 Summa kortfristiga fordringar 1 500 754 Kassa och bank 26 32 Summa omsättningstillgångar 1 526 786 SUMMA TILLGÅNGAR 6 693 10 520 17 (36)
Balansräkning - moderföretaget Belopp i tkr Not 2011-12-31 2010-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 16 Bundet eget kapital Aktiekapital 5 229 2 615 5 229 2 615 Fritt eget kapital Överkursfond 2 079 595 Balanserade vinstmedel 7 581 16 834 Årets resultat -8 731-9 848 929 7 581 Summa eget kapital 6 158 10 196 Kortfristiga skulder Leverantörskulder 296 168 Övriga skulder 52 56 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 17 187 100 535 324 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 6 693 10 520 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - moderföretaget Belopp i tkr Not 2011-12-31 2010-12-31 Ställda säkerheter - - Ansvarsförbindelser 18 Garantiförbindelser - 9 18 (36)
Sammanställning över förändringar i eget kapital - moderföretaget Balanserat Aktie- Överkurs- resultat Summa kapital fond inkl årets eget kapital Moderföretaget Ingående eget kapital 2010-01-01 2 202 14 502 2 332 19 036 Omföring överkusfond -14 502 14 502 Nyemission 413 595 1 008 Årets resultat -9 848-9 848 Utgående eget kapital 2010-12-31 2 615 595 6 986 10 196 Ingående eget kapital 2011-01-01 2 615 595 6 986 10 196 Omföring överkusfond -595 595 Nyemission 2 614 2 079 4 693 Årets resultat -8 731-8 731 Utgående eget kapital 2011-12-31 5 229 2 079-1 150 6 158 Kassaflödesanalys - moderföretaget Belopp i tkr 2011 2010 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -8 731-9 848 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m. - Nedskrivning av fordringar från dotterbolag 9 315 9 488 - Återföring av nedskrivning av fordringar från dotterbolag -1 413 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital -829-360 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar -746 121 Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder 210 43 Kassaflöde från den löpande verksamheten -1 365-196 Investeringsverksamheten Förvärv av andelar i dotterbolag -10 - Kassaflöde från investeringssverksamheten -10 Finansieringsverksamheten Nyemission - - Avgår emissionskostander -44 - Återbetalning av fordringar från dotterbolag 1 413 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 1 369 Årets kassaflöde -6-196 Likvida medel vid årets början 32 228 Likvida medel vid årets slut 26 32 Erhållna räntor 869 759 Betalda räntor -8-1 19 (36)
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i TSEK om inget annat anges NOT 1 Allmän information Stingbet Holding AB, 556693-7255, bedriver konsultverksamhet inom IT, marknadsföring och management samt genom dotterbolag spelverksamhet över internet. Spelverksamheten bedrivs via dotterbolag på Malta och Costa Rica. Moderbolaget är ett aktiebolag med säte i Stockholm. Bolagets aktier är upptagna till handel på Aktietorget. NOT 2 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna redovisningsprinciper Koncernredovisningen har upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) så som dessa antagits av EU, IFRIC-tolkningar samt Maltese Companies Act 1995, som gäller för de bolag som rapporterar enligt IFRS, så som dessa antagits av EU. Vidare har Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR1 kompletterande redovisningsregler för koncerner tillämpats. Koncernredovisningen består av moderbolaget och dess dotterbolag Stingbet Malta Limited, PokerLoco Malta Limited och Valdemo Trading Limited, Cypern samt PokerLoco Maltas dotterbolag Loco Marketing Parters Sociedad Anonima, Costa Rica och Valdemo Tradings dotterbolag Eurobet Operation Limited, Malta. Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden. Moderbolaget tillämpar Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2.3, det vill säga samma redovisningsprinciper som koncernen utom i de fall som anges nedan under avsnittet "Moderbolagets redovisningsprinciper". De avvikelser som förekommer mellan moderbolagets och koncernens principer föranleds av begränsningar i möjligheterna att tillämpa IFRS i moderbolaget till följd av årsredovisningslagen (ÅRL) samt i vissa fall av skatteskäl. Ändringar i redovisningsprinciper Stingbet Holding har från och med detta räkenskapsår ändrat sina redovisningsprinciper avseende redovisning av intäkter från spelverksamheten. Bolaget har tidigare redovisat spelintäkter som nettot av erhållna spelinsatser och utbetalda spelvinster minskat med spelskatter och licensavgifter till spelleverantörer, men redovisar nu spelintäkter som nettot av erhållna spelinsatser och utbetalda spelvinster minskat med spelskatter. Förändringen har gjorts för att skapa en enhetlig redovisingsprincip inom koncernen och möjliggöra jämförelse med det under året förvärvade PokerLoco. Jämförelsetalen för föregående år har justerats på motsvarande sätt. Licensavgifter till spelleverantörer har tidigare år nettoredovisats som en intäktsreduktion men har som en följd av ändrade redovisningsprinciper av intäkter från och med detta räkenskapsår redovisats som driftskostnader i spelverksamhet. Jämförelsetalen för föregående år har justerats på motsvarande sätt. Förändringen innebär i praktiken att Stingbet Malta Ltd ökar sina intäkter samtidigt som driftskostnaderna för spelverksamheten också ökar med motsvarande belopp. På så vis ger en jämförelse mellan de båda spelverksamheterna en rättvis bild, då den under året förvärvade spelverksamheten PokerLoco haft en annan redovisningsprincip tidigare, vilken nu tillämpats i koncernen som helhet. Effekten har alltså blivit att intäkterna för spelverksamheten under 2010 därmed ökat från 10 134 tkr till 12 609 tkr, medan driftskostnaderna i spelverksamheten ökat med motsvarande belopp, från 8 109 tkr till 10 584 tkr. Resultateffekten är dock oförändrad. Tillämpade värderingsgrunder och klassificering Moderbolagets funktionella valuta är svenska kronor vilket även utgör rapporteringsvaluta för 20 (36)
moderbolaget och för koncernen. Samtliga belopp är, om inte annat anges, avrundade till närmaste tusental. Tillgångar klassificeras som omsättningstillgångar om de förväntas bli sålda under, eller är avsedda för försäljning eller förbrukning under, företagets normala verksamhetscykel, om de innehas främst för handelsändamål, om de förväntas bli realiserade inom tolv månader från balansdagen eller om de utgörs av likvida medel. Alla andra tillgångar klassificeras som anläggningstillgångar. Skulder klassificeras som kortfristiga skulder om de förväntas bli reglerade under företagets normala verksamhetscykel, om de innehas främst för handelsändamål, om de förväntas bli reglerade inom tolv månader från balansdagen eller om företaget inte har en ovillkorad rättighet att senarelägga skuldens reglering i minst tolv månader efter balansdagen. Alla andra skulder klassificeras som långfristiga skulder. Bedömningar och uppskattningar i de finansiella rapporterna Att upprätta de finansiella rapporterna i enlighet med IFRS kräver att företagsledningen gör bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som påverkar tillämpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen av tillgångar, skulder, intäkter och kostnader. Det verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Det område som innefattar en hög grad av bedömningar, som är komplexa eller sådana områden där antagande och uppskattningar är av väsentlig betydelse, är främst antaganden och uppskattningar för prövning av nedskrivningsbehov för immateriella tillgångar med obegränsad ekonomisk livslängd. Koncernredovisning Dotterbolag Dotterbolag är bolag som står under ett bestämmande inflytande från Stingbet Holding AB. Bestämmande inflytande innebär direkt eller indirekt en rätt att utforma ett företags finansiella och operativa strategier i syfte att erhålla ekonomiska fördelar. I normalfallet innebär det att Stingbet Holding har mer än 50 procent av rösterna. Dotterbolag redovisas enligt förvärvsmetoden. Anskaffningsvärdet för ett förvärv utgörs av verkligt värde på tillgångar som lämnats som ersättning och uppkomna eller övertagna skulder per överlåtelsedagen. Koncerninterna fordringar och skulder, intäkter eller kostnader och orealiserade vinster eller förluster som uppkommer