ÅRSBESKED 2014 Lennart Andersson 00064855_00
Dina försäkringar hos Brummer & Partners Utgångspunkten för våra värdebesked är att beskriva hur ditt sparande utvecklats på ett enkelt, tydligt och transparent sätt. Självklart har alla våra försäkringar fri flytträtt. Löpande information om aktuellt innehav och värdeutveckling finner du genom att logga in på www.brummer.se. För en helhetsbild av ditt pensionssparande och prognoser kan du använda www.minpension.se, antingen direkt eller som inloggad i vår tjänst. Har du frågor eller vill ha personlig vägledning är du alltid välkommen att kontakta oss på telefon 08-566 214 80 eller e-post info@brummer.se. 00064855_00
Tjänstepension 1005432-1 Marknadsvärde (kronor) 2014-12-31 Total avkastning 60,7 % 2 716 700 kronor Totalt resultat 530 552 kronor 7 055 080 kronor 00064855_00
ÖVERSIKT TJÄNSTEPENSION 1005432-1 +1,7% Avkastning 2014 +60,7% Avkastning sedan start +5,4% Genomsnittlig årsavkastning Försäkrad Anders Andersson SE195407247518 Försäkringstagare Arbetsgivaren AB SE1234567890 Startdatum 2005-12-01 Utbetalning 2020-07-01 till 2030-07-01 Total premie 312 600 kr per år Avkastning efter skatter och avgifter sedan start % 80 60 40 20 0-20 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 0,0 % 2,5 % 7,3 % 5,9 % 11,2 % 3,1 % 2,0 % 3,8 % 11,7 % 1,7 % År Årlig avkastning. % 00064855_01
Värdeförändring (kronor) Ingående värde 2 373 227 2014 Totalt sedan start Inbetalningar 298 254 2 186 148 Utbetalningar 0 0 avgift för avkastningsskatt 7 155 33 845 avgift för försäkringsadministration 9 264 47 608 avgift för återbetalningsskydd 164 545 fondernas resultat 61 803 612 550 Resultat 45 220 530 552 UTGÅENDE VÄRDE 2014-12-31 2 716 700 Årlig avkastning efter skatter och avgifter (kronor) Före 2010 totalt 2010 2011 2012 2013 2014 Totalt Inbetalningar 796 988 244 908 283 326 271 336 291 337 298 254 2 186 148 Utbetalningar Resultat 130 869 34 235 22 650 59 919 237 658 45 220 530 552 UTGÅENDE VÄRDE 927 857 1 207 001 1 512 977 1 844 231 2 373 227 2 716 700 UTSKRIFTSDATUM: 2015-03-10 5 00064855_01
INNEHAV OCH AVKASTNING Värdet på ditt sparande påverkas av avkastningen i de fonder du valt. Här visar vi fondernas marknadsvärde och avkastningen efter förvaltningsavgifter för de fem fonder ditt sparande hade störst innehav i per 2014-12-31. Om fonderna inte ingått i ditt sparande sedan årets början kan din egen avkastning avvika från den som presenteras. Fondernas avkastning % 2.5 2 1.5 1 1. Brummer Multi-Strategy +2,5 2. Brummer Multi-Strategy 2xL +2,4 3. Mellanlagringsfonden +1,5 0.5 0 1 2 3 Innehav Fond Fondernas avkastning 2014 (kronor) Vald köpfördelning Andelar Andel av ditt totala värde Marknadsvärde (kronor) Brummer Multi-Strategy 29 904 50 % 571,09 48 % 1 292 553 Brummer Multi-Strategy 2xL 31 476 50 % 896,78 51 % 1 393 493 Mellanlagringsfonden 423 47,18 0 % 5 318 Pågående handel/kassa 0 1 % 25 336 Fondernas resultat 61 803 UTGÅENDE VÄRDE 2014-12-31 2 716 700 UTSKRIFTSDATUM: 2015-03-10 Mellanlagringsfonden är en penningmarknadsfond där en del av ditt sparande placeras för uttag inför utbetalning, skatter och avgifter. 6 00064855_01
HISTORISK UTVECKLING OCH RISKNIVÅ Nedan illustreras ditt nuvarande fondvals historiska avkastning och risknivå i jämförelse med andra typer av sparande. 1 För att möjliggöra en bedömning av din nuvarande risknivå visar vi även utvecklingen för andra typer av investeringar. Risken definieras som investeringens standardavvikelse, beräknad under en fyraårsperiod. Riskprofil (skala 1-7) Ditt fondval Brummer Multi-Strategy Traditionella livbolag Genomsnittligt PPM-sparande 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 Historisk avkastning % 150 100 50 Ditt fondval 0 Brummer Multi-Strategy Traditionella livbolag Genomsnittlig PPM-sparare -50 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 År Brummer Multi-Strategy Ditt fondval Traditionella livbolag Genomsnittlig PPM-sparare ¹) Observera att historiken skiljer sig mellan din nuvarande fondfördelning och den avkastning du fått på ditt sparande på grund av tidigare gjorda fondbyten samt effekter av skatter och avgifter. Läs mer på sidan Så har vi räknat. Tidsserien är beräknad med månatlig rebalansering sedan starten av fonden Brummer Multi-Strategy april 2002. Beräkningar av traditionella livbolag och genomsnittligt PPM-sparande baseras på underlag från Svensk Försäkring samt Pensionsmyndighetens statistik. 00064855_01
