Företag X Rapport 201 X-XX-XX till 201 X-XX-XX Bokoredo AB info@bokoredo.se
Innehållsförteckning 1. Verksamheten den gångna perioden... 1.1 Resultaträkning 1.2 Balansräkning 2. Förfallna kundfakturor... 3. Att betala till skatteverket... 4. Skulder till anställda och ägare... 5. Datum att minnas...
Resultaträkning [avtalnummer] - [Företag X] Rapport > Bokföring > Resultaträkning för perioden 201X-XX-XX - 201X-XX-XX Perioden Ackumulerat Nr Namn Utfall Föreg. år Differens Utfall Föreg. år Differens RÖRELSENS INTÄKTER Omsättning 3041 Försäljn tjänst 25% sv 239 862 239 763 100 3 141 415 3 148 748-7 332 3043 Försäljn tjänst 6% sv 97 525 94 526 2 999 89 049 89 516-467 3051 Försäljn varor 25% sv 660 768 680 794-20 026 792 814 811 292-18 478 3053 Försäljn varor 6% sv 94 341 96 495-2 155 101 141 100 217 924 S:a omsättning 1 092 496 1 111 577-19 081 4 124 419 4 149 773-25 354 Övriga rörelseintäkter SUMMA RÖRELSENS INTÄKTER 1 092 496 1 111 577-19 081 4 124 419 4 149 773-25 354 DIREKTA KOSTNADER Materiel och varor 4010 Inköp material och varor -339 065-334 370-4 696-2 074 320-2 083 172 8 853 4041 Inköp tjänster, sv 25% -122 586-120 358-2 229-226 340-227 359 1 019 4751 Frakkostnader 0 0 0-583 -598 15 Sa: materiel och varor -461 651-454 727-6 924-2 301 243-2 311 130 9 887 Förändring av lager och produkter i arbete SUMMA DIREKTA KOSTNADER -461 651-454 727-6 924-2 301 243-2 311 130 9 887 BRUTTOVINST 630 845 656 850-26 006 1 823 176 1 838 643-15 467 Externa kostnader 5010 Lokalhyra -52 378-50 377-2 001-198 024-191 308-6 716 5810 Biljetter -2 732-2 800 68-2 769-2 800 31 5820 Hyrbilskostnader -1 357-1 387 30-1 377-1 369-8 5831 Kost och logi i Sverige -414-427 13-423 -426 3 5890 Övriga resekostnader -1 330-1 304-26 -1 316-1 308-9 5990 Övrig reklam -528-537 8-525 -541 16 6040 Kontokortsavgifter -104-103 -1-103 -100-3
6071 Representation, avdragsgill -11 089-11 457 367-44 399-44 867 468 6072 Representation, ej avdragsgill -9 093-9 066-28 -24 785-24 856 71 6212 Mobiltelefon -10 930-10 885-45 -27 454-27 811 357 6530 Redovisningstjänster -15 056-15 603 548-15 113-15 619 506 6995 Rest- och förseningsavgifter -599-624 25-602 -627 25 S:a externa kostnader -105 612-104 570-1 042-316 891-311 633-5 258 Personalkostnader 7211 Lön tjänstemän -381 873-381 583-290 -1 142 675-1 177 459 34 784 7510 Arbetsgivaravgifter -120 102-125 006 4 903-371 549-364 907-6 641 7690 Övriga personalkostnader -617-628 10-1 431-1 463 32 S:a Personalkostnader -502 592-507 216 4 624-1 515 654-1 543 830 28 175 RÖRELSERESULTAT FÖRE NEDSKRIVNINGAR 22 640 45 064-22 423-9 369-16 819 7 450 Nedskrivningar RÖRELSERESULTAT FÖRE AVSKRIVNINGAR 22 640 45 064-22 423-9 369-16 819 7 450 Avskrivningar RÖRELSERESULTAT EFTER AVSKRIVNINGAR 22 640 45 064-22 423-9 369-16 819 7 450 Övriga rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT EFTER ÖVR RÖRELSEKOSTNADER 22 640 45 064-22 423-9 369-16 819 7 450 Finansiella intäkter och kostnader 8313 Ränteintäkter kundfordringar 1 311 1 360-49 1 347 1 323 24 8400 Räntekostnader -8 715-8 876 161-8 664-8 704 40 8490 Övr finansiella kostnader -5 911-6 014 103-5 893-6 104 212 RÖRELSERESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 9 326 31 534-22 207-22 579-30 304 7 725 Bokslutsdispositioner RESULTAT FÖRE SKATT 9 326 31 534-22 207-22 579-30 304 7 725 8910 Årets skattekostnad 0 0 0 0 0 0 BERÄKNAT RESULTAT 9 326 31 534-22 207-22 579-30 304 7 725
