ÅRSREDOVISNING 2005-01-01 2005-12-31 för Reg nr 556530-0612 Årsredovisningen omfattar Sid - förvaltningsberättelse 1 - resultaträkning 2 - balansräkning 3-4 - finansieringsanalys 5 - noter 6-8
1 STYRELSENS OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖRENS FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE FÖR RÄKENSKAPSÅRET 2005-01-01-2005-12-31 Bolaget Ekonomi Ägarförhållanden Gema Industri AB (publ): Malmfältens Invest AB 83,4 % Allmänheten 16,6 % Glädjande för året att bolaget förbättrat rörelseresultatet med 2 770 kkr mot föregående period. Det egna kapitalet uppgår nu till 3 425 kkr. Gemex Produktförsäljningen ger för första gången ett täckningsbidrag till bolaget vilket påverkar resultatet mycket positivt. Vi har ökat försäljningen via maskinbyggare vilket hjälper oss att hålla säljkostnaderna nere. Bra är också att produkten börjar finnas i slutkunders föreskrifter för investeringar och ombyggnationer. Vi har under året fått klart med leveranser till LKAB:s nya pelletsverk i Malmberget där man ritat in vår produkt som en standard. Leveranser kommer att ske under våren 2006. Vi driver ett utvecklingsprojekt tillsammans med Locum där vi skall ta fram en liten Gemex, speciellt avsedd för fastighetsventilation. Locum äger och förvaltar en stor del av sjukhusfastigheterna i Stockholm. Vi är i färd med att skriva ett agentavtal med ett tyskt företag, avtalet väntas bli klart under mars eller april månad. De nya skatteregler som innebär att industrin slipper en ny skatt om de istället investerar motsvarande pengar i energibesparande utrustning, gör att det blir lättare för kunden att investera i Gemex. Övrigt Könsfördelning Den mekaniska verksamheten har gått mycket starkt under året, mycket beroende på den starka konjunkturen för gruvindustrin. Bolaget kommer att investera i en del ny maskinutrustning under 2006 för att effektivisera produktionen. Styrelseledamöter 2005 är tre stycken, varav kvinnor är noll. VD och andra personer i företagets ledning är tre, varav kvinnor är noll. För utförligare information besök gärna vår hemsida wwww.gemaindustri.se. Förslag till disposition av årets resultat Till bolagsstämmans förfogande står följande medel: Balanserat resultat - 9 005 651 Årets resultat 2 914 666-6 090 985 Styrelsen föreslår att förlusten 6 090 985 kronor balanseras i ny räkning.
2 RESULTATRÄKNING Not 2005-01-01 2003-07-01 2005-12-31 2004-12-31 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 33 595 752 36 649 183 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter - 6 913 085-8 460 669 Övriga externa kostnader 1-5 255 918-6 150 447 Personalkostnader 2-17 838 150-20 271 921 Avskrivning av materiella och immateriella anläggningstillgångar 3-523 261-1 470 361 Rörelseresultat 3 065 338 295 785 Resultat från finansiella investeringar Ovillkorat aktieägartillskott - 1 300 000 Övriga finansiella intäkter 7 771 18 334 Övriga finansiella kostnader - 158 443-416 125 Resultat efter finansiella poster 2 914 666 1 197 994 Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat - - Årets resultat 2 914 666 1 197 994
3 BALANSRÄKNING Not 2005-12-31 2004-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 4 Balanserade utgifter för forsknings- och utvecklingsarbeten 127 960 172 962 Patent, licenser 95 723 160 706 Summa immateriella anläggningstillgångar 223 683 333 668 Materiella anläggningstillgångar 5 Inventarier 1 462 932 1 014 313 Summa materiella anläggningstillgångar 1 462 932 1 014 313 Finansiella anläggningstillgångar 6 Andra långfristiga värdepappersinnehav 1 532 700 1 210 857 Summa finansiella anläggningstillgångar 1 532 700 1 210 857 Summa anläggningstillgångar 3 219 315 2 558 838 Omsättningstillgångar Varulager mm 7 Råvaror och förnödenheter 2 620 739 2 299 498 Pågående arbete 2 542 619 101 598 Summa varulager 5 163 358 2 401 096 Fordringar Kundfordringar 5 998 853 4 503 971 Övriga fordringar 389 473 183 340 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 455 311 375 583 Summa fordringar 6 843 637 5 062 894 Kassa och bank 1 585 396 485 Summa omsättningstillgångar 13 592 391 7 464 475 SUMMA TILLGÅNGAR 16 811 706 10 023 313