från koncerninterna transaktioner mellan koncernföretag, elimineras i sin helhet vid upprättandet av koncernredovisningen. Dotterbolags finansiella rapporter inkluderas in i koncernredovisningen från och med förvärvstidpunkten till det datum då det bestämmande inflytandet upphör. Rapportering per segment Rörelsesegmenten rapporteras på ett sätt som överensstämmer med den interna rapporteringen som lämnas till den högste verkställande beslutsfattaren. Den högste verkställande beslutsfattaren är den funktion som ansvarar för tilldelning av resurser och bedömning av rörelsesegmentens resultat. I koncernen har denna funktion identifierats som moderbolagets styrelse, vilken fattar strategiska beslut. Utländsk valuta Fordringar och skulder i utländsk valuta Fordringar och skulder i utländsk valuta värderas till balansdagens kurs. Valutakursdifferenser som uppstår vid omräkningen redovisas över resultaträkningen. Omräkning av utländska verkamheter Verksamheter vars funktionella valuta är annan än svenska kronor omräknas till svenska kronor enligt dagskursmetoden, innebärande att tillgångar, avsättningar och skulder omräknas till balansdagens kurs och resultaträkningens poster omräknas till genomsnittskurs. Valutakursdifferenser som uppkommer 21 (36)
vid omräkningen klassificeras som eget kapital och överförs till koncernens omräkningsreserv. Redovisning av intäkter Stingbet Holding har från och med detta räkenskapsår ändrat sina redovisningsprinciper avseende redovisning av intäkter från spelverksamheten. Bolaget har tidigare redovisat spelintäkter som nettot av erhållna spelinsatser och utbetalda spelvinster minskat med spelskatter och licensavgifter till spelleverantörer, men redovisar nu spelintäkter som nettot av erhållna spelinsatser och utbetalda spelvinster minskat med spelskatter. Förändringen har gjorts för att skapa en enhetlig redovisingsprincip inom koncernen och möjliggöra jämförelse med det under året förvärvade PokerLoco. Jämförelsetalen för föregående år har justerats på motsvarande sätt. Intäkt redovisas när intäktsbeloppet kan beräknas på ett tillförlitligt sätt och det är sannolikt att framtida ekonomiska fördelar kommer att erhållas efter vissa specifika kriterier har uppfyllts. I de fall intäkten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt men transaktionen ännu ej har avslutats på balansdagen kommer intäkten att redovisas i balansräkningen som upplupen intäkt. Det är dock endast i yttersta undantagsfall som de upplupna spelintäkterna inte är definitiva. Intäkter från sålda tjänster redovisas exklusive moms och rabatter samt efter eliminering av koncernintern försäljning. Sålda tjänster innefattar konsultintäkter från IT, marknadsföring och management. Övriga intäkter Intäkter för sekundära aktiviteter inom ordinarie verksamhet redovisas som övriga intäkter. Posten bestod föregående år huvudsakligen av en engångsersättning från en tidigare leverantör till ett av dotterbolagen inom koncernen. Driftskostnader i spelverksamhet Driftskostnader i spelverksamheten avser kostnader för betalningstjänster för insättningar av spelinsatser och utbetalning av vinster, licensavgifter till spelleverantörer, kostnader för bonus till spelarna och ersättningar till samarbetspartners och affiliates. Ersättningen till samarbetspartners och affiliates är volymrelaterad och kopplad till den förmedlade slutkundens spel inom koncernens spelverksamheter. Licensavgifter till spelleverantörer har tidigare år nettoredovisats som en intäktsreduktion men har som en följd av ändrade redovisningsprinciper av intäkter från och med detta räkenskapsår redovisats som driftskostnader i spelverksamhet. Jämförelsetalen för föregående år har justerats på motsvarande sätt. Övriga rörelsekostnader Intäkter för sekundära aktiviteter inom ordinarie verksamhet avseende rörelsefordringar och rörelseskulder redovisas som övriga rörelsekostnader. Posten utgörs av nedskrivning av immateriella anläggningstillgångar i form av kunddatabaser till bedömt marknadsvärde per balansdagen. Skatter Skattekostnaden utgörs av summan av aktuell