2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Tolken nr 4
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Tolken nr 4 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2011 och 2040. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas from 2016-01-01. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1946-10-12. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1992-11-10 och nuvarande stadgar registrerades 2013-05-22 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Marcus Oscar Börjesson Emma Ingrid Ellinor Svanberg Johan Anders Svanberg Jan Mattias Sundén Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 12 protokollförda sammanträden. Revisor Arthur Kozak Susanne Larsson Valberedning Lisbeth Hernandez Ordinarie Extern Suppleant Extern BoRevision AB BoRevision AB Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-05-12. Extra föreningsstämma hölls 2015-09-30 med anledning av byte av revisor. Sida 1 av 12
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Krokslätt 17:4 1992 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1946 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1964. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 025 m², varav 985 m² utgör lägenhetsyta och 40 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 14 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 7 7 0 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Psykiatri 40 m² 2018-01-31 Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2011 och sträcker sig fram till 2040. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Kommentar Målning av trapphus och byte av 2018 Planerat underhåll ytterdörrar Asfaltering och justering av mark samt dränering framsida 2018 Planerat underhåll Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Sida 2 av 12
Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2016-01-01 med 2 %. Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna 2015-01-01 med 5 %. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 329 347 2 378 857 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 794 945 708 392 Finansiella intäkter 2 479 1 764 Minskning kortfristiga fordringar 5 411 122 931 Ökning av kortfristiga skulder 17 719 0 820 554 833 088 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 439 424 672 532 Finansiella kostnader 132 349 161 802 Minskning av långfristiga skulder 40 000 1 140 000 Minskning av kortfristiga skulder 0 908 263 611 773 2 882 598 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 538 128 329 347 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 208 781-2 049 510 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter Hyror 8% Kapitalkostnader 4% 20% Taxebundna kostnader 32% Årsavgifter 88% Avskrivningar 14% Övrig drift 31% Fastighetsavgift 3% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 12
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Föreningen byte revisor under året, från BDO till BoRevision. Händelser efter året Inga större underhållsarbeten är planerade. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 14 st Överlåtelser under året: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 20 Tillkommande medlemmar: 2 Avgående medlemmar: 2 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 20 Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 709 675 653 Hyror/m² hyresrättsyta 966 966 969 Lån/m² bostadsrättsyta 5 178 5 218 6 376 Elkostnad/m² totalyta 12 9 16 Värmekostnad/m² totalyta 129 107 152 Vattenkostnad/m² totalyta 31 22 27 Kapitalkostnader/m² totalyta 129 158 167 Soliditet (%) 6 4 6 Resultat efter finansiella poster (tkr) 131-219 -252 Nettoomsättning (tkr) 761 710 704 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 985 m² bostäder och 40 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 131 191 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -587 297 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -39 750 summa balanserat resultat -495 856 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -495 856 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 4 av 12
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 760 620 709 758 Övriga rörelseintäkter Not 2 34 325-1 366 Summa rörelseintäkter 794 945 708 392 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-355 258-569 830 Övriga externa kostnader Not 4-66 101-93 178 Personalkostnader Not 5-18 065-9 525 Avskrivningar Not 6-94 459-94 459 Summa rörelsekostnader -533 884-766 992 RÖRELSERESULTAT 261 061-58 599 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 479 1 764 Räntekostnader och liknande resultatposter -132 349-161 802 Summa finansiella poster -129 870-160 038 ÅRETS RESULTAT 131 191-218 637 Sida 5 av 12
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 5 045 115 5 139 575 Summa materiella anläggningstillgångar 5 045 115 5 139 575 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 5 045 115 5 139 575 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 558 106 354 736 Summa kortfristiga fordringar 558 106 354 736 KASSA OCH BANK SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 558 106 354 736 SUMMA TILLGÅNGAR 5 603 222 5 494 311 Sida 6 av 12
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 9 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 764 000 764 000 Fond för yttre underhåll Not 10 86 594 46 844 Summa bundet eget kapital 850 594 810 844 Ansamlad förlust Balanserat resultat -627 047-368 660 Årets resultat 131 191-218 637 Summa ansamlad förlust -495 856-587 297 SUMMA EGET KAPITAL 354 739 223 547 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11 5 060 000 5 100 000 Summa långfristiga skulder 5 060 000 5 100 000 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 11 40 000 40 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 48 556 52 467 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 12 99 927 78 297 Summa kortfristiga skulder 188 483 170 764 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 5 603 222 5 494 311 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 11 6 300 000 6 300 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 7 av 12