VID HÄNDELSE AV SJUK- ELLER DÖDSFALL Genom ett samarbete med Bliwa livförsäkring, ömsesidigt (Bliwa) tillhandahåller Brummer & Partners riskförsäkringar som redovisas nedan. Dessa försäkringar ersätter dig om din arbetsförmåga skulle bli nedsatt, med minst 25 procent, på grund av sjukdom. Angivna ersättningar gäller vid 100 procents arbetsoförmåga och längst till försäkringens slut. Om din försäkring omfattas av ett återbetalningsskydd eller familjeskydd har de förmånstagare du angivit rätt till utfallande försäkringsbelopp eller försäkringen vid händelse av dödsfall. Skydd vid händelse av sjukfall Premiebefrielse 297 597 kronor om året Sjukförsäkring 90-dagars karens 10 600 kronor per månad Ersättningen betalas ut efter 90 dagar Sjukförsäkring 360-dagars karens 10 600 kronor per månad Ersättningen betalas ut efter 360 dagar Sjukförsäkring rörlig karens 21 186 kronor per månad Ersättning betalas ut vid sjuk- och aktivitetsersättning Skydd vid händelse av dödsfall Återbetalningsskydd Marknadsvärdet för försäkringen Tjänstepension 1005432-1, 101 %. Efterlevandepension Du har för närvarande inte detta försäkringsskydd. 00064855_99
SKATTEREGLER Avgift för avkastningsskatt Försäkringssparande belastas med en avkastningsskatt som beräknas schablonmässigt. För privata pensionsförsäkringar och tjänstepensionsförsäkringar gäller att: avkastningsskatten baseras på värdet i försäkringen vid ingången av beskattningsåret. ingångsvärdet multipliceras med den genomsnittliga statslåneräntan för kalenderåret närmast före beskattningsåret och beskattas därefter med 15 procent. För kapitalförsäkringar gäller att: avkastningsskatten baseras på värdet i försäkringen vid ingången av beskattningsåret samt de premier som betalats in under beskattningsåret. De premier som betalts in under den andra halvan av beskattningsåret räknas med till hälften. det uppräknade värdet multipliceras med statslåneräntan per den 30 november kalenderåret närmast före beskattningsåret och beskattas med samma skattesats som gäller för investeringssparkonto, det vill säga 30 procent. Avdragsrätt premier Vissa inbetalda pensionsförsäkringspremier ger rätt till avdrag mot inkomst av tjänst eller i näringsverksamhet i deklarationen. Inom tjänstepensionsförsäkring är vissa premier avdragsgilla för arbetsgivaren. Inkomstskatt på pensionsutbetalning Inkomstskatt på pensionsutbetalningar betalas av den som har en beskattningsbar inkomst. Brummer Life drar inkomstskatt i samband med pensionsutbetalning samt rapporterar och betalar in den till Skatteverket. Skattesatsen påverkas bland annat av din totala inkomst samt bostadsort. UTSKRIFTSDATUM: 2015-03-03 9 00064855_99
SÅ HAR VI RÄKNAT Våra beräkningar sker i enlighet med GIPS 1. Denna metod används av Pensionsmyndigheten som mått för premiepensionssparandets avkastning och rekommenderas även av Svensk Försäkring för beräkning av totalavkastning. Avkastningen i ditt sparande tidsviktas genom att marknadsvärdera försäkringen före varje transaktion och sedan beräkna avkastningen i procent, med hänsyn tagen till in- och utbetalningar erhålls en procentuell avkastning som inte tar hänsyn till hur stor investeringen varit under perioden. Genom att tidsvikta blir avkastningen i försäkringen jämförbar mot marknadsindex eller andra alternativa placeringar. Sparandet kan ge positiv avkastning och samtidigt visa ett negativt resultat och tvärtom. Det beror på att transaktioner som in- och utbetalningar påverkar kapitalets storlek och därmed resultatet samtidigt som den procentuella avkastningen inte påverkas av kapitalets storlek. Vi redovisar avkastningen efter skatter och avgifter. När du jämför avkastningen är det därför viktigt att samma förutsättningar gäller även för ditt jämförelseobjekt. Räkneexempel För att illustrera avkastningsberäkningarna kan vi göra följande räkneexempel: Inbetalning 1 januari: Marknadsvärde 30 juni: Inbetalning 30 juni: Marknadsvärde 1 juli: Marknadsvärde 31 december: 100 000 kronor 96 000 kronor 100 000 kronor 196 000 kronor 202 000 kronor Avkastning första halvåret: 96 000 1 = 4,0% 100 000 Avkastning andra halvåret: 202 000 96 000 + 100 000 Avkastning totalt: 1 = 3,1% 96 000 202 000 x 1 = 1,1% 100 000 96 000 + 100 000 TA: Total avkastning MV: Marknadsvärde C: In-/utbetalningar t: Tidpunkt för in-/utbetalningar T: Sista tidpunkten för mätperioden Resultat första halvåret (kronor): 96 000 100 000 = 4 000 Resultat andra halvåret (kronor): 202 000 196 000 = 6 000 Resultat totalt (kronor): 4 000 + 6 000 = 2 000 UTSKRIFTSDATUM: 2015-03-03 10 ¹) Global Investment Performance Standards. 00064855_99
00064855_99
BRUMMER LIFE FÖRSÄKRINGSAKTIEBOLAG BOX 7030, SE-103 86 STOCKHOLM VISIT: NORRMALMSTORG 14 TEL +46 8 566 214 80, FAX +46 8 506 613 01 info@brummer.se www.brummer.se 1000001 00064855_99