skatteskuld och förändringar i avsättning för uppskjuten skatt samt förändringar i det redovisade värdet på uppskjutna skattefordringar. Aktuell skatteskuld baseras på det skattepliktiga resultatet för året. Det skattepliktiga resultatet skiljer sig från det nettoresultat som redovisas i resultaträkningen, då det inte omfattar intäkts- och kostnadsposter som ej är skattepliktiga eller avdragsgilla eller som är skattepliktiga eller avdragsgilla andra år än det aktuella räkenskapsåret. Koncernens aktuella skatteskuld beräknas enligt de skattesatser som är föreskrivna på balansdagen eller tidigare har aviserats. Uppskjuten skatt är den skatt som bolaget förväntar sig betala eller erhålla på grund av skillnader mellan det redovisade värdet på tillgångar och skulder och motsvarande skattemässiga värde som används i beräkningen av det skattepliktiga resultatet. 22 (36)
Uppskjutna skattefordringar avseende underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att kunna utnyttjas och medföra lägre skatteutbetalningar i framtiden. Materiella anläggningstillgångar Ägda tillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas i koncernen till anskaffningsvärde efter avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår inköpspriset samt kostnader direkt hänförbara till tillgången för att bringa den på plats och i skick för att utnyttjas i enlighet med syftet med anskaffningen. Avskrivningar redovisas över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Immateriella tillgångar Immateriella anläggningstillgångar med obestämd nyttjandeperiod Immateriella anläggningstillgångar består av förvärvade tillgångar i form av kunddatabaser, som bedöms ha en obestämbar nyttjandeperiod och inte är föremål för årliga avskrivningar. Dessa tillgångar bedöms årligen för att identifiera eventuella nedskrivningsbehov och redovisas till anskaffningsvärde minskat med eventuella ackumulerade nedskrivningar. Finansiella tillgångar Koncernen klassificerar sina finansiella tillgångar i följande kategorier: till verkligt värde via resultaträkningen samt lånefordringar och kundfordringar. Klassificeringen beror på det ändamål för vilket de finansiella tillgångarna förvärvades. Lånefordringar och kundfordringar är finansiella tillgångar som inte utgör derivat med fasta betalningar eller med betalningar som går att fastställa och som inte är noterade på en aktiv marknad. Lånefordringar värderas till upplupet anskaffningsvärde, vilket bestäms utifrån den effektivränta som beräknas vid anskaffningstidpunkten. Kundfordringar redovisas till det belopp som förväntas inflyta efter avdrag för osäkra fordringar som bedömts utan diskontering. Nedskrivning av kundfordringar redovisas i rörelsens kostnader. Finansiella skulder Finansiella skulder klassificeras som finansiella skulder till verkligt värde via resultaträkningen eller som finansiella skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde. Leverantörsskulder är förpliktelser att betala för varor och tjänster som har förvärvats i den löpande verksamheten från leverantörer. Leverantörsskulder klassificeras som kortfristiga skulder om de förfaller inom ett år eller tidigare. Annars klassificeras de som långfristiga skulder. Likvida medel Likvida medel består av kassamedel samt omedelbart tillgängliga tillgodohavanden hos banker och motsvarande institut samt kortfristiga placeringar med en löptid från anskaffningstidpunkten understigande tre månader vilka är utsatta för endast en obetydlig risk för värdefluktuationer. Resultat per aktie Beräkningen av resultat per aktie baseras på årets resultat i koncernen och på det vägda genomsnittliga antalet aktier utestående under året. 23 (36)
Redovisningsprinciper för moderbolaget Avvikelser mellan koncernens och moderbolagets redovisningsprinciper motiveras av de begränsningar årsredovisningslagen medför i tillämpningen av IFRS i moderbolaget samt de beskattningsregler som möjliggör en annan redovisning för juridisk person än för koncernen. Koncernföretag Andelar i koncernföretag redovisas i moderbolaget till anskaffningsvärde reducerat med eventuella nedskrivningar. Uppdelning av bundet och fritt kapital I moderbolagets balansräkning delas eget kapital upp i bundet respektive fritt eget kapital i enlighet med årsredovisningslagen. 24 (36)
