Årsredovisning för Leader Skånes Ess Ideell förening 802441-9635 Räkenskapsåret 2013
1 (11) Styrelsen för Leader Skånes Ess Ideell förening får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2013. Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Föreningen Leader Skånes Ess Leader Skånes Ess Ideell Förenings ändamål är att främja landsbygdsutveckling genom att bedriva allmännyttig verksamhet enligt den utarbetade strategin för Leaderområdet Skånes Ess. Föreningen har sitt säte på Helgegården i Skepparslöv, Kristianstads kommun. Föreningens verksamhetsområde omfattar de fyra kommunerna Bromölla, Kristianstad, Osby och Östra Göinge, undantaget Heliga Trefaldighets församling, Kristianstad. Juridiska personer och företagare som har enskilda firmor kan ansöka om medlemskap i föreningen. Föreningen har vid årets slut 49 medlemmar. LAG:s sammansättning och arbete Föreningens valda styrelse utgör samtidigt den lokala aktionsgruppen, LAG-gruppen, och består av 15 ordinarie ledamöter och 15 suppleanter. LAG:s sammansättning under 2013: Offentlig part: suppleant: Bo Widell (B) arbetsutskottet Annika Molldén (B) Börje Emilsson (K) v ordf o arbetsutskottet Ulrika Tollgren (K) Mats Ernstsson (O) Gert Jönsson (O) Tommy Johansson (Ö) arbetsutskottet Camilla Palm (Ö) Per-Anders Green (Öv) ordf o arbetsutskottet Fredrik Lager (Öv) Ideell part: Emeli Eriksson (B) Sara Widesjö (B) Jörgen Nilsson (K) arbetsutskottet Jan Seebass (K) Marie Wetterquist (O) Anna-Karin Bengtsson (O) Sven Jensén ((Ö) Ingela Frid (Ö) Jan Odby (Öv) Agne Andersson (Öv) Privat part: Charlotte Åkesson (B) Ola Bäckman (B) Kerstin Nordholm (K) arbetsutskottet Yvonne Kievad (K) Lotte Melin (O) Suzanne Dahlin-Nilsson (O) Sylvia Persson (Ö) Jan Lundh (Ö) Kimmo Rumpunen (Öv) Kai Marklin (Öv) LAG-gruppen har sammanträtt sex gånger och arbetsutskottet har sammanträtt sex gånger. Årsstämman hölls den 22/3 2013 med drygt 40 närvarande. Extrastämma hölls den 26/6 2013 för tillval av ledamöter i LAG. LAG:s arbete har som tidigare inneburit beslut kring ansökningar om projektstöd inom Leader, men året har också präglats av att programperioden är inne i en slutfas. Uppföljning, utvärdering och tankar kring hur området kan tillvarata erfarenheter från perioden 2008-2013 in i det framtida arbetet har varit aktuellt på LAG:s agenda under året. Vid två konferenser lunch-lunch har LAG arbetat aktivt med dessa frågor.
2 (11) Föreningens arbete Föreningen har under året fortsatt att arbeta med att ta emot och behandla ansökningar om projektstöd inom Leader samt handleda projekt som är igång. Anställda på verksamhetskontoret har under året varit en verksamhetsledare (100 %) och en kommunikatör/administratör (75 %). Vidare har föreningen haft och har projektanställda projektledare i egna projekt. I maj 2013 utlystes möjlighet att avropa ytterligare medel möjliga att söka till projektstöd inom Leader. Skånes Ess lyckades avropa ca sex miljoner till beviljade projekt i området. Kommunikation och information Våren 2013 startades med lobbying gentemot skånska riksdagsmän och Landsbygdsdepartementet tillsammans med Leader i Skåne för att påvisa vilken skillnad Leader i Skåne gjort samt vikten av att Skåne får chansen att bedriva verksamhet även under kommande period. Projektresan genomfördes vid två tillfälle; en i juni i nordvästra delen av området och en i oktober i sydöstra delen. Särskilt inbjudna var politiker och tjänstemän på kommunerna, medlemmar och LAG. Det fanns även möjligheter för övriga intressenter att delta. Inför projektresorna togs en trycksak i form av en projektkatalog fram med sammanfattningar av samtliga beviljade projekt och delprojekt samt statistik från vinterns utvärdering. Hemsidan förbereds under hösten inför en anpassning då det efter augusti inte är möjligt att söka