4 BALANSRÄKNING Not 2005-12-31 2004-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 8 Bundet eget kapital Aktiekapital, 680 300 st. á nom. 1 kr 680 300 680 300 Överkursfond - 8 834 700 Reservfond 8 835 900 1 200 Summa bundet eget kapital 9 516 200 9 516 200 Fritt eget kapital Balanserat resultat - 9 005 651-10 203 645 Årets resultat 2 914 666 1 197 994 Summa fritt eget kapital - 6 090 985-9 005 651 Summa eget kapital 3 425 215 510 549 Avsättningar Avsättningar Avsättningar för pensioner 2 051 615 1 501 256 Summa avsättningar 2 051 615 1 501 256 Skulder 9 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut - 31 250 Checkräkningskredit (limit 2 500 000) - 1 663 813 Skuld hos koncernföretag 880 000 1 380 000 Summa långfristiga skulder 880 000 3 075 063 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut - 125 000 Leverantörsskulder 2 338 344 1 354 868 Skuld hos koncernföretag 171 736 272 525 Skatteskulder 47 045 58 124 Övriga skulder 1 728 629 890 688 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 3 385 242 2 235 240 Förskott kunder 2 783 880 Summa kortfristiga skulder 10 454 876 4 936 445 Summa avsättningar och skulder 13 386 491 9 512 764 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 16 811 706 10 023 313 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 10 Panter 7 000 000 7 000 000 Övriga ansvarsförbindelser - 80 000 Pensionsåtaganden 1 532 700 1 210 857
5 FINANSIERINGSANALYS 2005-01-01 2003-07-01 2005-12-31 2004-12-31 TILLFÖRDA MEDEL Resultat före bokslutsdispositioner och skatt 2 914 666 1 197 994 Avskrivningar som belastat detta resultat 523 261 1 470 361 Ökning av avsättningar 550 359 411 440 Summa tillförda medel 3 988 286 3 079 795 ANVÄNDA MEDEL Investeringar i immateriella anläggningstillgångar - - 185 910 Investeringar i materiella anläggningstillgångar - 861 895-475 859 Investeringar i finansiella anläggningstillgångar - 321 843-343 544 Minskning av långfristiga skulder - 2 195 063-1 474 128 Summa använda medel - 3 378 801-2 479 441 FÖRÄNDRING AV RÖRELSEKAPITAL 609 485 600 354 SPECIFIKATION AV RÖRELSEKAPITALFÖRÄNDRING Ökning/minskning av varulager +/- 2 762 262-242 779 Ökning/minskning av kortfristiga fordringar +/- 1 780 743-1 185 692 Ökning/minskning av kortfristiga skulder -/+ - 5 518 431 1 930 113 Ökning/minskning av likvida medel +/- 1 584 911 98 712 SUMMA RÖRELSEKAPITALFÖRÄNDRING 609 485 600 354 NYCKELTAL Kassalikviditet 105 123 Soliditet 20 5 Rörelsemarginal 11 5
6 NOTER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen samt med beaktande av Bokföringsnämndens rekommendationer och uttalanden. Fordringar har tagits upp till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Bolaget är dotterbolag till Malmfältens Invest AB, 556333-4688, med säte i Gällivare, som innehar 83,4 % av kapitalet och 85,7 % av röstetalet. Av bolagets omsättning utgör 373 kkr (föreg. år 388 kkr) försäljning till koncernbolag. Motsvarande siffra för rörelsekostnaderna är 1 530 kkr (föreg. år 1 783 kkr) inköp från koncernbolag. 