Not 3 Rapportering per segment Ledningen har fastställt rörelsesegmenten med utgångspunkt från de rapporter som granskats av moderbolagets verkställande direktör och överlämnats till styrelsen. Dessa används för att fatta strategiska beslut. Ledningen betraktar verksamheten huvudsakligen från ett geografiskt perspektiv. Den främsta måttstocken för moderbolagets verkställande direktör och styrelse vid utvärdering av rörelsesegmentens verksamhet är bruttoresultatet, vilket definieras som nettot av erhållna spelinsatser och utbetalda spelvinster minskat med spelskatter och licensavgifter, kostnader för betalningstjänster för insättningar av spelinsatser och utbetalningar av vinster, kostnader för bonus till spelarna och ersättningar till samarbetspartners och affiliates. Stingbet Malta Limited, PokerLoco Malta Limited och Loco Marketing Parters Sociedad Anonima, Costa Rica erhåller sina intäkter från spelverksamheten. Moderbolaget Stingbet Holding erhåller sina intäkter från konsulttjänster inom IT, marknadsföring och management. I segmentet övrigt enligt nedan ingår de vilande dotterbolagen Valdemo Trading Limited, Cypern, och Eurobet Operation Limited, Malta, hyresintäkter samt elimineringar av koncerninterna valutakursdifferenser. Intäkter 1 099 24 252 59 25 410 varav koncernintern försäljning -1 099 - - -1 099 Driftskostnader spelverksamhet -19 234 - -19 234 Bruttoresultat - 5 018 59 5 077 Rörelseresultat -1 685-5 481-145 -7 311 Resultat före skatt -8 731-9 588 3 064-15 255 varav resultat från andel i koncernföretag 7 902 - - 7 902 Resultat före skatt exkl res från andel i koncernftg -829-9 588 3 064-7 353 Resultat efter skatt exkl res från andel i koncernftg -829-9 596 3 064-7 361 Tillgångar 6 693 8 425 67 15 185 varav koncerninterna tillgångar -6 530-120 - -6 650 Tillgångar exkl koncerninterna tillgångar 163 8 305 67 8 535 Skulder 535 17 519 2 320 20 374 varav koncerninterna skulder -16 030-2 266-18 296 Skulder exkl koncerninterna skulder 535 1 489 54 2 078 Stingbet Holding Spel- 2011 Sverige verksamhet Övrigt Summa Stingbet Holding Spel- 2010 Sverige verksamhet Övrigt Summa Intäkter 580 12 609 1 892 15 081 varav koncernintern försäljning -580-580 Driftskostnader spelverksamhet -10 584-10 584 Bruttoresultat 2 025 1 892 3 917 Nedskrivning immateriella anläggningstillgångar -9 488-9 488 Rörelseresultat -1 118-8 670 1 955-7 833 Resultat före skatt -9 848-9 340-19 188 varav resultat från andel i koncernföretag 9 488 9 488 Resultat före skatt exkl res från andel i koncernftg -360-9 340 1 867-7 833 Resultat efter skatt exkl res från andel i koncernftg -360-9 356 1 867-7 849 Tillgångar 10 520 8 066 1 941 20 527 varav koncerninterna tillgångar -10 345 - -10 345 Tillgångar exkl koncerninterna tillgångar 175 8 066 1 941 10 182 Skulder 324 16 997 336 17 657 varav koncerninterna skulder -16 442-73 -16 515 Skulder exkl koncerninterna skulder 324 555 263 1 142 25 (36)
Not 4 Övriga rörelseintäkter 2011 2010 Koncernen Engångsersättning från tidigare leverantör - 1 877 Hyresintäkter 59 - Avyttring av mjukvara - 96 59 1 973 Not 5 Arvode och kostnadsersättning till revisorer Till revisorer och revisionsföretag har följande ersättningar utgått för revision och annan granskning enligt lagstiftning samt för rådgivning och annat biträde som föranleds av iakttagelser vid granskningen (Revisionsuppdrag). Ersättning har även utgått för övrig fristående rådgivning, (Övriga uppdrag) 2011 Koncern Moderföretag Revisionsuppdrag, Nexia 90 90 Övriga uppdrag, Nexia 10 10 Revisionsuppdrag, andra revisionsbolag 45-145 100 2010 Koncern Moderföretag Revisionsuppdrag, Nexia 124 124 Övriga uppdrag, Nexia 16 16 Revisionsuppdrag, andra revisionsbolag 50-190 140 26 (36)
