1(14) Mjölkeröds Golfklubb Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 2015 Styrelsen avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 5 - balansräkning 6 - noter 8 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
2(14) Förvaltningsberättelse Information om verksamheten 2015 startade med en mycket tidig säsong. Sommargreenerna stängdes i början på december för att sedan öppnas igen den 25 mars. Greenfeeintäkterna ökade 2015 jämfört med 2014 då det var en bra sommar och höst. Antalet greenfeegäster ökade till 8.565 stycken. Antal greenfeegäster 2014 var 8.009 stycken och 2013 var det 8.797 greenfeegäster. Vid årets slut hade klubben 701 aktiva medlemmar varav 61 juniorer. Medlemsrekrytering gjordes via prova-på tillfällen där medlemmarna kunde ta med en kompis som tidigare spelat golf för att prova igen. Banan Fokus har fortsatt även 2015 varit att förbättra kvaliteten på spelytor och förbättra den totala finishen. Extra kraft lades ner på att snygga till befintliga rabatter och området kring klubbhuset. Klubben valde också att hyra in säsongspersonalen. På banan utfördes dräneringsarbeten runt green på hål 5, 6 och 9. Kommittéer Herrgolfen har som vanligt varit mycket välbesökt under hela säsongen. Årets vinnare blev Henrik Lantz Winther. Nytt för säsongen var en Electictävling som löpte över hela tävlingssäsongen. Damkommittén har ordnat olika arrangemang i form av frukost/eftermiddagsgolf samt flertalet tävlingar. V-Touren var mycket välbesökt och hade rekordmånga spelare vid några tillfällen där antalet översteg 50 deltagare. Det blir fler och fler deltagare varje år, och V-Touren växer. Juniorer Under sommaren tränade juniorerna i åldrarna 7-21 två gånger per vecka. Det var ca 40 juniorer igång under sommaren. Tävlingskommittén arrangerade flertalet tävlingar under säsongen där de flesta var väldigt välbesökta.
3(14) Väsentliga händelser under räkenskapsåret Årsmötet ägde rum den 27 juli i närvaro av 54 medlemmar. Styrelsen fick vid årsmötet och efterföljande konstitution följande sammansättning: Sune Karlsson Hein Espen Hattestad Morten Lunde Bengt Ekelund Thomas Karlström Lars Eklund Karin Eriksson Anna-Lena Edvardsson ordf. vice ordf. kassör ledamot ledamot ledamot suppleant suppleant Till revisor valdes: Marianne Åström Till revisorsuppleant valdes: Mona Svegås Till valnämnd valdes: Kjell Axelsson Kicki Torstensson Sune Karlsson ordf. sammankallande ledamot ledamot
4(14) Framtida utveckling Under 2016 kommer Mjölkeröds Klubbhusbolag att bygga nytt Café 9. Studion på driving rangen kommer att byggas om, ny putting green kommer att byggas vid första tee, bunker på hål 14 kommer att läggas igen samt erforderliga dräneringsarbeten att utföras enligt plan. Förslag till vinstdisposition Till årsmötets förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel 1 751 684 Årets resultat -110 729 Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att kronor 1 640 955 i ny räkning överförs 1 640 955 kronor 1 640 955
5(14) Resultaträkning Not 2015 2014 Årsavgifter från medlemmar 3 706 859 3 678 850 Spelaravgifter 3 3 252 853 3 094 728 Övriga rörelseintäkter 3 915 383 875 595 7 875 095 7 649 173 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 4-4 781 952-3 772 047 Personalkostnader 5-2 866 578-3 429 328 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -341 801-334 931 Summa rörelsens kostnader -7 990 331-7 536 306 Rörelseresultat -115 236 112 867 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 4 763 18 330 Räntekostnader och liknande resultatposter -256-242 Summa resultat från finansiella poster 4 507 18 088 Resultat efter finansiella poster -110 729 130 955 Årets resultat -110 729 130 955
6(14) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 6 0 0 Markanläggningar 7 764 228 748 932 Maskiner och inventarier 8 345 178 488 125 1 109 406 1 237 057 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 9 966 656 1 497 110 Summa anläggningstillgångar 2 076 062 2 734 167 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 1 928 044 1 472 083 Övriga kortfristiga fordringar 72 041 35 271 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 135 428 137 044 2 135 513 1 644 398 Kassa och bank 2 892 038 3 389 015 Summa omsättningstillgångar 5 027 551 5 033 413 Summa tillgångar 7 103 613 7 767 580
7(14) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 751 684 1 620 729 Årets resultat -110 729 130 955 1 640 955 1 751 684 Summa eget kapital 1 640 955 1 751 684 Långfristiga skulder Avskrivning spelrätter 10 966 556 1 497 010 Summa långfristiga skulder 966 556 1 497 010 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 220 695 178 035 Aktuella skatteskulder 34 472 0 Övriga kortfristiga skulder 292 741 287 888 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 3 948 194 4 052 963 Summa kortfristiga skulder 4 496 102 4 518 886 Summa eget kapital och skulder 7 103 613 7 767 580 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
8(14) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Mjölkeröds Golfklubbs årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Följande avskrivningstider tillämpas: Markanläggningar Inventarier, verktyg och installationer 20 år 5 år Leasingavtal Samtliga leasingavtal, oavsett om de är finansiella eller operationella, redovisas som hyresavtal (operationella leasingavtal). Leasingavgiften kostnadsförs linjärt över leasingperioden. Kundfordringar Kundfordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra kundfordringar. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt.
