2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Åbris
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Åbris Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2014 och 2043. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1999-09-30. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2000-12-04 och nuvarande stadgar registrerades 1999-09-30 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Tågsus. Föreningens andel är 15,29 procent. Samfälligheten förvaltar drift av värme, vatten och el. Vägar, p-platser, IT, kabel-tv och lekplats hanteras av ÅSFF. Styrelsen David Patrik Bååth Jan Percy Fredriksson Mats Olof Holfve Sebastien Rabilloud Anne-Marie Bjärenstam Eva Katarina Grundberg Hans Gullstrand Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 12 protokollförda sammanträden. Revisorer Björn Gunnar Sigurdsson Lars Johan Lindskog Ordinarie Intern Suppleant Intern Sida 1 av 14
Valberedning Hanna Fernholm Jessica Paulin Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-05-30. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Rågen 5 2001 Solna Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1989 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1990. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 387 m², varav 2 387 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 30 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lägenheter med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 19 0 6 4 3 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Tvättstuga Barnvagnsförråd Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2014 och sträcker sig fram till 2043. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Byte golvmattor i hisshallar 2016 Enligt plan Byte armaturer i entré och hisshallar 2016 Tidigarelagt underhåll Målning entré och hisshallar 2016 Enligt plan Målning undersida balkongplattor 2016 Enligt plan och plattor loftgångar Målning fönsterbleck och stuprör 2016 Enligt plan Sida 2 av 14
Planerat underhåll År Kommentar Avloppsrensning av köksstammar 2017 Förebyggande underhåll och badrumsstammar Diverse underhåll av gemensamhetsutrymmen 2018 Löpande underhåll Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Kabel-TV Ekonomisk förvaltning Lägenhetsförteckning Teknisk förvaltning Leverantör Ownit Canal Digital SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Activa Facility Service AB Föreningens ekonomi Föreningens ekonomi är god. Det omfattande inre och yttre underhållsarbete som genomförts under år 2016 har, helt enligt plan, minskat tillgången på bankmedel. Likviditeten är trots detta fortsatt mycket bra. Det låga ränteläget har också bidragit till att föreningen kunnat bibehålla en god kassa. Inga förändringar i avgifterna är därför planerade för närvarande. För år 2017 har styrelsen återigen budgeterat för ett positivt resultat i nettot av intäkter och kostnader. Underskottet i resultaträkningen för 2016 var planerat beroende på utfört underhåll och följde i stort budgeten för 2016. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 614 878 1 355 109 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 444 789 1 443 778 Finansiella intäkter 469 588 Minskning kortfristiga fordringar 887 98 Ökning av kortfristiga skulder 0 2 975 1 446 145 1 447 439 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 974 438 970 983 Finansiella kostnader 149 682 173 092 Minskning av långfristiga skulder 45 505 43 595 Minskning av kortfristiga skulder 120 168 0 2 289 793 1 187 670 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 771 231 1 614 878 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -843 648 259 769 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 12% Fastighetsavgift 2% Taxebundna kostnader 19% Avskrivningarkostnader 7% Kapital- 6% Reparationer 3% Övrig drift 20% Periodiskt underhåll 43% Årsavgifter 88% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under 2016 har föreningen satsat på både inre och yttre underhåll av fastigheten. Hisshallarna och entréhallen har målats i ljusa färger, nya mattor har lagts in i hisshallarna och nya armaturer installerats på samtliga våningar. På utsidan av huset har loftgångar, balkonger och entrédörrar samt fönsterbleck och stuprör tvättats och målats. Vidtagna åtgärder är gjorda enligt föreningens underhållsplan och har syftat till att bibehålla värdet på fastigheten och trivseln i boendet. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 30 st Överlåtelser under året: 6 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 41 Tillkommande medlemmar: 12 Avgående medlemmar: 6 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 47 Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 566 582 582 582 Hyror/m² hyresrättsyta 1 210 839 829 813 Lån/m² bostadsrättsyta 4 366 4 513 4 533 4 552 Elkostnad/m² totalyta 36 36 45 36 Värmekostnad/m² totalyta 90 90 112 90 Vattenkostnad/m² totalyta 22 22 28 21 Kapitalkostnader/m² totalyta 63 73 94 120 Soliditet (%) 63 64 64 64 Resultat efter finansiella poster (tkr) -835 144-252 67 Nettoomsättning (tkr) 1 445 1 443 1 441 1 438 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 387 m² bostäder. Sida 4 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 17 843 240 0 0 