Not 6 Anställda, löner, ersättningar och sociala kostnader Medelantalet anställda varav varav 2011 kvinnor 2010 kvinnor Moderföretaget Sverige 3 0 2 0 Dotterföretag Malta 1 0.5 - - Koncernen totalt 4 0.5 2 0 Företagsledning varav varav Antal personer i ledande ställning 2011 kvinnor 2010 kvinnor Moderföretaget Styrelsen 5 0 5 0 Koncernen totalt Styrelser 13 2 11 4 Övriga ledande befattningshavare 1 0 1 0 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2011 2010 Löner och Sociala Löner och Sociala ersättningar kostnader ersättningar kostnader Moderföretaget 1 186 361 615 193 (varav pensionskostnad) (10) (2) ( ) ( ) Dotterföretag 228 - (varav pensionskostnad) ( ) ( ) ( ) ( ) Koncernen totalt 1 414 361 615 193 (varav pensionskostnad) (10) ( ) ( ) ( ) Löner och fördelade mellan styrelseledamöter och Verkställande direktör och övriga anställda. 2011 2010 Styrelse VD Övriga Styrelse VD Övriga anställda anställda Moderföretaget 150 464 572-342 273 Dotterföretag - - 228 - - - Koncernen totalt 150 464 800-342 273 27 (36)
Not 7 Övriga rörelsekostnader 2011 2010 Koncernen Nedskrivning immateriella anläggningstillgångar -6 072-9 488-6 072-9 488 Not 8 Resultat från andelar i koncernföretag 2011 2010 Moderbolaget Nedskrivning av fordringar från koncernföretag -9 315-9 488 Återföring av nedskrivn av fordringar från koncernföretag 1 413 - -7 902-9 488 Not 9 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2011 2010 Koncernen Ränteintäkter 1-1 Moderbolaget Ränteintäkter, koncernföretag 868 759 Ränteintäkter, övriga 1-869 759 Not 10 Skatt 2011 2010 Koncern Aktuell skatt Periodens skattekostnad -8-55 Uppskjuten skatt Återföring av uppskjuten skattefordran - 39 Skatteintäkt uppskjuten skattefordran - - Total redovisad skattekostnad i Koncern -8-16 Moderföretaget Aktuell skatt - - Uppskjuten skatt - - Total redovisad skattekostnad i moderföretaget 28 (36)
Not 11 Materiella anläggningstillgångar 2011 2010 Koncern Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående balans - - Investering 18 - Valutakursförändringar -1 - Utgående balans 17 Ackumulerade avskrivningar Ingående balans - - Årets avskrivning -4 - Valutakursförändringar - - Utgående balans -4 Redovisat värde vid periodens slut 13 Not 12 Andra immateriella tillgångar 2011 2010 Koncern Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående balans 7 276 17 437 Investering 4 737 1 008 Nedskrivningar -6 072-9 488 Valutakursförändringar -7-1 681 Utgående balans 5 934 7 276 Redovisat värde vid periodens slut 5 934 7 276 Koncernens immateriella anläggningstillgångar består av förvärvade kunddatabaser härrörande från förvärven av PokerLoco, Frontbet, Stingbet, FishNChips, Slitzpoker, U2 Poker och PSI poker. Då dessa kunddatabaser bedöms ha en obestämdbar nyttjandeperiod och därmed inte är föremål för årliga avskrivningar görs årligen en nedskrivningsprövning genom att återvinningsvärdet beräknas utifrån dess nyttjandevärde. De nedskrivningar som gjorts under året har avsett kunddatabaserna i Frontbet, Stingbet, FishNChips, Slitzpoker, U2 Poker och PSI poker. Bedömningen gjordes på tidigare erfarenheter samt att intäkterna för dessa kunddatabaser minskade med ca 50% under 2011 samtidigt som antalet aktiva spelare liksom marginalen per intäktsgenererande spelare minskade. Även externa faktorer som likviditet i det pokernätverk som dessa kunddatabaser bedriver sin spelverksamhet på visar att även den globala likviditeten sjunkit med mer än 50% under 2011 ( källa: pokerscout.com). En nedskrivningsprövning har även gjorts för den förvärvade kunddatabasen i PokerLoco, men styrelsen har bedömt att marknadsvärdet inte understiger bokfört värde. Vid nedskrivningsprövning har styrelsen i huvudsak bedömt följande viktiga faktorer för verksamheten: inflödet av nya kunder per månad, konvertering av nya kunder till betalande kunder, konvertering till olika produkter, livslängd samt marginal per aktiv kund. Externa faktorer för olika lokala marknader samt även globala faktorer för olika leverantörer eller produkter har också vägts in vid bedömningstillfället. Not 13 Andelar i koncernföretag 29 (36)
