2018 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Åbris
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Åbris Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2018. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2014 och 2043. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1999-09-30. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2000-12-04 och nuvarande stadgar registrerades 1999-09-30 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Tågsus. Föreningens andel är 15,29 procent. Samfälligheten förvaltar drift av värme, vatten och el. Vägar p-platser, IT, kabel-tv och lekplats hanteras av ÅSFF. Styrelsen David Patrik Bååth Jan Percy Fredriksson Eva Katarina Grundberg Ida Maria Ruda Anne-Marie Bjärenstam Hans Gullstrand Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 12 protokollförda sammanträden. Revisorer Björn Gunnar Sigurdsson Lars Johan Lindskog Ordinarie Intern Suppleant Intern Sida 1 av 14
Valberedning Hanna Fernholm Jessica Paulin Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2018-05-28. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Rågen 5 2001 Solna Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1989 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1990. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 387 m², varav 2 387 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 30 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lägenheter med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 19 0 6 4 3 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Tvättstuga Barnvagnsförråd Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2014 och sträcker sig fram till 2043. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Ev installation laddstolpar elbilar 2019 ÅSFF/Tågsus Byte armaturer trapphus. 2019 Tilläggsisolering vind, samarbete 2019 med Tågsus. Byte motor ventilationssystem, 2019 samarbete med Tågsus. Sida 2 av 14
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Kabel-TV Ekonomisk förvaltning Lägenhetsförteckning Teknisk förvaltning Leverantör Ownit Telenor SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Carina Rosendahl Föreningens ekonomi Föreningen har gjort en extraamortering på 400 000 kr under året. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2018 2017 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 086 300 771 231 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 443 737 1 446 048 Finansiella intäkter 16 34 Minskning kortfristiga fordringar 0 29 817 Ökning av kortfristiga skulder 210 208 3 764 1 653 961 1 479 663 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 926 114 968 263 Finansiella kostnader 188 572 148 758 Ökning av kortfristiga fordringar 16 807 0 Minskning av långfristiga skulder 437 139 47 573 1 568 632 1 164 594 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 171 629 1 086 300 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 85 329 315 069 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 12% Kapitalkostnader 15% Reparationer 2% Avskrivningar 13% Taxebundna kostnader 33% Årsavgifter 88% Övrig drift 34% Fastighetsavgift 3% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 337 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 14
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Löpande underhåll. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 30 st Överlåtelser under året: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 47 Tillkommande medlemmar: 3 Avgående medlemmar: 3 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 47 Flerårsöversikt Nyckeltal 2018 2017 2016 2015 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 566 566 566 582 Hyror/m² hyresrättsyta 1 203 1 219 1 210 839 Lån/m² bostadsrättsyta 4 150 4 345 4 366 4 513 Elkostnad/m² totalyta 36 36 36 36 Värmekostnad/m² totalyta 90 90 90 90 Vattenkostnad/m² totalyta 22 22 22 22 Kapitalkostnader/m² totalyta 79 62 63 73 Soliditet (%) 64 64 63 64 Resultat efter finansiella poster (tkr) 172 172-835 144 Nettoomsättning (tkr) 1 444 1 446 1 445 1 443 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 387 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 17 843 240 0 0 17 843 240 Upplåtelseavgifter 2 128 124 0 0 2 128 124 Fond för yttre underhåll 209 075 128 400-47 725 128 400 S:a bundet eget kapital 20 180 439 128 400-47 725 20 099 764 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 706 100-128 400 220 188-2 797 888 Årets resultat 172 470 172 470-172 463 172 463 S:a ansamlad förlust -2 533 630 44 070 47 725-2 625 425 S:a eget kapital 17 646 809 172 470 0 17 474 339 Sida 4 av 14
