Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Visan i Västra Eriksberg

Transkript

1 2018 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Visan i Västra Eriksberg

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Visan i Västra Eriksberg Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler till nyttjande och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Eriksbergs samfällighetsförening. Föreningens andel är 0,886 procent. Samfälligheten förvaltar sopsugsanlägning, Eriksbergs kajområde.. Styrelsen Peter Andreas Håkansson Tony Alexander Johansson Aleksandar Mitic Björn Sture Wrandel Lars Richard Andersson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisor Viktor Bengtsson Ordinarie Extern Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Sida 1 av 14

3 Valberedning Markus Dahlgren Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Extra föreningsstämma hölls Extra stämma med anledning av stadgeändringar.. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Sannegården 77: Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 56 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Garage under fastigheten Teknisk undercentral Soprum Fastighetsförråd Sida 2 av 14

4 Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Besiktning av garageport 2018 OVK (obligatorisk ventilationskontroll), FX 2018 ca kr Planerat underhåll År Kommentar Besiktning av lekplats 2019 Ombyggnad av undercentral 2019 Byte ca 10 dörrstängare 2021 ca kr Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk Förvaltning Teknisk förvaltning Teknisk larmövervakning Underhålsspolning, avlopp Hissar, garageport Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB KTC Spolarna AB KONE AB Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN INBETALNINGAR Rörelseintäkter Finansiella intäkter UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Ökning av kortfristiga fordringar Minskning av långfristiga skulder Minskning av kortfristiga skulder LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14

5 Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 10% Hyror 9% Avskrivningar 38% Kapitalkostnader 11% Reparationer 2% Periodiskt underhåll 3% Taxebundna kostnader 16% Årsavgifter 81% Övrig drift 29% Fastighetsavgift 1% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Trädetaljer på gården oljades in. Informationssystemet Boappa infördes för hemsida samt informationskanal för medlemmarna. Cykelställ installerades i cykelkällaren. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 56 st Överlåtelser under året: 10 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 76 Tillkommande medlemmar: 17 Avgående medlemmar: 12 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 81 Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder. Sida 4 av 14

6 Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a ansamlad förlust S:a eget kapital Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14

7 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivning av materiella Not anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Nedskrivning av finansiella tillgångar Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER SKATT Statlig inkomstskatt ÅRETS RESULTAT Sida 6 av 14

8 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not Inventarier Not Summa materiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not Summa kortfristiga fordringar KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 11 Kortfristiga placeringar KASSA OCH BANK Kassa och bank Summa kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 7 av 14

9 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13, Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13, kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda Not intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Sida 8 av 14

10 Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 100 år 100 år Inventarier Fullt avskriven 5 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING Årsavgifter Hyror garage Bredbandsintäkter Varmvattenintäkter Öresutjämning Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Fakturerade kostnader Försäkringsersättning Övriga intäkter Sida 9 av 14

11 Not 4 DRIFTKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Myndighetstillsyn Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Brandskydd Reparationer Gemensamma utrymmen Entré/trapphus Lås Värmeanläggning/undercentral Ventilation Hiss Mark/gård/utemiljö Periodiskt underhåll Entré/trapphus Hiss Taxebundna kostnader El Värme Vatten Övriga driftkostnader Försäkring Samfällighetsavgift Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Kreditupplysning Tele- och datakommunikation Inkassering avgift/hyra Hyresförluster Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Administration Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Sida 10 av 14

12 Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Sociala kostnader Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Inventarier Not 8 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Sida 11 av 14

13 Not 9 INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR Skattekonto Klientmedel hos SBC Fordringar Not 11 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Bokfört värde Verkligt värde Bokfört värde Nominellt värde Handelsbanken Multi Asset Handelsbanken Multi Asset Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut Sida 12 av 14

14 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,050 % Handelsbanken 1,100 % Handelsbanken 1,050 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Not 14 STÄLLDA SÄKERHETER Fastighetsinteckningar Not 15 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Ränta Avgifter och hyror Not 16 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Underhållsspolning av avlopp och stamledningar ska utföras. Sida 13 av 14

15

16

17

18

19 Budget BUDGET Budget 2019 Utfall 2018 Budget 2018 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter Hyror garage Bredbandsintäkter Varmvattenintäkter Öresutjämning Fakturerade kostnader Försäkringsersättning Övriga intäkter RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Myndighetstillsyn Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Brandskydd Reparationer Fastighet förbättringar Lås Värmeanläggning/undercentral Ventilation Hiss Mark/gård/utemiljö Periodiskt underhåll Entré/trapphus Hiss Taxebundna kostnader El Värme Vatten Övriga driftskostnader Försäkring Samfällighetsavgift Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg Sida 1 av 2

20 Budget 2019 Utfall 2018 Budget 2018 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning Tele- och datakommunikation Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Administration Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Personalkostnader Styrelsearvode Arbetsgivaravgifter Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad SA RÖRELSENS KOSTNADER RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Dröjsmålsränta avgifter/hyror Nedskrivning korta placeringar Låneräntor RESULTAT Sida 2 av 2