2011 2010 Moderbolaget Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 29 089 29 089 Investering 10 - Utgående anskaffningsvärde 29 099 29 089 Ackumulerade nedskrivningar Ingående ackumulerade nedskrivningar -29 077-29 077 Årets nedskrivningar - - Utgående ackumulerade nedskrivningar -29 077-29 077 Redovisat värde vid periodens slut 22 12 Specifikation av moderföretagets och koncernens innehav av andelar i koncernföretag 2011 2010 Andel Redovisat Redovisat Dotterbolag/Säte Org.nr i % värde värde Stingbet Malta Limited, Malta C 45319 100% 12 12 PokerLoco Malta Limited, Malta C 51645 100% 10 Valdemo Trading Limited, Cyprus HE 153132 100% Dotterbolag till PokerLoco Malta Limited Loco Marketing Parters Sociedad Anonima, Costa Rica 3-101-451766 100% 22 12 Dotterbolag till Valdemo Trading Limited Eurobet Operations Limited, Malta C 35413 100% 30 (36)
Not 14 Fordringar hos koncernföretag 2011 2010 Fordringar med förfall 5 år och längre Stingbet Malta Limited 408 9 722 Loco Marketing Parters Sociedad Anonima, Costa Rica 4 737-5 145 9 722 Fordringar med förfall inom ett år Stingbet Malta Limited 757 538 PokerLoco Malta Limited 347 - Loco Marketing Parters Sociedad Anonima, Costa Rica 186 - Valdemo Trading Limited, Cypern 73 37 Eurobet Operation Limited, Malta - 36 Långfristiga fordringar hos koncernföretag 1 363 611 Valdemo Trading Limited, Cypern Ingående anskaffningsvärde 3 879 3 879 Erhållna amorteringar -1 413 - Utgående anskaffningsvärde 2 466 3 879 Ingående nedskrivningar -3 879-3 879 Årets återföring av nedskrivningar 1 413 - Utgående ackumulerade nedskrivningar -2 466-3 879 Utgående redovisat värde Stingbet Malta Limited, Malta Ingående anskaffningsvärde 19 210 18 203 Investeringar 1 007 Utgående anskaffningsvärde 19 210 19 210 Ingående nedskrivningar -9 488 - Årets nedskrivningar -9 314-9 488 Utgående ackumulerade nedskrivningar -18 802-9 488 Utgående redovisat värde 408 9 722 Loco Marketing Parters Sociedad Anonima, Costa Rica Ingående anskaffningsvärde Investeringar 4 737 Utgående anskaffningsvärde 4 737 Utgående redovisat värde långfristiga fordringar 5 145 9 722 31 (36)
Not 15 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2011 2010 Koncern Upplupna intäkter 1 877 Förutbetalade hyres- och leasingkostnader 46 14 Förutbetalade arvoden 44 Övriga förutbetalade kostnader 49 83 95 2 018 Moderföretag Förutbetalade hyres- och leasingkostnader 46 14 Övriga förutbetalade kostnader 49 83 95 97 Not 16 Eget Kapital Aktiekapitalets sammansättning 2011 2010 Moderbolaget Antal aktier 12 514 802 62 574 015 Aktiekapital (kronor) 5 229 154 2 614 577 För specifikation av förändringar Eget Kapital moderbolaget se sidan 9. Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2011 2010 Koncern Upplupna kostnader spelverksamheten 232 462 Revisionsarvoden 109 116 Bokslutskostnader 48 40 Upplupna löner och ersättningar 61 Övriga upplupna kostnader 65 515 618 Moderbolaget Revisionsarvoden 75 60 Bokslutskostnader 35 40 Upplupna löner och ersättningar 52 Övriga upplupna kostnader 25 187 100 Not 18 Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut 2011 2010 Koncern Bankgaranti till förmån för Euroclear - 9 Moderbolaget Bankgaranti till förmån för Euroclear - 9 32 (36)
Not 19 Närståendetransaktioner Moderbolaget har en närståenderelation med sina dotterbolag och dess dotterbolag, se not 13 och 14. Sålda tjänster mellan moderbolag och dotterbolag avser främst IT-, marknadsförings- och managementtjänster. Transaktioner med närstående är prissatta på marknadsmässiga villkor. Vederlagsfria tjänster har inte levererats. Moderbolagets fordringar på koncernföretagen Stingbet Malta Limited och Loco Marketing Parters Sociedad Anonima, Costa Rica löper med en marknadsmässig ränta. Transaktioner med närstående Moderbolaget 2011 2010 Försäljning av tjänster till koncernföretag 1 099 580 Ränteintäkter från koncernföretag 868 759 Fordringar från koncernföretag 18 289 23 700 Ack nedskrivningar fordringar från koncernföretag -11 781-13 367 Bokfört värde fordringar från koncernföretag 6 508 10 333 Not 20 Koncernen 2011-12-31 Finansiella instrument Lånefordringar och kundfordringar Icke finansiella tillgångar Finansiella tillgångar som inte omfattas av IAS 39 Summa redovisat värde Materiella anläggningstillgångar 13 13 