Balansräkning [avtalnummer] - [Företag X] 460597 - Rå Kommunikation AB Balansräkning för perioden 201X-01-01 - 201X-XX-XX Nr Namn Ingående balans Perioden Utgående balans TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 1311 Aktier sv dotterföretag 0 50 000 50 000 S:a anläggningstillgångar 0 50 000 50 000 Omsättningstillgångar 1510 Kundfordringar 598 740-299 667 299 073 1930 Bank, checkräkningskonto 1 406 899-1 150 992 255 907 1940 Övriga bankkonton 0 962 271 962 271 S:a omsättningstillgångar 2 005 639-488 388 1 517 250 SUMMA TILLGÅNGAR 2 005 639-438 388 1 567 250 SKULDER och EGET KAPITAL Eget kapital 2081 Aktiekapital -100 000 0-100 000 2091 Balanserad vinst/förlust 98 193 0 98 193 2098 Vinst/förlust föreg år -354 386 0-354 386 2099 Redovisat resultat -303 563 0-303 563 Beräknat resultat 0 45 655 45 655 S:a eget kapital -659 756 45 655-614 101 Obeskattade reserver 2111 Periodiseringsfond TAX 2011-269 254 0-269 254 2112 Periodiseringsfond TAX 2012-147 919 0-147 919 S:a obeskattade reserver -417 173 0-417 173 Avsättningar
Långfristiga skulder Kortfristiga skulder 2440 Leverantörsskulder -72 910-128 004-200 914 2510 Skatteskulder -329 150 227 326-101 824 2518 Betald preliminärskatt F-skatt 0 148 560 148 560 2611 Utgående moms på försäljning inom Sverige, 25% 0-190 459-190 459 2631 Utgående moms på försäljning inom Sverige, 6% 0-2 804-2 804 2641 Ingående moms 0 100 230 100 230 2650 Moms redovisningskonto -253 697 253 697 0 2710 Personalens källskatt -15 096-15 096-30 192 2730 Lagstadgade sociala avgifter -19 857 0-19 857 2882 Ägare X - Skulder närstående personer 0-1 000-1 000 2883 Ägare Y - Skulder närstående personer 0 283 283 2890 Övr kortfr skulder -226 000 0-226 000 2999 Övr uppl kostn/förutbet intäkter -12 000 0-12 000 S:a kortfristiga skulder -928 710 392 733-535 977 SUMMA SKULDER och EGET KAPITAL -2 005 639 438 388-1 567 250
Förfallna kundfakturor [avtalnummer] - [Företag X] Rapport > Kunder > Kundreskontra per 201X-XX-XX Datum Verifikation Faktura Text Förfallodatum 0-15 dagar 16-30 >30 4 - Kund X 2012-09-07 50006 20193 Faktura 20193 - [förklaringstext] 2012-09-07 163 500 Totalt 0 163 500 0 5 - Kund Y 2012-09-10 50007 20196 Faktura 20196 - [förklaringstext] 2012-09-10 123 073 Totalt 0 123 073 0 Totalt 0 286 573 0
Att betala till skatteverket Skulder till skatteverket Kontonummer Kontonamn / skattetyp Summa (kr) Kommentar Arbetsgivaravgifter* -19 857 Avdragen personalskatt* -15 096 Mervärdesdeklaration** -93 032 Beräknad preliminärskatt (f-skatt)*** -20 000 1630 Skattekonto 0 Skatt att betala -147 985 Betalning måste vara skattekontot tillhanda 12:e Betalning sker till: Bankgiro 5050-1055 OCR-nummer XXXXXXXXXXXX ORC-beräkning Exempel: verifikaten för bolagets verksamhet under januari har skickats in 10 februari och 20 februari har lönerna som betalas 25 februari rapporterats till Bokoredo som skickar rapport 5:e mars * Arbetsgivaravgifter och avdragen personalskatt måste betalas till skatteverket månaden efter utbetalningen skett, i detta exempel härör därför dessa skatter till februari ** Moms betalas två månader efter periodens utgång, i detta exempel härör därför momsen till januari månad moms kan också rapporteras kvartals eller halvårsvis *** För de bolag som betalar F-skatt betalas görs detta varje månad, i detta exempel härör därför preliminärskatten till mars månad
Skulder till ägare och anställda Skulder till(-)/från(+) ägare och anställda Kontonummer Kontonamn Saldo (kr) Kommentar 2882 Ägare X - Skulder närstående personer -1 000 Skuld från ägare kan i många fall betalas ut från bolaget 2883 Ägare Y - Skulder närstående personer 283 Fordran på ägare skall återbetalas snarast för att undvika en avvikande revisionsberättelse
Datum att minnas 10:e föregående månads material ska vara Bokoredo till handa, skickas per post 12:e sista datum för inbetalning av här rapporterad skatteskuld 20:e inlämning av månadens löneutbetalningar, skickas in enligt nedanstående mall per mail