9(14) Not 2 Avtal av särskild betydelse för klubbens ekonomi Avtal av särskild betydelse för klubbens ekonomi. Hyresavtal av 30.11.2000 med Mjölkeröds Klubbhus AB 556585-8544 Klubben hyr klubbhuset utan inredning fram till 14 mars 2025. Kan sägas upp 2 år innan. Klubben skall som hyra betala Klubbhusbolagets samtliga kostnader. Till detta kommer kostnader för erforderligt underhåll av byggnaden både invändigt och utvändigt. Vid eventuell uppsägning till 14 mars 2025 har klubben betalat Klubbhusbolagets samtliga kostnader tillsammans med en avskrivning på 3.475.000.- som är lika med 50% av fastighetens anskaffningskostnad 6.918.000.-. Avtal om nyttjanderätt av 22.7.1990 med Mjölkeröd Golfförvaltning AB 556365-1198 med tilläggsavtal av 23.1.2000, 25.12.2003 och 6.11.2005 avseende Maskinhall Detta avtal gäller till den 14 mars 2025 och kan sägas upp senast 1 år före avtalstidens slut. Klubben skall som avgift erlägga kostnader såsom arrendeavgifter, räntekostnader samt övriga skäliga direkt eller indirekt hänförliga kostnader. Dessutom skall klubben erlägga skäliga avskrivningar som skall användas för amortering av bolagets skulder hänförliga till golfbaneanläggningen inkl. förlagslån som tecknats av klubben. Avskrivningstiden räknas till 2015 för 12.000-lånen och 2025 för 30.000-lånen. Avskrivningen för de senaste åren är c:a 500.000.- per år. Beträffande Maskinhallen skall klubben betala samtliga faktiska kostnader, som inkluderar avskrivning beräknad på 50 år och räntekostnader. Till detta kommer kostnader för erforderligt underhåll av byggnaden. Räntekostnaden kommer att reduceras fram till 2015 i och med att tre tomter försäljes av Mjölkeröds Golfförvaltning AB. Golfförvaltningen äger 2025 en golfbana där anläggningskostnaderna uppgår till c:a 13.000.000.-.
