2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Dansbanan 3 i Västerås
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Dansbanan 3 i Västerås Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2045. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler till nyttjande och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Bostadsrätt är den rätt i föreningen som en medlem har på grund av upplåtelsen. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2011-01-18. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2011-07-14 och nuvarande stadgar registrerades 2011-01-18 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Dansbanans Samfällighetsförening. Föreningens andel är 33 procent. Samfälligheten förvaltar underhåll/skötsel samt belysning av gemensam park. Styrelsen Carl-Olof Tommy Berglund Jan Olov Elmerfors Karin Margareta Falk Karl Erik Axel Klockar Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Carl-Olof Tommy Berglund och Karin Margareta Falk. Styrelsen har under året avhållit 5 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 12
Revisor Tommy Lärk Ordinarie Intern Privat Valberedning Jan-Erik Vestberg Susanne Widell Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-05-04. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun KORSÄNGSSKOLAN 15 2011 Västerås Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2011-2012 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 2012. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 809 m², varav 1 809 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 27 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 11 16 0 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2045. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Kommentar Komletteringssådd gräsytor 2017 10% av bruttoytan OVK-Besiktning 2018 Omläggning stenmjölsytor 2018 Buskar omplantering 2018 10% av bruttoytan Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Teknisk förvaltning Leverantör SBC LT-Konsult Sida 2 av 12
Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 418 718 323 817 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 323 054 1 312 556 Finansiella intäkter 139 286 Minskning kortfristiga fordringar 0 42 074 1 323 193 1 354 917 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 619 578 634 465 Finansiella kostnader 398 821 475 766 Ökning av kortfristiga fordringar 2 461 0 Minskning av långfristiga skulder 102 020 102 020 Minskning av kortfristiga skulder 11 842 47 766 1 134 722 1 260 016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 607 189 418 718 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 188 471 94 900 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 3% Hyror 5% Kapitalkostnader 23% Reparationer 2% Taxebundna kostnader 14% Övrig drift 20% Årsavgifter 92% Avskrivningar 41% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Föreningen är befriad från fastighetsavgiften de första femton åren. Detta utgår från föreningens värdeår. Sida 3 av 12
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Vi har under året gjort en underhållsplan som sträcker sig 30 år framåt. Under slutet av året upphandlades fastighetsskötsel tillsammans med Dansbanan 2 och det blev en fortsättning med LT Konsult. Händelser efter året Inga större underhållsarbeten är planerade. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 27 st Överlåtelser under året: 4 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 36 Tillkommande medlemmar: 8 Avgående medlemmar: 6 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 38 Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 675 674 658 0 Lån/m² bostadsrättsyta 8 289 8 345 8 402 0 Elkostnad/m² totalyta 33 27 30 0 Värmekostnad/m² totalyta 61 53 71 0 Vattenkostnad/m² totalyta 17 13 25 0 Kapitalkostnader/m² totalyta 220 263 270 0 Soliditet (%) 70 70 70 1 Resultat efter finansiella poster (tkr) -399-502 73 0 Nettoomsättning (tkr) 1 322 1 312 1 251 0 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 809 m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -399 431 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -501 368 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -120 000 summa balanserat resultat -1 020 799 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -1 020 799 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 4 av 12
