2016 / 2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Tibblehöjden
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Tibblehöjden Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 juli 2016-30 juni 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2012 och 2027. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1983-05-27. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1983-12-22 och nuvarande stadgar registrerades 2006-01-19 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Björklinge Vägförening. Föreningens andel är 0,5 procent. Samfälligheten förvaltar väghållning. Styrelsen Barbro Helena Gustavsson Ledamot Johan Lennart Hammarström Ledamot Rut Aurora Lundberg Ledamot Fritz Kristoffer Persson Håkansson Ledamot Flyttar Johan Mikael Sköld Ledamot Jimmy Erik Johan Eriksson Suppleant Flyttar Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Jimmy Erik Johan Eriksson, Rut Aurora Lundberg och Fritz Kristoffer Persson Håkansson. Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 13
Revisor Tommy Irénius Ordinarie Extern Företagarnas Revisionsbyrå i Uppsala Valberedning Jonas Alven Sören Andersson Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-10-20. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Björklinge - Tibble 5:55 1983 Uppsala Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via elpanna, frånluftsvärmepump. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1983 och består av 19 småhus. Värdeåret är 1984. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 367 m², varav 2 367 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 19 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 19 0 0 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Redskapsförråd Sida 2 av 13
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2012 och sträcker sig fram till 2027. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Utbyte belysningsarmaturer på 2017 Utbytt till nya LED armaturer gården och garagen. Byte av garagetak 2016 Utbytt och förstärkt Spolning och filmning av avlopp 2016 Inga problem framkom. Utbyte av värmepannor och avhärdare i 6 hus. 2016-2017 Enligt plan Planerat underhåll År Kommentar Utbyte av värmepannor och 2016 Sker löpande till 2019 avhärdare Fönstermålning 2018 Uppsättning av invändiga 2018-2019 För inspektion takkonstruktion vindsluckor Underhåll av utvändiga tak 2018-2022 Kommer ske 2018-2022 Ny asfaltering av asfaltsytor 2022- Skjuts på framtiden Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör Styrelsen SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016-2017 2015-2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 417 003 989 585 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 841 514 1 320 890 Finansiella intäkter 148 344 Ökning av kortfristiga skulder 56 660 0 1 898 322 1 321 234 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 2 175 358 470 326 Finansiella kostnader 136 546 149 418 Ökning av materiella anläggningstillgångar 0 186 200 Ökning av kortfristiga fordringar 111 194 Minskning av långfristiga skulder 73 500 84 000 Minskning av kortfristiga skulder 0 3 679 2 385 515 893 817 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 929 810 1 417 003 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -487 193 427 417 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 13
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 28% Årsavgifter 72% Periodiskt underhåll 43% Reparationer 30% Taxebundna kostnader 1% Fastighetsavgift 4% Övrig drift 9% Avskrivningar 7% Kapitalkostnader 6% Skatter och avgifter För småhus är den kommunala avgiften 7 412 kronor per småhusenhet, dock högst 0,75 % av fastighetens taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Större vattenläcka i hus 24. Då det var en tappvattenledning som brustit föll ansvaret på föreningen och dess försäkring. Detta gav höga oplanerade kostnader som trots allt klarades av med befintliga medel. I övrigt se löpande underhåll. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 19 st Överlåtelser under året: 1 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 28 st Tillkommande medlemmar: 5 st Avgående medlemmar: 2 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 31 st Flerårsöversikt Nyckeltal 16/17 15/16 14/15 13/14 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 558 558 558 558 Lån/m² bostadsrättsyta 3 929 3 960 3 995 4 026 Elkostnad/m² totalyta 5 5 5 6 Kapitalkostnader/m² totalyta 58 63 91 130 Soliditet (%) 10 15 11 10 Resultat efter finansiella poster (tkr) -649 526 58-1 120 Nettoomsättning (tkr) 1 321 1 321 1 321 1 321 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 367 m² bostäder. Sida 4 av 13
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 509 998 0 0 509 998 Fond för yttre underhåll 419 027 40 755 0 378 272 S:a bundet eget kapital 929 025 40 755 0 888 270 Fritt eget kapital Balanserat resultat 800 466-40 755 525 677 315 544 Årets resultat -649 158-649 158-525 677 525 677 S:a fritt eget kapital 151 308-689 913 0 841 221 S:a eget kapital 1 080 333-649 158 0 1 729 491 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -649 158 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 841 221 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -40 755 summa balanserat resultat 151 308 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 419 027 att i ny räkning överförs 570 335 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JULI - 30 JUNI 2016-2017 2015-2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 320 829 1 320 829 Övriga rörelseintäkter Not 3 520 685 61 Summa rörelseintäkter 1 841 514 1 320 890 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-2 017 917-345 723 Övriga externa kostnader Not 5-88 444-83 993 Personalkostnader Not 6-68 996-40 609 Avskrivning av materiella Not 7-178 917-175 813 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -2 354 274-646 139 RÖRELSERESULTAT -512 760 674 751 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 