2005 03/04 Not 1 Övriga externa kostnader Bolaget tillämpar BFN AR 2000:4 vid redovisning av leasingkostnader som uppgår till 34 937 kr. Arvode till revisor 74 900 71 263 varav revisionsarvode 58 315 31 450 Posten har minskats med erhållna bidrag: 47 724 87 854 Not 2 Personal Medelantalet anställda har varit följande: 44 39 varav kvinnor 1 1 Löner och ersättningar har utgått med: till styrelse och VD 564 000 450 000 till övriga anställda 11 397 525 13 909 655 Sociala kostnader: 4 816 544 5 796 798 varav pensionskostnader till styrelse och VD 204 000 306 000 utestående pensionsförpliktelse till dessa uppgår till 1 530 000 1 326 000 Posten har minskats med erhållna bidrag 372 425 377 150 Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro 1,3% 0,2% Långtidssjukfrånvaro 0% 0,01% Sjukfrånvaro för män 1,3% 0,2% Sjukfrånvaro för kvinnor 0% 0% Anställda -29 år 1,1% 0,09% Anställda 30-49 år 1,7% 0,2% Anställda 50 år- 1,2% 0,5% Not 3 Avskrivningar Avskrivningar enligt plan baseras på tillgångarnas anskaffningsvärde och fördelas över den beräknade livslängden. Följande avskrivningsprocent har använts: Patent 25 % 17 % Balanserade utgifter för forsknings- och utvecklingsarbeten 20 % 25 % Inventarier 15 % 18 %
7 NOTER Not 4 2005 03/04 Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för forsknings- och utvecklingsarbeten Ingående anskaffningsvärde 3 186 103 3 096 103 Inköp - 90 000 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 3 186 103 3 186 103 Ingående avskrivningar - 3 013 141-2 230 865 Årets avskrivning - 45 002-782 276 Utgående ackumulerade avskrivningar - 3 058 143-3 013 141 Utgående planenligt restvärde 127 960 172 962 Ackumulerade överavskrivningar - - Bokfört värde 127 960 172 962 Patent Ingående anskaffningsvärde 779 000 683 090 Inköp - 95 910 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 779 000 779 000 Ingående avskrivningar - 618 294-482 452 Årets avskrivning - 64 983-135 842 Utgående ackumulerade avskrivningar 683 277-618 294 Utgående planenligt restvärde 95 723 160 706 Ackumulerade överavskrivningar - - Bokfört värde 95 723 160 706 Not 5 Materiella anläggningstillgångar Inventarier Ingående anskaffningsvärde 8 571 317 8 095 458 Ingående erhållet avskrivningslån - 1 960 095-1 960 095 Inköp 861 895 475 859 Erhållet avskrivningslån - - Försäljningar/utrangeringar -29 680 - Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 7 443 437 6 611 222 Ingående avskrivningar - 5 596 909-5 044 665 Försäljningar/utrangeringar 29 680 - Årets avskrivning - 413 276-552 243 Utgående ackumulerade avskrivningar - 5 980 505-5 596 908 Utgående planenligt restvärde 1 462 932 1 014 314 Ackumulerade överavskrivningar - - Bokfört värde 1 462 932 1 014 314 Not 6 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga fordringar Aktier 2 700 2 700 Kapitalförsäkring 1 530 000 1 326 000 Nedskrivningar - - 117 843 Bokfört värde 1 532 700 1 210 857 Marknadsvärde 2 150 103 1 210 857
8 NOTER Not 7 Not 8 Not 9 Varulager Varulagret har värderats enligt lägsta värdets princip till anskaffningsvärdet med avdrag för generell inkurans, 3%. Aktiekapital Överkursfond Reservfond Balanserat resultat Eget kapital Belopp vid årets ingång 680 300 8 834 700 1 200-10 203 645 Vinstdisposition enligt beslut av bolagsstämma: Överföring överkursfond till -8 834 700 8 834 700 reservfond - Föregående års resultat 1 197 994 Belopp vid årets utgång 680 300-8 835 900-9 005 651 Skulder Av långfristiga skulder förfaller 0 kr till betalning senare än fem år efter balans dagen. Not 10 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 2005 03/04 Ställda säkerheter för skuld till kreditinstitut och checkräkningskredit Företagsinteckningar 4 400 000 5 700 000 Ställda säkerheter för skuld hos koncernföretag Företagsinteckningar 2 600 000 - Ställda säkerheter för pensionsavsättningar Pantsatta kapitalförsäkringar 1 532 700 1 210 857 Ställda säkerheter för avskrivningslån Företagsinteckning - 1 300 000 Oavskriven del av avskrivningslån - 470 000 Gällivare 2006 Roger Paulusson Hans Granberg Bo Trygg VD Styrelsens ordförande Ledamot Min revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits 2006 Johnny Häggblom Auktoriserad revisor
Gema Industri AB Metallvägen 6 982 38 Gällivare www.gemaindustri.se