Ekonomisk rapport i korthet Per februari 2016 www.vxa.se
Övergripande kommentar Rörelseresultatet för perioden januari till februari uppgår till 5 016 tkr med en vinstmarginal på drygt 7 %. Vi ser ett liknande mönster som tidigare med något minskade intäkter mot budgeterat och betydligt lägre kostnader. Omsättningsminskningen är 4,3 % mot budget och 2,8 % mot föregående år och rörelsekostnaderna är drygt 9 % lägre än budgeterat och föregåendeårs nivå. Avel fick en bra start på året där rabatterbjudandet för doser har haft positiv påverkan på försäljningen. Försäljningen av doser har till och med februari minskat med endast 1,6 % jämfört med föregående år och antalet semineringar har minskat med 4,6 %. Marknadsandelen är stigande och ligger nu på 87,8 % för rullande 6 månader. Rådgivning & Företagande ligger stabilt mot budget med något lägre intäkter i vissa områden och generellt lägre kostnader. Djurhälsa har lägre intäkter för Smittsäkrad besättning och veterinärverksamheten än budgeterat. En förklaring till det är att tjänsten Smittsäkrad besättning är under uppbyggnad. Även Djurhälsa har betydligt lägre kostnader än budgeterat. Kokontrollen gör ett bra resultat och följer budgeterad nivå på intäktssidan och har låga kostnader främst för transporter, dessa kommer delvis att öka längre fram. Avdelning Fält når inte riktigt budgeterad nivå för grundavgifter, avhorningar, timmar och besöksavgifter vilket delvis kompenseras av lägre kostnader. Även här är det skillnader mellan olika delar i landet. Avbytarservice är den avdelning som överträffar externa intäktsmålet för perioden. Det kommer av att avbytarverksamheten överträffar budgeterade externa intäkter och rillningen har sålt bra. Totalt ligger Gröna linjen resultatmässigt 304 tkr över budgeterad nivå och intäkterna ligger 3 215 tkr under budgeterad nivå. Övriga funktioner så som IT & Support, Djurhälsa, Forskning & Kunskap, Marknad & Utveckling, Ekonomi & Personal och VD & Medlem ligger sammantaget över budgeterat resultat. Forskning & Kunskap har ett resultat som är 655 tkr lägre än budgeterat och bedömningen där är en resultatförbättring under året och att man kommer att följa budget. I Djurhälsa Utveckling ser vi det motsatta, resultatet är starkt mot budget och bedömningen är att det kommer närmar sig budgeterad nivå. Starten för Växa Sverige 2016 är positiv och vi ser fram mot fortsatta aktiviteter som ska bidra till ett lönsamt och konkurrenskraftigt svenskt lantbruk. Carina Fredriksson Avdelningschef Ekonomi & Personal 2 Ekonomisk rapport februari 2016
Resultaträkning Avvikelse Prognos Tkr 2016-01- 2016-01- 2016-01- 2015-01- Helår Helår Helår 2016-02 2016-02 2016-02 2015-02 2016 2016 2015 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 66 576 70 858-4 283 69 836 407 142 402 859 407 334 Övriga rörelseintäkter 1 341 136 1 205 89 819 2 023 792 67 917 70 995-3 078 69 925 407 961 404 883 408 127 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -14 103-16 510 2 407-16 178-95 246-92 839-92 831 Övriga externa kostnader -12 485-13 732 1 247-13 126-86 681-85 434-88 326 Personalkostnader -36 060-38 952 2 892-39 691-221 988-219 096-220 619 Avskrivningar -252-279 27-241 -1 675-1 648-1 505-62 901-69 474 6 574-69 237-405 591-399 018-403 281 Rörelseresultat 5 016 1 521 3 495 689 2 370 5 865 4 846 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar och värdepapper 12 Ränteintäkter 45 142-96 216 850 754 837 Räntekostnader -20-3 -17-14 -20-36 -23 25 138-113 202 830 717 826 Resultat efter finansiella poster 5 041 1 659 3 382 890 3 200 6 582 5 672 Ekonomisk rapport februari 2016 3
Resultaträkning /avdelning Resultaträkning inkl. 90konton Belopp i tkr Internredovisningens 90konton innebär att internt arbete mellan avdelningarna har tagits med i redovisningen. Resultat Prognos AVD Avvikelse Avvikelse Avvikelse 2016 Rådgivning & Företagande -531-792 261-495 756-675 Djurhälsa 634 698-64 -884 820 3 975 Kokontrollen 4 779 3 691 1 087-185 1 272 24 048 Avel 4 460 4 904-445 -196-249 24 531 Fält 2 517 3 156-638 -1 541 903 10 965 Avbytarservice 342 239 103 86 17 3 681 Övriga funktioner -7 159-10 238 3 079-742 3 821-59 944 Summa 5 041 1 659 3 382-3 958 7 340 6 582 4 Ekonomisk rapport februari 2016