148 344 Räntekostnader och liknande resultatposter -136 546-149 418 Summa finansiella poster -136 398-149 074 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -649 158 525 677 ÅRETS RESULTAT -649 158 525 677 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-06-30 2016-06-30 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 9 660 360 9 839 277 Summa materiella anläggningstillgångar 9 660 360 9 839 277 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 9 660 360 9 839 277 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 943 181 1 430 263 Summa kortfristiga fordringar 943 181 1 430 263 KASSA OCH BANK Kassa och bank 10 797 10 797 Summa kassa och bank 10 797 10 797 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 953 978 1 441 060 SUMMA TILLGÅNGAR 10 614 338 11 280 336 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-06-30 2016-06-30 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 509 998 509 998 Fond för yttre underhåll Not 10 419 027 378 272 Summa bundet eget kapital 929 025 888 270 Fritt eget kapital Balanserat resultat 800 466 315 544 Årets resultat -649 158 525 677 Summa fritt eget kapital 151 308 841 221 SUMMA EGET KAPITAL 1 080 333 1 729 491 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11 9 215 082 9 288 582 Summa långfristiga skulder 9 215 082 9 288 582 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 11 84 000 84 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 96 246 11 783 Övriga skulder -11 630 0 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 150 307 166 480 intäkter Summa kortfristiga skulder 318 923 262 263 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 10 614 338 11 280 336 Sida 8 av 13
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inget annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016-2017 2015-2016 Byggnader 67 år 67 år Värmeanläggning 15 år 15 år Bredband 20 år 20 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016-2017 2015-2016 Årsavgifter 1 320 852 1 320 852 Öresutjämning -23-23 1 320 829 1 320 829 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016-2017 2015-2016 Försäkringsersättning 520 625 0 Övriga intäkter 60 61 520 685 61 Sida 9 av 13
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016-2017 2015-2016 Fastighetskostnader Snöröjning/sandning 14 759 19 120 Gemensamma utrymmen 0 2 389 Gård 1 814 2 468 Förbrukningsmateriel 0 1 955 Fordon 0 640 16 573 26 571 Reparationer VVS 49 705 9 806 Värmeanläggning/undercentral 3 476 24 203 Elinstallationer 0 8 536 Fasad 18 598 0 Garage/parkering 5 781 0 Skador/klotter/skadegörelse 110 708 0 Vattenskada 549 619 0 737 887 42 545 Periodiskt underhåll VVS 51 975 0 Värmeanläggning 604 877 69 700 Elinstallationer 67 091 0 Tak 349 000 0 Garage/parkering 0 20 000 1 072 943 89 700 Taxebundna kostnader El 12 170 11 988 Sophämtning/renhållning 20 013 20 642 32 183 32 630 Övriga driftkostnader Försäkring 48 643 45 890 Markhyra/vägavgift/avgäld 7 800 6 500 56 443 52 390 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 101 888 101 887 TOTALT DRIFTKOSTNADER 2 017 917 345 723 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016-2017 2015-2016 Kreditupplysning 1 532 913 Inkassering avgift/hyra 425 425 Revisionsarvode extern revisor 14 500 14 000 Föreningskostnader 500 4 734 Fritids- och trivselkostnader 2 858 5 515 Förvaltningsarvode 42 084 40 659 Administration 1 535 2 918 Korttidsinventarier 0 10 569 Konsultarvode 20 750 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 260 4 260 88 444 83 993 Sida 10 av 13
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016-2017 2015-2016 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 52 500 30 900 Sociala kostnader 16 496 9 709 68 996 40 609 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016-2017 2015-2016 Byggnad 151 140 151 140 Förbättringar 27 777 24 673 178 917 175 813 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-06-30 2016-06-30 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 12 729 200 12 543 000 Nyanskaffningar 0 186 200 Utgående anskaffningsvärde 12 729 200 12 729 200 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 889 923-2 714 110 Årets avskrivningar enligt plan -178 917-175 813 Utgående avskrivning enligt plan -3 068 840-2 889 923 Planenligt restvärde vid årets slut 9 660 360 9 839 277 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 2 190 000 2 190 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 9 348 000 9 348 000 Taxeringsvärde mark 4 237 000 4 237 000 13 585 000 13 585 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 13 585 000 13 585 000 13 585 000 13 585 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-06-30 2016-06-30 Skattekonto 7 552 7 441 Skattefordran 16 616 16 616 Klientmedel hos SBC 619 411 1 106 614 Placeringskonto hos SBC 299 602 299 592 943 181 1 430 263 Sida 11 av 13
Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-2017 2015-2016 Vid årets början 378 272 676 233 Reservering enligt stadgar 40 755 40 755 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0-338 716 Vid årets slut 419 027 378 272 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-06-30 Belopp 2017-06-30 Belopp 2016-06-30 Villkorsändringsdag Nordea 0,680 % 3 227 500 3 269 500 2018-04-03 Nordea 0,680 % 3 214 582 3 246 082 2018-03-29 Swedbank 1,030 % 2 857 000 2 857 000 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 9 299 082 9 372 582 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -84 000-84 000 9 215 082 9 288 582 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 8 879 082 kr. Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER 2017-06-30 2016-06-30 Fastighetsinteckningar 11 756 000 11 756 000 Not 13 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Under hösten fortsatta utbyten av värmepumpar och avhärdare enligt plan. Våren 2018 utvändig målning av fönster enligt plan. Ny uppdaterad underhållsplan med samtida budgetplanering planeras under kommande verksamhetsår. Sida 12 av 13