17 843 240 Upplåtelseavgifter 2 128 124 0 0 2 128 124 Fond för yttre underhåll 627 925 128 400 0 499 525 S:a bundet eget kapital 20 599 289 128 400 0 20 470 889 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 461 955-128 400 143 694-2 477 248 Årets resultat -835 459-835 459-143 694 143 694 S:a ansamlad förlust -3 297 413-963 859 0-2 333 555 S:a eget kapital 17 301 876-835 459 0 18 137 334 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -835 459 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -2 333 555 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -128 400 summa balanserat resultat -3 297 414 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 627 925 att i ny räkning överförs -2 669 489 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 444 789 1 443 440 Övriga rörelseintäkter Not 3 0 338 Summa rörelseintäkter 1 444 789 1 443 778 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-1 800 937-792 380 Övriga externa kostnader Not 5-72 410-83 461 Personalkostnader Not 6-101 091-95 142 Avskrivning av materiella Not 7-156 597-156 597 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -2 131 035-1 127 580 RÖRELSERESULTAT -686 246 316 198 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 469 588 Räntekostnader och liknande resultatposter -149 682-173 092 Summa finansiella poster -149 213-172 504 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -835 459 143 694 ÅRETS RESULTAT -835 459 143 694 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 26 464 311 26 616 808 Maskiner och inventarier Not 9 8 200 12 300 Summa materiella anläggningstillgångar 26 472 511 26 629 108 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 26 472 511 26 629 108 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 440 210 1 284 228 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 11 0 517 intäkter Summa kortfristiga fordringar 440 210 1 284 745 KASSA OCH BANK Kassa och bank 387 527 387 527 Summa kassa och bank 387 527 387 527 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 827 738 1 672 272 SUMMA TILLGÅNGAR 27 300 249 28 301 380 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 19 971 364 19 971 364 Fond för yttre underhåll Not 12 627 925 499 525 Summa bundet eget kapital 20 599 289 20 470 889 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 461 955-2 477 248 Årets resultat -835 459 143 694 Summa fritt eget kapital -3 297 413-2 333 555 SUMMA EGET KAPITAL 17 301 876 18 137 334 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 9 737 498 9 784 971 Summa långfristiga skulder 9 737 498 9 784 971 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13 46 256 44 288 kreditinstitut Leverantörsskulder 31 900 148 844 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 16 182 719 185 943 intäkter Summa kortfristiga skulder 260 875 379 075 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 27 300 249 28 301 380 Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 200 år 200 år Fastighetsförbättringar Fullt avskrivet Fullt avskrivet Stambyte 50 år 50 år Inventarier 5 år 5 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 1 268 087 1 268 087 Hyror bostäder 176 699 175 355 Öresutjämning 3-3 1 444 789 1 443 440 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Övriga intäkter 0 338 0 338 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 29 232 28 656 Fastighetsskötsel beställning 7 027 6 565 Fastighetsskötsel gård entreprenad 17 500 17 500 Fastighetsskötsel gård beställning 9 150 20 200 Städning entreprenad 50 393 43 191 Mattvätt/Hyrmattor 7 412 8 366 OVK Obl. Ventilationskontroll 0-20 546 Hissbesiktning 2 800 1 094 Gemensamma utrymmen 23 137 25 949 Gård 1 233 1 205 Serviceavtal 3 208 5 714 Förbrukningsmateriel 591 2 428 151 683 140 322 Reparationer Hyreslägenheter 0 52 000 Brf Lägenheter 0 1 107 Lås 15 056 160 VVS 12 476 1 130 Ventilation 19 734 0 Elinstallationer 0 2 166 Hiss 26 969 6 400 Skador/klotter/skadegörelse 0 1 875 Vattenskada 0 3 410 74 235 68 248 Periodiskt underhåll Entré/trapphus 258 688 0 Elinstallationer 84 750 0 Fasad 636 764 0 980 202 0 Taxebundna kostnader El 85 608 86 430 Värme 214 020 214 020 Vatten 53 504 53 504 Sophämtning/renhållning 56 852 55 714 Grovsopor 16 951 7 495 426 935 417 163 Övriga driftkostnader Försäkring 21 921 21 474 Samfällighetsavgift 38 600 38 600 Kabel-TV 42 785 42 672 Bredband 24 000 24 125 127 306 126 871 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 40 576 39 776 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 800 937 792 380 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Kreditupplysning 1 625 900 Juridiska åtgärder 0 1 563 Inkassering avgift/hyra 0 1 275 Föreningskostnader 2 933 3 050 Styrelseomkostnader 0 2 047 Fritids- och trivselkostnader 1 766 1 998 Förvaltningsarvode 54 864 52 716 Förvaltningsarvoden övriga 0 3 688 Administration 1 522 2 213 Korttidsinventarier 0 4 311 Föreningsavgifter 4 950 4 950 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 750 4 750 72 410 83 461 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 81 500 79 522 Sociala kostnader 19 591 15 620 101 091 95 142 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 96 825 96 825 Förbättringar 55 672 55 672 Inventarier 4 100 4 100 156 597 156 597 Sida 11 av 14