stöd. Då många oklarheter råder kring 2014-2020 har Leader Skånes Ess öppnat en framtidssida med aktiv prenumeration där information om kommande period och vad den innebär för vårt område publiceras efterhand. Både lokala, regionala och nationella aktörer prenumererar på sidan. Framtidssidan marknadsförs med hjälp av flyer och annons. Hemsidan för Leader Skånes Ess drog under perioden juni 2011-december 2012 ungefär 1000 unika besökare varje månad. Efter oktober 2013 har antalet ökat till ca 1350 unika besökare per månad. Antal prenumeranter på nyheter är 165 sedan slutet av 2013. Målet med en nyhet per vecka är uppfyllt. Googlar man leader hamnar den skånska sidan näst överst, endast Jordbruksverkets leaderinformation rankas högre. Leader Skånes Ess rankas trea. Leader Skånes Ess finns även med på sociala media, som på Facebook. Vid 13 tillfällen under året har informationsinsatser genomförts om Leader av verksamhetsledaren och LAG-ledamöter på föreningsmöten, årsmöten och olika gruppträffar. Övriga organisationer Inom nätverket Leader i Skåne där Skånes alla åtta Leaderområden och Länsstyrelsen samverkar, har fem erfarenhetsträffar genomförts. På träffarna diskuterades bland annat läget i de olika Leaderområdena, nyheter inom hanteringen av landsbygdsprogrammet, gemensamma aktiviteter och projekt samt koordination med andra aktörer inom landsbygdsutveckling. Samarbetet har under året handlat mycket om nästa programperiod. En landsbygdsgala arrangerades även 2013, då med ett tydligt ungdomstema.
3 (11) Leader Region Syd, en samverkansgrupp för Leader i Skåne, Halland och Blekinge har haft fyra möten, där framtidsfrågor diskuterades. Man valde också representanter till samverkansgruppen Leader Sverige. Verksamhetsledare, ordförande och vice ordförande har representerat Leader Skånes Ess. Sedan november 2013 är verksamhetsledaren för Leader Skånes Ess utsedd som representant för verksamhetsledarna. Leader Skånes Ess har också varit representerat vid Landsbygdsnätverkets nationella träffar och Jordbruksverkets aktiviteter. Under 2013 har arbetet med Landsbygdsprogrammet 2014-2020 fortsatt både regionalt och nationellt. Projekt Under året har 19 ansökningar om projektstöd inom Leader behandlats och fått bifall av LAG. Av dessa är fyra LAG:s egna projekt. Beslutade externa projekt under 2013: PS= projektstöd; statlig och EU-medel LAG= offentligt stöd från LAG; kommunalt stöd. Projektnamn projektägare PS och offent varav LAG God status i Bivarödsån Kristianstads Vattenrike 655 800 kr 100 000 kr Gångar och stigar Glimåkra Utveckling 326 000 kr 0 kr Grönare Hägghult För. Svarta Bergen 199 273 kr 50 000 kr Bondens Skyltfönster - en förstudie För. Bondens Skyltfönster 193 320 kr 0 kr Nätsamverkan i Änglanejden För. Upptäck Änglanejden 200 000 kr 0 kr Samling vid Brunnen Opp-Vånga Bygdegårdsför. 194 000 kr 0 kr Bondens Skyltfönster 2 För. Bondens Skyltfönster 507 149 kr 152 145 kr Näsums Allaktivitetsplan För. Näsums byutveckling 93 000 kr 0 kr Vatten 2013 Ålakademin 119 618 kr 5 000 kr Elcyklar i Knislinge Östra Göinge kommun 247 600 kr 75 234 kr Allaktivitetshus i Fjälkestad Fjälkestads Ridklubb 1 300 000 kr 0 kr Göinge Trollacenter Glimåkra Utveckling 1 791 000 kr 411 000 kr Ifö center - Sambandscentral Bromölla kommun 997 064 kr 0 kr Sibbhult ett nav i stenhjulet För. Stenriket 418 000 kr 0 kr Planbygget i Norra Strö Norra Strö Skolhusförening 400 000 kr 50 000 kr Totalt 7 641 824 kr 843 379 kr Pågående externa projekt med beviljad LAG-pott per den 31/12 2013 är: Projektnamn projektägare LAG-pott Emmislövs kyrka och livet i kyrkbyn Göinge hembygdsförening 26 450 kr Våga Växa Sveriges Biodlares Riksförbund 31 631 kr Platsorganisation Åhus Platsorganisation Åhus 27 602 kr Upptäck Änglanejden för Upptäck Änglanejden 37 554 kr Skepparslövs Kvarn Hushållningssällskapet 18 957 kr Havsdrakarnas Hus Bromölla kommun 49 950 kr Rädda Immeln Östra Göinge kommun 270 902 kr Samling vid Brunnen Opp-Vånga Bygdegårdsför. 34 000 kr Skånsk Malt Krstd Hushållningssällskap 393 686 kr Visseltofta kultur-o friluftsplats Visseltofta föräldraförening 30 549 kr Sambusa Afrikas Horn i Skåne 59 300 kr 980 581 kr Totalt uppbokad LAG-pott externa projekt 1 823 960 kr