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 1 321 804 1 311 918 Övriga rörelseintäkter Not 2 1 250 638 Summa rörelseintäkter 1 323 054 1 312 556 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-456 282-472 828 Övriga externa kostnader Not 4-147 341-142 318 Personalkostnader Not 5-15 955-19 318 Avskrivningar Not 6-704 225-704 225 Summa rörelsekostnader -1 323 803-1 338 690 RÖRELSERESULTAT -749-26 134 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 139 286 Räntekostnader och liknande resultatposter -398 821-475 766 Summa finansiella poster -398 682-475 479 ÅRETS RESULTAT -399 431-501 613 Sida 5 av 12
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 49 298 588 50 002 814 Summa materiella anläggningstillgångar 49 298 588 50 002 814 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 49 298 588 50 002 814 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 120 3 645 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 561 714 393 435 Summa kortfristiga fordringar 561 834 397 080 KASSA OCH BANK Kassa och bank 51 522 25 344 Summa kassa och bank 51 522 25 344 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 613 356 422 424 SUMMA TILLGÅNGAR 49 911 944 50 425 237 Sida 6 av 12
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 9 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 35 486 000 35 486 000 Fond för yttre underhåll Not 10 228 540 108 540 Summa bundet eget kapital 35 714 540 35 594 540 Fritt eget kapital Balanserat resultat -621 368 245 Årets resultat -399 431-501 613 Summa fritt eget kapital -1 020 799-501 368 SUMMA EGET KAPITAL 34 693 741 35 093 172 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11 14 790 920 14 994 940 Summa långfristiga skulder 14 790 920 14 994 940 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 11 204 020 102 020 kreditinstitut Leverantörsskulder 61 648 56 527 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 12 161 615 178 578 Summa kortfristiga skulder 427 283 337 125 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 49 911 944 50 425 237 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 11 15 301 000 15 301 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 7 av 12
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 50 år 50 år Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 1 221 101 1 218 719 Hyror parkering 68 100 59 110 Varmvattenintäkter 26 934 21 102 Elintäkter 5 635 12 971 Öresutjämning 34 16 1 321 804 1 311 918 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Övriga intäkter 1 250 638 1 250 638 Sida 8 av 12
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 61 522 67 376 Fastighetsskötsel beställning 511 563 Fastighetsskötsel gård entreprenad 0 4 720 Fastighetsskötsel gård beställning 0 598 Snöröjning/sandning 22 235 29 287 Städning entreprenad 0 47 019 Städning enligt beställning 0 2 250 Mattvätt/Hyrmattor 6 186 6 002 Hissbesiktning 3 138 3 025 Gård 599 0 Serviceavtal 10 496 12 170 Förbrukningsmateriel 4 529 1 513 109 216 174 523 Reparationer Lås 1 430 612 VVS 2 313 0 Värmeanläggning/undercentral 8 259 5 844 Ventilation 0 2 443 Elinstallationer 13 685 2 581 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0 1 125 25 687 12 605 Taxebundna kostnader El 59 323 48 911 Värme 109 887 96 709 Vatten 30 023 22 877 Sophämtning/renhållning 47 661 46 985 246 894 215 482 Övriga driftkostnader Försäkring 23 416 29 418 Samfällighetsavgift 51 069 40 800 74 485 70 218 TOTALT DRIFTKOSTNADER 456 282 472 828 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Kreditupplysning 1 806 2 350 Tele- och datakommunikation 52 232 87 301 Inkassering avgift/hyra 2 225 600 Föreningskostnader 1 127 6 870 Fritids- och trivselkostnader 1 980 0 Förvaltningsarvode 38 982 37 988 Förvaltningsarvoden övriga 4 938 0 Administration 4 676 7 209 Konsultarvode 39 375 0 147 341 142 318 Sida 9 av 12
Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 12 625 11 875 Löner 0 1 005 Kostnadsersättningar 0 814 Sociala kostnader 3 330 5 624 15 955 19 318 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 704 225 704 225 704 225 704 225 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 50 787 000 50 787 000 Utgående anskaffningsvärde 50 787 000 50 787 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -784 186-79 961 Årets avskrivningar enligt plan -704 225-704 225 Utgående avskrivning enligt plan -1 488 412-784 186 Planenligt restvärde vid årets slut 49 298 588 50 002 814 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 16 200 000 16 200 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 23 800 000 23 800 000 Taxeringsvärde mark 5 000 000 5 000 000 28 800 000 28 800 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 28 800 000 28 800 000 28 800 000 28 800 000 Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Kundfordringar 5 985 0 Skattekonto 62 61 Klientmedel hos SBC 555 667 393 374 561 714 393 435 Sida 10 av 12
Not 9 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 27 135 000 0 0 27 135 000 Upplåtelseavgifter 8 351 000 0 0 8 351 000 Fond för yttre underhåll 228 540 120 000 0 108 540 S:a bundet eget kapital 35 714 540 120 000 0 35 594 540 Fritt eget kapital Balanserat resultat -621 368-120 000-501 613 245 Årets resultat -399 431-399 431 501 613-501 613 S:a ansamlad förlust -1 020 799-519 431 0-501 368 S:a eget kapital 34 693 741-399 431 0 35 093 172 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 108 540 0 Reservering enligt stadgar 120 000 54 270 Reservering enligt stämmobeslut 0 54 270 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 228 540 108 540 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Nordea 1,700 % 4 794 940 4 896 960 2018-11-21 Nordea 0,850 % 5 100 000 5 100 000 2016-10-31 Nordea 3,550 % 5 100 000 5 100 000 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 14 994 940 15 096 960 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -204 020-102 020 14 790 920 14 994 940 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 13 974 840 kr. Sida 11 av 12
Budget BUDGET Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 1 274 196 1 221 101 1 274 196 Hyror parkering 70 800 68 100 61 200 Varmvattenintäkter 22 000 26 934 26 928 Elintäkter 0 5 635 5 000 Öresutjämning 0 34 0 Övriga intäkter 0 1 250 0 1 366 996 1 323 054 1 367 324 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -83 000-61 522 0 Fastighetsskötsel beställning -1 000-511 -600 Snöröjning/sandning -20 000-22 235-20 000 Mattvätt/Hyrmattor -6 000-6 186-6 000 Hissbesiktning -3 000-3 138-3 025 Gård 0-599 0 Serviceavtal -11 000-10 496-82 876 Förbrukningsmateriel -3 000-4 529-1 600-127 000-109 216-114 101 Reparationer Fastighet förbättringar -10 000 0-10 000 Lås 0-1 430-700 VVS 0-2 313 0 Värmeanläggning/undercentral 0-8 259 0 Ventilation 0 0-2 500 Elinstallationer 0-13 685-1 000 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0 0-1 500-10 000-25 687-15 700 Taxebundna kostnader El -50 000-59 323-45 000 Värme -110 000-109 887-122 000 Vatten -33 000-30 023-35 200 Sophämtning/renhållning -53 000-47 661-60 000-246 000-246 894-262 200 Övriga driftskostnader Försäkring -24 000-23 416-30 000 Samfällighetsavgift -46 000-51 069-45 600-70 000-74 485-75 600 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning 0-1 806 0 Tele- och datakommunikation -72 000-52 232-67 764 Inkassering avgift/hyra 0-2 225 0 Föreningskostnader -7 000-1 127-5 000 Fritids- och trivselkostnader 0-1 980 0 Förvaltningsarvode -40 000-38 982-39 500 Förvaltningsarvoden övriga 0-4 938 0 Administration -5 000-4 676-2 500 Konsultarvode 0-39 375 0-124 000-147 341-114 764 Personalkostnader Styrelsearvode -15 000-10 625-15 000 Revisionsarvode arvoderad 0-2 000-3 000 Arbetsgivaravgifter -4 500-3 330-3 000-19 500-15 955-21 000 Sida 1 av 2
Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -704 300-704 225-704 300-704 300-704 225-704 300 SA RÖRELSENS KOSTNADER -1 300 800-1 323 803-1 307 665 RÖRELSERESULTAT 66 196-749 59 659 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 0 65 0 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 73 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 1 0 Låneräntor -310 000-398 096-336 300 Övriga räntekostnader 0-725 0-310 000-398 682-336 300 RESULTAT -243 804-399 431-276 641 Sida 2 av 2