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 29 334 061 29 334 061 Utgående anskaffningsvärde 29 334 061 29 334 061 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 717 253-2 564 755 Årets avskrivningar enligt plan -152 497-152 497 Utgående avskrivning enligt plan -2 869 750-2 717 253 Planenligt restvärde vid årets slut 26 464 311 26 616 808 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 7 162 425 7 162 425 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 25 000 000 23 800 000 Taxeringsvärde mark 17 800 000 16 600 000 42 800 000 40 400 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 42 800 000 40 400 000 42 800 000 40 400 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 20 500 20 500 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 20 500 20 500 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -8 200-4 100 Årets avskrivningar enligt plan -4 100-4 100 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -12 300-8 200 Redovisat restvärde vid årets slut 8 200 12 300 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 2 076 1 646 Skattefordran 54 431 55 231 Klientmedel hos SBC 383 703 1 227 351 440 210 1 284 228 Not 11 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2016-12-31 2015-12-31 Förutbetalda kostnader 0 517 0 517 Sida 12 av 14
Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 499 525 506 450 Reservering enligt stadgar 128 400 121 200 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0-128 125 Vid årets slut 627 925 499 525 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag SBAB 1,940 % 2 973 680 2 981 200 2019-12-13 SBAB 1,940 % 2 454 928 2 462 928 2019-12-13 SBAB 1,010 % 2 281 250 2 286 250 2017-11-20 SBAB 1,010 % 2 073 896 2 098 881 2017-11-20 Summa skulder till kreditinstitut 9 783 754 9 829 259 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -46 256-44 288 9 737 498 9 784 971 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 9 552 474 kr. Not 14 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 23 973 368 23 973 368 Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Eftersom föreningen tidigarelagt vissa arbeten enligt underhållsplanen är inte några större åtgärder planerade de närmaste åren. Endast mindre löpande underhållsarbeten i gemensamma utrymmen kommer att genomföras. Det gäller t ex soprum, tvättstuga mm. Under februari 2017 kommer dock avloppsrensning av köksstammar och badrumsstammar att göras i samtliga lägenheter, tvättstuga och soprum. Arbetet är rent förebyggande med syfte att undvika stopp i avlopp och dålig avrinning i stammar. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2017 Utfall 2016 Budget 2016 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 1 268 100 1 268 087 1 268 100 Hyror bostäder 177 400 176 699 176 200 Öresutjämning 0 3 0 1 445 500 1 444 789 1 444 300 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -29 800-29 232-29 200 Fastighetsskötsel beställning -7 000-7 027-6 000 Fastighetsskötsel gård entreprenad -17 900-17 500-27 000 Fastighetsskötsel gård beställning -20 000-9 150 0 Städning entreprenad -50 000-50 393-44 300 Mattvätt/Hyrmattor -7 600-7 412-7 500 Hissbesiktning -1 200-2 800-1 100 Gemensamma utrymmen -27 000-23 137-27 000 Gård -1 000-1 233-1 000 Serviceavtal -6 100-3 208-8 500 Förbrukningsmateriel -2 000-591 -2 000-169 600-151 683-153 600 Reparationer Fastighet förbättringar -30 000 0-50 000 Lås 0-15 056 0 VVS 0-12 476 0 Ventilation 0-19 734 0 Hiss 0-26 969 0-30 000-74 235-50 000 Periodiskt underhåll Byggnad -50 000 0 0 Entré/trapphus 0-258 688 0 Elinstallationer 0-84 750 0 Fasad 0-636 764-850 000-50 000-980 202-850 000 Taxebundna kostnader El -85 600-85 608-85 600 Värme -214 000-214 020-214 000 Vatten -53 500-53 504-53 500 Sophämtning/renhållning -58 300-56 852-55 500 Grovsopor -15 000-16 951-7 500-426 400-426 935-416 100 Övriga driftskostnader Försäkring -22 300-21 921-22 000 Samfällighetsavgift -38 600-38 600-38 600 Kabel-TV -43 500-42 785-43 500 Bredband -24 500-24 000-24 500-128 900-127 306-128 600 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -42 100-40 576-40 600-42 100-40 576-40 600 Sida 1 av 2
Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -2 000-1 625-500 Inkassering avgift/hyra -1 000 0-500 Föreningskostnader -4 000-2 933-4 000 Styrelseomkostnader -2 000 0-2 000 Fritids- och trivselkostnader -2 000-1 766-2 000 Förvaltningsarvode -57 000-54 864-52 500 Administration -2 000-1 522-2 000 Föreningsavgifter -5 000-4 950 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För -5 000-4 750-5 000-80 000-72 410-68 500 Personalkostnader Styrelsearvode -79 750-81 500-79 750 Revisionsarvode arvoderad -2 750 0-2 750 Arbetsgivaravgifter -26 000-19 591-26 000-108 500-101 091-108 500 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -96 800-96 825-96 800 Förbättringar -55 700-55 672-55 700 Inventarier -4 100-4 100-4 100-156 600-156 597-156 600 SA RÖRELSENS KOSTNADER -1 192 100-2 131 035-1 972 500 RÖRELSERESULTAT 253 400-686 246-528 200 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 0 39 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 430 0 Låneräntor -151 000-149 682-151 000-151 000-149 213-151 000 RESULTAT 102 400-835 459-679 200 Sida 2 av 2