4 (11) Beslutade interna projekt under 2013: Projektnamn projektägare PS och offent varav LAG-pott Fishing tourism förstudie Leader Skånes Ess 30 000 kr 0 kr Sport Fishing Tourism Leader Skånes Ess 515 000 kr 15 000 kr Gör Leader Skillnad Leader Skånes Ess 56 000 kr 6 000 kr Miljömål i ESS Leader Skånes Ess 190 000 kr 52 687 kr 791 000 kr 73 687 kr Uppbokad LAG-pott interna projekt efter upparbetade kostnader: Projektnamn projektägare LAG-pott Fisketurism genom samverkan Leader Skånes Ess 34 212 kr Paraplyprojekt - byutveckling Leader Skånes Ess 61 206 kr Paraplyprojekt - företag, startgas Leader Skånes Ess 95 000 kr Paraplyprojekt - Förstudie Leader Skånes Ess -15 751 kr Paraplyprojekt - ungdom Leader Skånes Ess 327 782 kr Leader Cooperation Kelme Leader Skånes Ess 131 874 kr Bipollenlandet Leader Skånes Ess 91 725 kr Bredbandsförstudier Leader Skånes Ess 271 079 kr Sport Fishing Tourism Leader Skånes Ess 13 648 kr Gör Leader Skillnad Leader Skånes Ess 6 000 kr Miljömål i ESS Leader Skånes Ess 38 598 kr Totalt uppbokad LAG-pott interna projekt 1 055 373 kr Projektledaraktiviteter Under året har flera utbildningstillfällen inom projektredovisning genomförts av verksamhetskontoret för projektledare och ekonomiansvariga i projekt. Det har varit ett krav att projekten deltagit på rekvisitionsutbildning på Länsstyrelsen eller på verksamhetskontoret. En erfarenhetsträff för projekten genomfördes vintern 2013. Driftkostnadsåtgärden Driftkostnadsåtgärden har under 2013 belastat verksamheten med följande kostnader: kostnader 2013 tkr Lönekostnader verksamhetskontoret 1 098 Resor kontoret 37 Kompetensutveckling personal inkl resor 33 Arvode ordf 12 Arvode v ordf 5 Ersättning LAG-ledamöter 97 Resor ej kontoret 11 Möteskostnader 47 Utbildning/kompetensutveckling LAG 100 Redovisning, bokföring + revision 116 Hyra (inkl kopiering, telefon, internet mm) 123 Förbrukningskostnader/inventarier 41 Informations- och marknadsföringsinsatser 18 Övriga kostnader 5 Totalt 1 743
5 (11) Flerårsöversikt (tkr) 2013 2012 2011 2010 2009 Nettoomsättning 2 766 2 549 2 292 2 083 2 129 Resultat efter finansiella poster -33 32-1 423 105 519 Balansomslutning 3 817 4 457 4 239 2 791 3 055 Antal anställda 3 3 3 2 1 Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 193 932 årets förlust -33 994 159 938 disponeras så att i ny räkning överföres 159 938 Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
6 (11) Resultaträkning Not 2013-01-01-2013-12-31 2012-01-01-2012-12-31 Erhållna bidrag m m 2 766 012 2 549 051 Intäkter LAG-pott medfinansiering 1 170 912 1 031 766 Justering intäkter 969 975 419 810 Övriga rörelseintäkter 11 019 4 870 4 917 918 4 005 497 Rörelsens kostnader LAG-pott -969 975-419 810 Övriga projektkostnader -476 645-511 219 Övriga externa kostnader -821 170-636 170 Personalkostnader 1-2 674 518-2 428 989 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 2-10 453-10 483-4 952 761-4 006 671 Rörelseresultat -34 843-1 174 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 4 770 33 833 Räntekostnader och liknande resultatposter -2 996-510 1 774 33 323 Resultat efter finansiella poster -33 069 32 149 Resultat före skatt -33 069 32 149 Skatt på årets resultat -925-8 452 Årets resultat -33 994 23 697