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 100 år 100 år Fasad 40 år 40 år Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 698 549 665 284 Hyror lokaler 38 623 38 623 Hyror parkering 23 400 25 200 Fakturerade kostnader 0-19 375 Öresutjämning 48 27 760 620 709 758 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Fakturerade kostnader 19 375 0 Försäkringsersättning 14 950 0 Övriga intäkter 0-1 366 34 325-1 366 Sida 8 av 12
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 69 000 20 125 Fastighetsskötsel beställning 3 800 8 920 Mattvätt/Hyrmattor 0 525 Sotning 2 181 0 Gemensamma utrymmen 0 2 729 Förbrukningsmateriel 0 1 674 74 981 33 973 Reparationer Sophantering/återvinning 0 375 Entré/trapphus 0 1 356 Lås 463 4 484 Elinstallationer 0 19 509 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 3 832 0 Balkonger/altaner 0 23 750 4 295 49 474 Periodiskt underhåll Fasad 0 266 788 0 266 788 Taxebundna kostnader El 12 634 8 795 Värme 132 204 109 529 Vatten 31 880 22 618 Sophämtning/renhållning 35 129 30 544 211 847 171 486 Övriga driftkostnader Försäkring 35 302 17 575 Kabel-TV 8 931 10 996 44 233 28 571 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 19 902 19 538 TOTALT DRIFTKOSTNADER 355 258 569 830 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Kreditupplysning 600 1 188 Juridiska åtgärder 4 313 0 Revisionsarvode extern revisor 16 714 1 261 Föreningskostnader 8 000 8 458 Fritids- och trivselkostnader 0 500 Förvaltningsarvode 32 486 31 658 Administration 3 988 3 503 Konsultarvode 0 38 630 Bostadsrätterna Sverige Ek För 0 7 980 66 101 93 178 Sida 9 av 12
Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 14 000 * -4 000 Löner 0 9 919 Sociala kostnader 4 065 3 606 18 065 9 525 *Total kostnad om 14 000 kr varav 6 000 kr är hänförligt till 2014. Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 43 709 43 709 Förbättringar 50 750 50 750 94 459 94 459 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 6 400 938 6 400 938 Utgående anskaffningsvärde 6 400 938 6 400 938 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 261 363-1 166 904 Årets avskrivningar enligt plan -94 459-94 459 Utgående avskrivning enligt plan -1 355 823-1 261 363 Planenligt restvärde vid årets slut 5 045 115 5 139 575 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 7 783 000 7 783 000 Taxeringsvärde mark 5 467 000 5 467 000 13 250 000 13 250 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 13 000 000 13 000 000 Lokaler 250 000 250 000 13 250 000 13 250 000 Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 1 677 2 489 Skattefordran 18 301 22 900 Klientmedel hos SBC 538 128 329 347 558 106 354 736 Sida 10 av 12
Not 9 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 212 071 0 0 212 071 Upplåtelseavgifter 551 929 0 0 551 929 Fond för yttre underhåll 86 594 39 750 0 46 844 S:a bundet eget kapital 850 594 39 750 0 810 844 Ansamlad förlust Balanserat resultat -627 047-39 750-218 637-368 660 Årets resultat 131 191 131 191 218 637-218 637 S:a ansamlad förlust -495 856 91 441 0-587 297 S:a eget kapital 354 739 131 191 0 223 547 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 46 844 1 294 Reservering enligt stadgar 39 750 39 750 Omföring reservfond 0 5 800 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 86 594 46 844 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 3,300 % 1 500 000 1 500 000 2017-06-26 Swedbank 3,740 % 1 700 000 1 740 000 2022-06-23 Swedbank 0,673 % 1 900 000 1 900 000 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 5 100 000 5 140 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -40 000-40 000 5 060 000 5 100 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 4 900 000 kr. Sida 11 av 12
Budget BUDGET Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 712 520 698 549 698 548 Hyror lokaler 38 623 38 623 38 623 Hyror parkering 23 400 23 400 25 200 Öresutjämning 0 48 0 Fakturerade kostnader 0 19 375 0 Försäkringsersättning 0 14 950 0 774 543 794 945 762 371 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -70 400-69 000 0 Fastighetsskötsel beställning -8 000-3 800-8 000 Snöröjning/sandning 0 0-14 500 Sotning 0-2 181 0 OVK Obl. Ventilationskontroll -6 250 0 0 Gemensamma utrymmen 0 0-2 500 Förbrukningsmateriel -2 000 0-2 500-86 650-74 981-27 500 Reparationer Fastighet förbättringar -90 000 0-50 000 Lås 0-463 0 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0-3 832 0-90 000-4 295-50 000 Taxebundna kostnader El -16 000-12 634-16 000 Värme -134 000-132 204-165 000 Vatten -30 800-31 880-28 500 Sophämtning/renhållning -36 200-35 129-35 100-217 000-211 847-244 600 Övriga driftskostnader Försäkring -17 900-35 302-17 900 Kabel-TV -9 100-8 931-9 000-27 000-44 233-26 900 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -20 263-19 902-19 897-20 263-19 902-19 897 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning 0-600 0 Juridiska åtgärder 0-4 313 0 Revisionsarvode extern revisor -10 000-16 714-16 600 Föreningskostnader -10 000-8 000-10 000 Förvaltningsarvode -33 600-32 486-32 700 Administration -4 000-3 988-2 000 Bostadsrätterna Sverige Ek För -3 990 0-3 990-61 590-66 101-65 290 Sida 1 av 2
Personalkostnader Styrelsearvode -8 000-14 000-10 000 Arbetsgivaravgifter -2 500-3 443-3 142 FORA 0-622 0-10 500-18 065-13 142 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -43 709-43 709-43 709 Förbättringar -50 750-50 750-50 750-94 459-94 459-94 459 SA RÖRELSENS KOSTNADER -607 462-533 884-541 788 RÖRELSERESULTAT 167 081 261 061 220 583 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 0 2 259 0 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 32 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 188 0 Låneräntor -141 000-132 349-161 500-141 000-129 870-161 500 RESULTAT 26 081 131 191 59 083 Sida 2 av 2