10(14) Not 3 Intäkternas fördelning 2015 2014 I spelavgifter ingår intäkter från: Greenfee 3 252 853 3 094 728 Summa 3 252 853 3 094 728 I övriga intäkter ingår intäkter från: Bidrag 115 901 133 427 Hyresintäkter, shop driving range och restaurang 104 304 81 312 Reklam och sponsorer 296 002 273 402 Tävlingsavgifter 55 971 64 757 Vagn- och golfbilshyra 177 747 167 651 Vagnbod 38 646 36 600 Övriga intäkter 126 811 118 446 Summa 915 382 875 595 Not 4 Övriga externa kostnader 2015 2014 Arrende Mjölkeröds Golfförvaltning AB 364 281 365 898 Hyreskostnad klubbhus 383 224 423 705 Hyreskostnad maskinhall 115 901 127 569 Driftskostnad klubbhus 261 294 243 421 Banan, material och utrustning 693 488 541 274 Banan, maskiner och drivmedel 762 632 682 682 Banan, förbrukningsmaterial 97 644 133 668 Föreningskostnader 177 734 177 055 Kontorsmaterial, tele,data och post 90 228 66 480 Redovisningstjänster 43 280 49 515 Kostnad tävlingar 37 539 39 494 Medlemskostnader 150 000 150 000 Konsultkostnader 845 713 0 Övriga kostnader 758 994 771 286 Summa 4 781 952 3 772 047
11(14) Not 5 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2015 2014 Medelantalet anställda Kvinnor 1 1 Män 4 5 Totalt 5 6 Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar till övriga anställda 1 989 854 2 486 500 Sociala avgifter enligt lag och avtal 761 416 781 964 Pensionskostnader 98 103 158 839 Övriga personalkostnader 17 205 2 025 Totalt 2 866 578 3 429 328 Not 6 Byggnader och mark 2015 2014 Ingående anskaffningsvärden 262 686 262 686 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 262 686 262 686 Ingående avskrivningar -262 686-262 686 Utgående ackumulerade avskrivningar -262 686-262 686 Utgående restvärde enligt plan 0 0
12(14) Not 7 Markanläggningar 2015 2014 Ingående anskaffningsvärden 3 295 094 3 295 094 Inköp 144 875 0 Försäljningar och utrangeringar -57 863 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 382 106 3 295 094 Ingående avskrivningar -2 546 162-2 423 818 Försäljningar och utrangeringar 57 863 0 Årets avskrivningar -129 579-122 344 Utgående ackumulerade avskrivningar -2 617 878-2 546 162 Utgående restvärde enligt plan 764 228 748 932 Not 8 Maskiner och inventarier 2015 2014 Ingående anskaffningsvärden 3 996 874 3 834 612 Årets förändringar -Inköp 69 275 162 262 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 4 066 149 3 996 874 Ingående avskrivningar -3 508 749-3 296 162 Årets förändringar -Avskrivningar -212 222-212 587 Utgående ackumulerade avskrivningar -3 720 971-3 508 749 Utgående restvärde enligt plan 345 178 488 125
13(14) Not 9 Fordran Mjölkeröd Golfförvaltning AB 2015-12-31 2014-12-31 Antal förlagslån uttagna 741 st à 12 000 8 892 000 8 892 000 Antal förlagslån uttagna 95 st à 30 000 2 850 000 2 850 000 Ackumulerade avskrivningar -10 244 990-9 714 536 Årets avskrivning -530 454-530 454 Utgående redovisat värde, totalt 966 556 1 497 010 Not 10 Avskrivning spelrätter 2015-12-31 2014-12-31 Antal förlagslån uttagna 741 st à 12 000 8 892 000 8 892 000 Antal Förlagslån uttagna 95 st à 30000 2 850 000 2 850 000 Ackumulerade avskrivningar -10 244 990-9 714 536 Årets avskrivningar -530 454-530 454 Utgående redovisat värde, totalt 966 556 1 497 010
14(14) Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Upplupna semesterlöner 226 898 277 475 Upplupna sociala avgifter 71 291 87 182 Särskild löneskatt bokslut 2013 0 28 243 Särskild löneskatt bokslut 2014 0 34 472 Särskild löneskatt bokslut 2015 39 795 0 Inbetalda medlemsavgifter för nästa år 3 486 700 3 501 810 Inbetalda skåpshyror för nästa år 37 500 39 000 Inbetalda IT-avgifter för nästa år 39 360 37 080 Övriga poster 46 650 47 700 Summa 3 948 194 4 052 962 Tanumshede 2016- Sune Karlsson Ordförande Hein Espen Hattestad Vice Ordförande Morten Lunde Kassör Thomas Karlström Ledamot Bengt Ekelund Ledamot Lars Eklund Ledamot Min revisionsberättelse har lämnats 2016-. Marianne Åström Revisor
1(14) Mjölkeröds Golfklubb Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 2015 Styrelsen avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 5 - balansräkning 6 - noter 8 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Undertecknad styrelseledamot i Mjölkeröds Golfklubb intygar härmed att resultaträkningen och balansräkningen i årsredovisningen fastställts på årsstämma den 2016-. Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition. Jag intygar också att innehållet i årsredovisningen, revisionsberättelsen och övriga bifogade handlingar stämmer överens med originalen. Tanumshede den 2016- Sune Karlsson