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 172 470 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -2 577 701 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -128 400 summa balanserat resultat -2 533 631 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -2 533 631 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2018 2017 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 443 737 1 446 048 Summa rörelseintäkter 1 443 737 1 446 048 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-721 489-788 649 Övriga externa kostnader Not 4-102 012-77 060 Personalkostnader Not 5-102 613-102 554 Avskrivning av materiella Not 6-156 597-156 597 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 082 711-1 124 860 RÖRELSERESULTAT 361 026 321 188 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 16 34 Räntekostnader och liknande resultatposter -188 572-148 758 Summa finansiella poster -188 556-148 724 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 172 470 172 463 ÅRETS RESULTAT 172 470 172 463 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2018-12-31 2017-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 26 159 316 26 311 814 Inventarier Not 8 0 4 100 Summa materiella anläggningstillgångar 26 159 316 26 315 914 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 26 159 316 26 315 914 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 3 086 0 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 811 840 725 462 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 10 12 672 0 intäkter Summa kortfristiga fordringar 827 598 725 462 KASSA OCH BANK Kassa och bank 387 527 387 527 Summa kassa och bank 387 527 387 527 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 215 126 1 112 990 SUMMA TILLGÅNGAR 27 374 442 27 428 903 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2018-12-31 2017-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 19 971 364 19 971 364 Fond för yttre underhåll Not 11 209 075 128 400 Summa bundet eget kapital 20 180 439 20 099 764 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 706 100-2 797 888 Årets resultat 172 470 172 463 Summa fritt eget kapital -2 533 630-2 625 425 SUMMA EGET KAPITAL 17 646 809 17 474 339 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12,13 9 249 231 9 687 797 Summa långfristiga skulder 9 249 231 9 687 797 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12,13 49 811 48 384 kreditinstitut Leverantörsskulder 84 610 32 016 Skatteskulder 3 734 2 459 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 340 247 183 908 intäkter Summa kortfristiga skulder 478 402 266 767 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 27 374 442 27 428 903 Sida 8 av 14
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2018 2017 Byggnader 200 år 200 år Stambyte 50 år 50 år Inventarier 5 år 5 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2018 2017 Årsavgifter 1 268 087 1 268 087 Hyror bostäder 175 649 177 956 Öresutjämning 1 4 1 443 737 1 446 048 Sida 9 av 14
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2018 2017 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 26 907 26 796 Fastighetsskötsel beställning 0 1 136 Fastighetsskötsel gård entreprenad 0 17 500 Städning entreprenad 46 188 45 283 Mattvätt/Hyrmattor 7 636 7 516 Hissbesiktning 1 188 1 156 Myndighetstillsyn 2 395 5 100 Gemensamma utrymmen 625 22 775 Gård 9 670 2 592 Serviceavtal 5 982 4 819 Förbrukningsmateriel 766 1 127 101 357 135 800 Reparationer Tvättstuga 0 1 829 Entré/trapphus 4 148 0 Lås 340 0 VVS 0 6 175 Ventilation 10 472 0 Elinstallationer 0 1 800 Hiss 14 423 6 269 29 383 16 073 Periodiskt underhåll Byggnad 0 47 725 0 47 725 Taxebundna kostnader El 85 608 85 608 Värme 214 020 214 020 Vatten 53 504 53 504 Sophämtning/renhållning 55 357 54 917 Grovsopor 7 495 7 495 415 984 415 544 Övriga driftkostnader Försäkring 25 793 24 830 Samfällighetsavgift 38 600 38 600 Kabel-TV 43 588 43 832 Bredband 24 000 24 165 131 981 131 427 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 42 784 42 080 TOTALT DRIFTKOSTNADER 721 489 788 649 Sida 10 av 14
Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2018 2017 Kreditupplysning 613 2 113 Tele- och datakommunikation 810 0 Juridiska åtgärder 20 631 0 Inkassering avgift/hyra 0 425 Föreningskostnader 3 086 3 997 Fritids- och trivselkostnader 311 840 Förvaltningsarvode 58 493 56 368 Administration 2 761 2 482 Konsultarvode 5 375 1 088 Föreningsavgifter 5 082 4 997 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 850 4 750 102 012 77 060 Not 5 PERSONALKOSTNADER 2018 2017 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 84 498 84 498 Sociala kostnader 18 115 18 056 102 613 102 554 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2018 2017 Byggnad 96 825 96 825 Förbättringar 55 672 55 672 Inventarier 4 100 4 100 156 597 156 597 Sida 11 av 14
Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 29 334 061 29 334 061 Utgående anskaffningsvärde 29 334 061 29 334 061 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -3 022 247-2 869 750 Årets avskrivningar enligt plan -152 497-152 497 Utgående avskrivning enligt plan -3 174 745-3 022 247 Planenligt restvärde vid årets slut 26 159 316 26 311 814 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 7 162 425 7 162 425 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 25 000 000 25 000 000 Taxeringsvärde mark 17 800 000 17 800 000 42 800 000 42 800 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 42 800 000 42 800 000 42 800 000 42 800 000 Not 8 INVENTARIER 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 20 500 20 500 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 20 500 20 500 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -16 400-12 300 Årets avskrivningar enligt plan -4 100-4 100 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -20 500-16 400 Redovisat restvärde vid årets slut 0 4 100 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2018-12-31 2017-12-31 Skattekonto 27 739 26 690 Klientmedel hos SBC 784 101 698 772 811 840 725 462 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2018-12-31 2017-12-31 Förutbetalda kostnader 12 672 0 12 672 0 Sida 12 av 14
Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2018-12-31 2017-12-31 Vid årets början 128 400 627 925 Reservering enligt stadgar 128 400 128 400 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -47 725-627 925 Vid årets slut 209 075 128 400 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2018-12-31 Belopp 2018-12-31 Belopp 2017-12-31 Villkorsändringsdag SBAB 1,940 % 2 960 520 2 966 160 2019-12-13 SBAB 1,940 % 2 440 928 2 446 928 2019-12-13 SBAB 1,000 % 1 872 500 2 276 250 2019-11-20 SBAB 1,000 % 2 025 094 2 046 843 2019-11-20 Summa skulder till kreditinstitut 9 299 042 9 736 181 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -49 811-48 384 9 249 231 9 687 797 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 9 049 987 kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2018-12-31 2017-12-31 Fastighetsinteckningar 23 973 368 23 973 368 Not 14 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2018-12-31 2017-12-31 Arvoden 54 100 51 726 Sociala avgifter 16 998 16 252 Ränta 37 188 0 Avgifter och hyror 108 235 115 930 Upplupna kostnader 123 726 0 340 247 183 908 Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Ev installation av laddstolpar elbilar ÅSFF/Tågsus Byte armaturer trapphus. Tilläggsisolering vind, samarbete med Tågsus. Byte motor ventilationssystem, samarbete med Tågsus. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2019 Utfall 2018 Budget 2018 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 1 268 000 1 268 087 1 268 100 Hyror bostäder 181 400 175 649 178 700 Öresutjämning 0 1 0 1 449 400 1 443 737 1 446 800 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -36 000-26 907-29 800 Fastighetsskötsel beställning -5 000 0-7 000 Fastighetsskötsel gård entreprenad -19 000 0-17 900 Fastighetsskötsel gård beställning -10 000 0-25 000 Städning entreprenad -48 000-46 188-46 000 Mattvätt/Hyrmattor -8 000-7 636-7 700 Hissbesiktning -2 000-1 188-3 000 Myndighetstillsyn -6 000-2 395 0 Gemensamma utrymmen -24 000-625 23 000 Sophantering 0 0-2 100 Gård -2 000-9 670-1 000 Serviceavtal -6 000-5 982-3 300 Förbrukningsmateriel -2 000-766 -2 000-168 000-101 357-121 800 Reparationer Fastighet förbättringar -35 000 0-30 000 Entré/trapphus 0-4 148 0 Lås 0-340 0 Ventilation 0-10 472 0 Hiss 0-14 423 0-35 000-29 383-30 000 Periodiskt underhåll Byggnad -120 000 0-30 000-120 000 0-30 000 Taxebundna kostnader El -90 000-85 608-87 300 Värme -223 000-214 020-218 300 Vatten -54 000-53 504-54 600 Sophämtning/renhållning -45 000-55 357-45 000 Grovsopor -8 000-7 495-15 000-420 000-415 984-420 200 Övriga driftskostnader Försäkring -26 000 0-22 800 Samfällighetsavgift -41 000-38 600-39 400 Kabel-TV -46 000-43 588-50 000 Bredband -26 000-24 000-24 700-139 000-106 188-136 900 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -44 000-42 784-43 300-44 000-42 784-43 300 Sida 1 av 2
Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -3 000-613 -2 000 Tele- och datakommunikation 0-810 0 Juridiska åtgärder 0-20 631 0 Föreningskostnader -4 000-3 086-4 000 Styrelseomkostnader 0 0-2 000 Fritids- och trivselkostnader -1 000-311 -2 000 Förvaltningsarvode -60 000-58 493-58 500 Administration -3 000-2 761-3 000 Konsultarvode 0-5 375 0 Föreningsavgifter -5 000-5 082-5 100 Bostadsrätterna Sverige Ek För -5 000-4 850-5 000-81 000-102 012-81 600 Personalkostnader Styrelsearvode -80 000-80 896-79 750 Revisionsarvode arvoderad -2 000-1 604-2 750 Övriga arvoden -2 000-1 998 0 Arbetsgivaravgifter -26 000-18 115-26 000-110 000-102 613-108 500 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -97 000-96 825-96 800 Förbättringar -56 000-55 672-55 700 Inventarier -5 000-4 100-4 100-158 000-156 597-156 600 SA RÖRELSENS KOSTNADER -1 275 000-1 056 918-1 128 900 RÖRELSERESULTAT 174 400 386 819 317 900 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 16 0 Låneräntor -150 000-188 572-160 000-150 000-188 556-160 000 RESULTAT 24 400 198 263 157 900 Sida 2 av 2