Immateriella anläggningstillgångar 5 934 5 934 Kundfordringar 1 715 1 715 Övriga kortfristiga fordringar 511 511 Förutbetalda kostnader 95 95 Upplupna intäkter 0 Likvida medel 267 267 Summa 2 493 6 042 0 8 535 Leverantörsskulder 825 825 Skatteskulder 24 24 Övriga skulder 714 714 Upplupen kostnad 515 515 Förutbetalda intäkter 0 Summa 2 054 24 0 2 078 Koncernen 2010-12-31 Lånefordringar och kundfordringar Icke finansiella tillgångar Finansiella tillgångar som inte omfattas av IAS 39 Summa redovisat värde Immateriella anläggningstillgångar 7 276 7 276 Kundfordringar 695 695 Övriga kortfristiga fordringar 126 126 Förutbetalda kostnader 141 141 Upplupna intäkter 1 877 1 877 Likvida medel 67 67 Summa 2 765 7 417 0 10 182 33 (36)
Leverantörsskulder 429 429 Skatteskulder 14 14 Övriga skulder 81 81 Upplupen kostnad 618 618 Förutbetalda intäkter 0 0 Summa 1 128 14 0 1 142 Moderbolaget 2011-12-31 Lånefordringar och kundfordringar Icke finansiella tillgångar Finansiella tillgångar som inte omfattas av IAS 39 Summa redovisat värde Andelar i koncernföretag 22 22 Långfristiga fordringar hos koncernftg 5 145 5 145 Övr kortfristiga fordringar koncernftg 1 363 1 363 Övriga fordringar 42 42 Förutbetalda kostnader 95 95 Likvida medel 26 26 Summa 6 576 95 22 6 693 Leverantörsskulder 296 296 Övriga kortfristiga skulder 52 52 Upplupen kostnad 187 187 Förutbetalda intäkter 0 0 Summa 535 0 0 535 Moderbolaget 2010-12-31 Lånefordringar och kundfordringar Icke finansiella tillgångar Finansiella tillgångar som inte omfattas av IAS 39 Summa redovisat värde Andelar i koncernföretag 12 12 Långfristiga fordringar hos koncernftg 9 722 9 722 Övr kortfristiga fordringar koncernftg 611 611 Övriga fordringar 46 46 Förutbetalda kostnader 97 97 Likvida medel 32 32 Summa 10 411 97 12 10 520 Leverantörsskulder 168 168 Övriga kortfristiga skulder 56 56 Upplupen kostnad 100 100 Förutbetalda intäkter 0 0 Summa 324 0 0 324 34 (36)
Not 21 Finansiella risker Koncernens finansverksamhet bedrivs utifrån en av styrelsen fastställd finanspolicy, vilken strävar till att minimera koncernens risknivå. Finansieringen av dotterbolag sker i huvudsak via moderbolaget. Valutarisk Koncernens resultat påverkas av valutakursförändringar när de utländska dotterbolagens resultat räknas om till svenska kronor. Koncernens egna kapital påverkas även av valutakursförändringar när tillgångar och skulder i utländska dotterbolag räknas om till svenska kronor. Nedan visas väsentliga balansposter i dotterbolagen per balansdagen i ursprunglig valuta. Belopp i Belopp i Bokfört TEuro Tkr TUSD Tkr värde i Tkr Immateriella tillgångar 135 1 207 684 4 727 5 934 Kundfordringar 32 285 207 1 430 1 715 Övriga fordringar 7 66 58 403 469 Kassa och Bank 19 168 11 73 241 Leverantörsskulder 21 191 49 338 529 Övriga kortfristiga skulder 1 11 94 651 662 Refinansieringsrisk, likviditetsrisk och kapitalhantering Koncernens verksamhet är främst finansierad via egna medel. De utländska bolagen finansieras genom koncerninterna lån hos moderbolaget. Koncernens icke-finansiella anläggningstillgångar består av förvärvade kunddatabaser. Framtida investeringar i materiella anläggningstillgångar bedöms främst kunna finansieras med internt genererade medel eller hyreslösningar. Behov av extern finansiering bedöms kunna uppstå i samband med expansion av koncernens verksamhet eller vid eventuella kommande förvärv av företag eller kunddatabaser. Målsättningen är att främst förvärva genom kontant betalning och eller genom emission av egna aktier. 35 (36)
Ränterisk Koncernens intäkter och kassaflöde från rörelsen är i allt väsentligt oberoende av förändringar i marknadsmässiga räntenivåer. Motpartsrisker och kreditrisker Koncernens finansiella transaktioner ger upphov till kreditrisker gentemot finansiella motparter. Stingbet har ingen väsentlig koncentration av kreditrisker. Stockholm den 3 april 2012 Pekka Seitola Anders Edvardsson Henrik Kvick Ordförande Niklas Lundell Stefan Mahlstein Ted Nelson Jakob Kegel Verkställande direktör Min revisionsberättelse har lämnats den 4 april 2012 Per-Åke Bois Auktoriserad revisor 36 (36)