7 (11) Balansräkning Not 2013-12-31 2012-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier 3 9 246 19 699 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 1 000 500 Övriga fordringar 2 911 717 3 436 173 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 13 468 17 014 2 926 185 3 453 687 Kassa och bank 881 770 984 037 Summa omsättningstillgångar 3 807 955 4 437 724 SUMMA TILLGÅNGAR 3 817 201 4 457 423
8 (11) Balansräkning Not 2013-12-31 2012-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 4 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 193 932 170 236 Årets resultat -33 994 23 697 159 938 193 933 Summa eget kapital 159 938 193 933 Kortfristiga skulder Förskott från kunder 160 848 154 929 Leverantörsskulder 44 486 109 013 Aktuella skatteskulder 2 163 35 079 Övriga skulder 3 324 741 3 809 690 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 125 025 154 779 Summa kortfristiga skulder 3 657 263 4 263 490 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 3 817 201 4 457 423 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
9 (11) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd för mindre företag med undantag för BFNAR 2008:1 (K2-regelverket). Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Den offentliga medfinansieringen redovisas som en skuld i föreningen då det är medel som ska användas som medfinansiering i externt och internt drivna projekt samt i driftkostnadsåtgärden och benämns då som LAG-pott (Lokal Aktion Group pott). LAG-pott utbetalas till externt projekt när projektet redovisat stödberättigade kostnader och beslut fattats av granskande myndighet som är Länsstyrelsen/Jordbruksverket. Belopp som ska utbetalas av beviljad LAG-pott meddelas av Länsstyrelsen och utbetalningen görs av LAG. Utbetalningen redovisas även som kostnad och som intäkt när stöden betalas ut. LAG-pott i interna projekt redovisas som intäkt när stödberättigade kostnader och beslut erhållits från Länsstyrelsen/Jordbruksverket. Vid bokslut redovisas LAG-pott som en beräknad intäkt. Kostnader i interna projekt redovisas löpande i resultaträkning. Övriga projektkostnader redovisas i den period utgiften har uppkommit. Projektstöd från Jordbruksverket intäktsförs när föreningen har redovisat stödberättigade kostnader och erhållit beslut från Jordbruksverket. Medlemsavgifter omfattar inbetalningar för medlemskap i ideella föreningen. Medlemsavgifter intäktsförs vid betalning från medlem.
10 (11) Noter Not 1 Anställda och personalkostnader 2013 2012 Medelantalet anställda Kvinnor 2 2 Män 1 1 3 3 Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader inklusive pensionskostnader Löner och andra ersättningar 1 779 458 1 722 913 Sociala kostnader och pensionskostnader 634 546 607 192 (varav pensionskostnader) (86 108 78 516) Vidarefakturerade personalkostnader 28 912-58 795 Totala löner, andra ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 2 442 916 2 271 310 Not 2 Avskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Inventarier 20 % Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2013-12-31 2012-12-31 Ingående anskaffningsvärden 52 413 52 413 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 52 413 52 413 Ingående avskrivningar -32 714-22 231 Årets avskrivningar -10 453-10 483 Utgående ackumulerade avskrivningar -43 167-32 714 Utgående redovisat värde 9 246 19 699 Not 4 Förändring av eget kapital Balanserat Årets resultat resultat Belopp vid årets ingång 170 235 23 697 Disposition enligt beslut av årets årsstämma: 23 697-23 697 Årets resultat -33 994 Belopp vid årets utgång 193 932-33 994
11 (11) Skepparslöv den 12 mars 2014 Per-Anders Green Tommy Johansson Bo Widell Börje Emilsson Kimmo Rumpunen Jörgen Nilsson Mats Ernstsson Sven Jensén Jan Odby Emeli Eriksson Marie Wetterquist Kerstin Nordholm Lotte Melin Sylvia Persson Charlotte Åkesson Vår revisionsberättelse har lämnats Karl Axel Hill Revisor Martin Bendz Auktoriserad revisor