Avdelning Rådgivning & Företagande Rådgivning & Företagande Avvikelse kr Avvikelse % Externa intäkter 7 380 8 055-675 -8,4% 52 416 Interna intäkter 2 149 1 970 179 9,1% 10 755 S:A INTÄKTER 9 529 10 025-495 -4,9% 63 171 varor och vissa tjänster -392-473 81 17,1% -6 126 Övriga kostnader -274-656 382 58,3% -3 830 Personalkostnader -6 576-7 130 554 7,8% -39 909 Avskrivningar kostnader -1-1 0,0% 0 Interna kostnader -2 818-2 558-260 -10,1% -14 241 S:A KOSTNADER -10 060-10 816 756 7,0% -64 106 Resultat -531-792 261 32,9% -935 Ekonomisk rapport februari 2016 5
Avdelning Djurhälsa Djurhälsa Avvikelse % Externa intäkter 3 311 3 935-623 -15,8% 22 413 Interna intäkter 1 205 1 466-261 -17,8% 8 176 S:A INTÄKTER 4 516 5 400-884 -16,4% 30 589 varor och vissa tjänster -863-1 114 251 22,5% -6 154 Övriga kostnader -94-122 28 23,1% -699 Personalkostnader -2 293-2 853 561 19,6% -16 258 Avskrivningar -3-3 0,0 % kostnader Interna kostnader -630-613 -16-2,7% -3 439 S:A KOSTNADER -3 882-4 702 820 17,4% -26 550 Resultat 634 698-64 -9,2% 4 039 6 Ekonomisk rapport februari 2016
Avdelning Kokontroll & KAP Kokontroll Avvikelse % Externa intäkter 9 631 9 812-182 -1,9% 57 963 Interna intäkter 29 32-3 -10,0% 176 S:A INTÄKTER 9 660 9 844-185 -1,9% 58 139 varor och vissa tjänster -3 275-4 055 780 19,2% -23 446 Övriga kostnader -137-223 86 38,5% -1 305 Personalkostnader -956-1 137 180 15,9% -6 379 Avskrivningar -9-6 -3-52,9% -35 kostnader -2 Interna kostnader -504-732 228 31,2% -4 011 S:A KOSTNADER -4 881-6 153 1 272 20,7% -35 178 Resultat 4 779 3 691 1 087 29,4% 22 961 Nyckeltal Kokontroll Nyckeltal 2016 2016 2016 ack. Mål ack. Avvikelse Mål Antal fakturerade koavgifter 474 325 462 757 +2,5 % 2 776 543 Ekonomisk rapport februari 2016 7
Avdelning Avel Avel Avvikelse % Externa intäkter 16 693 17 219-527 -3,1% 92 227 Interna intäkter 1 899 1 569 330 21,1% 8 535 S:A INTÄKTER 18 592 18 788-196 -1,0% 100 762 varor och vissa tjänster -7 717-7 548-169 -2,2% -40 196 Övriga kostnader -475-348 -127-36,5% -2 064 Personalkostnader -3 137-3 562-425 11,9% -20 101 Avskrivningar -3-10 7 74,1% -59 kostnader Interna kostnader -2 801-2 416-385 -15,9% -13 366 S:A KOSTNADER -14 132-13 883-249 -1,8% -75 786 Resultat 4 460 4 904-445 -9,1% 24 976 Nyckeltal Avel Nyckeltal 2016 2015 2016 Mål NTM, födda kvigkalvar, SRB* Var 3:e mån +2,6 +3,0 NTM, födda kvigkalvar, Holstein* Var 3:e mån +3,0 +3,0 Försålda timmar Avel 2 175 12 397 14 907 Totalt antal inseminationer Antal janfeb-16 Antal janfeb-15 Avvikelse % Antal senaste 12 mån (tom feb-16) Antal senaste 12 mån (tom feb-15) Avvikelse % Doser 84 960 86 373-1,6 451 314 482 518-6,5 Totalt antal semineringar 93 485 98 037-4,6 523 844 558 970-6,3 8 Ekonomisk rapport februari 2016
Avdelning Fält Fält Avvikelse % Externa intäkter 16 995 18 646-1 651-8,9% 99 611 Interna intäkter 891 781 110 14,0% 4 288 S:A INTÄKTER 17 886 19 428-1 541-7,9% 103 899 varor och vissa tjänster -491-1 009 518 51,3% -5 756 Övriga kostnader -432-746 315 42,2% -4 427 Personalkostnader -11 135-10 992-142 -1,3% -61 881 Avskrivningar -35-33 -2-6,6% -197 kostnader -1-1 0-18,0% -3 Interna kostnader -3 276-3 491 215 6,2% -20 032 S:A KOSTNADER -15 369-16 272 903 5,6% -92 296 Resultat 2 517 3 156-638 -20,2% 11 603 Ekonomisk rapport februari 2016 9
Avdelning Avbytarservice Avbytarservice Avvikelse % Externa intäkter 4 116 3 737 379 10,1% 26 128 Interna intäkter 369 663-293 -44,2% 3 694 S:A INTÄKTER 4 486 4 400 86 2,0% 29 822 varor och vissa tjänster -20-18 -2-9,8% -460 Övriga kostnader -310-239 -71-29,7% -1 414 Personalkostnader -3 402-3 242-159 -4,9% -20 731 Avskrivningar -24-23 -1-4,6% -135 kostnader Interna kostnader -388-638 250 39,2% -3 504 S:A KOSTNADER -4 143-4 160 17 0,4% -26 244 Resultat 342 239 103 43,1% 3 578 10 Ekonomisk rapport februari 2016
Övriga funktioner IT & Support Djurhälsa Utveckling Forskning & Kunskap Marknad & Kommunikation Ekonomi & Personal VD & Medlem Avvikelse Avv % Externa intäkter 9 791 9 591 200 2,1% 57 202 Interna intäkter 9 551 10 494-942 -9,0% 59 152 S:A INTÄKTER 19 342 20 085-742 -3,7% 116 354 varor och vissa tjänster -1 345-2 294 949 41,4% -13 108 Övriga kostnader -10 764-11 399 635 5,6% -72 942 Personalkostnader -8 562-10 036 1 474 14,7% -56 731 Avskrivningar -179-208 29 13,9% -1 248 kostnader 27 139-112 -80,8% 835 Interna kostnader -5 678-6 532 854 13,1% -36 183 S:A KOSTNADER -26 502-30 330 3 828 12,6% -179 377 Resultat -7 159-10 245 3 086 30,1% -63 023 Ekonomisk rapport februari 2016 11