2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Vårbohem
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Vårbohem Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att anskaffa och förvalta hus i Malmö kommun och att mot ersättning upplåta lägenheter åt medlemmarna med nyttjanderätt under obestämd tid, nämnd bostadsrätt. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1945-09-29. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1959-07-31 och nuvarande stadgar registrerades 2007-09-21 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Zulema Emma Rebecca Eberstam Ledamot Richard Lawson Juggins Ledamot Avgått/flytta 2018 Marita Jeanette Susan Kennander Ledamot Kjell Robert Larsson Ledamot Martita Angelica Lanuza Suppleant Styrelsen har under året avhållit 6 protokollförda sammanträden. Revisor Thomas Anvelid Ordinarie Extern Ernst & Young Sida 1 av 13
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Grunden 4 Malmö Fullvärdesförsäkring finns via IF. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1946 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1989. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 246 m², varav 1 228 m² utgör lägenhetsyta och 18 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 20 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 13 2 5 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid föreningslokal 18 m² tills vidare Teknisk status Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Sida 2 av 13
Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 165 421 200 942 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 884 832 899 151 Finansiella intäkter 115 24 Kapitaltillskott 0 0 884 947 899 175 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 647 479 592 094 Finansiella kostnader 109 462 165 970 Ökning av kortfristiga fordringar 3 598 33 554 Minskning av långfristiga skulder 134 944 134 944 Minskning av kortfristiga skulder 20 269 8 133 915 752 934 696 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 134 616 165 421 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -30 805-35 521 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övrig drift 23% Avskrivningar 14% Kapitalkostnader 13% Reparationer 4% Periodiskt underhåll 7% Årsavgifter 100% Fastighetsavgift 3% Taxebundna kostnader 36% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 13
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Kone AB, Lagning av trasig dörröppningsrelä hiss. 2017-03-01 kronor 1221,45 Kone AB, Lagning av automatdörr hiss. 2017-03-31 kronor 8916,03 SKB anläggning & skötsel, Staket/montering. 2017-04-19 kronor 62500,00 Safeteam, Lagning av entredörr. 2017-06-07 Kronor 1709,00 Strands Maskin AB. Lagning av tvättmaskin. 2017-11-27 Kronor 1281,00 Security Assistance 2017-12-01 Kronor 1600,00 Medlemsinformation Medlemslägenheter: 20 st Överlåtelser under året: 2 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 21 Tillkommande medlemmar: 2 Avgående medlemmar: 2 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 21 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 720 728 720 720 Lån/m² bostadsrättsyta 4 156 4 266 4 313 4 421 Elkostnad/m² totalyta 37 33 32 27 Värmekostnad/m² totalyta 147 127 139 123 Vattenkostnad/m² totalyta 49 58 63 32 Kapitalkostnader/m² totalyta 88 133 158 168 Soliditet (%) 40 39 39 38 Resultat efter finansiella poster (tkr) 5 18 1-53 Nettoomsättning (tkr) 884 898 884 884 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 228 m² bostäder och 18 m² lokaler. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 249 075 0 0 249 075 Reservfond 7 020 0 0 7 020 Upplåtelseavgifter 25 000 0 0 25 000 Kapitaltillskott 36 002 0 0 36 002 Fond för yttre underhåll 676 155 25 700 0 650 455 S:a bundet eget kapital 993 252 25 700 0 967 552 Fritt eget kapital Balanserat resultat 2 482 770-25 700 0 2 508 470 Årets resultat 22 783 22 783 0 17 944 S:a fritt eget kapital 2 505 553-2 917 0 2 526 414 S:a eget kapital 3 498 805 22 783 0 3 493 966 Sida 4 av 13
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 2016 17 944 årets resultat 2017 4 839 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 2 508 470 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -25 700 summa balanserat resultat 2 505 553 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 62 500 att i ny räkning överförs 2 568 053 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 883 992 898 299 Övriga rörelseintäkter Not 3 840 852 Summa rörelseintäkter 884 832 899 151 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-608 113-543 453 Övriga externa kostnader Not 5-39 366-48 642 Avskrivning av materiella Not 6-123 167-123 167 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -770 646-715 261 RÖRELSERESULTAT 114 186 183 890 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 115 24 Räntekostnader och liknande resultatposter -109 462-165 970 Summa finansiella poster -109 347-165 946 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 4 839 17 944 ÅRETS RESULTAT 4 839 17 944 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 8 556 006 8 679 173 Summa materiella anläggningstillgångar 8 556 006 8 679 173 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 8 556 006 8 679 173 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 372 0 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 134 483 92 853 Summa kortfristiga fordringar 134 855 92 853 KASSA OCH BANK Kassa och bank 5 222 74 431 Summa kassa och bank 5 222 74 431 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 140 077 167 284 SUMMA TILLGÅNGAR 8 696 083 8 846 457 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 274 075 274 075 Reservfond 7 020 7 020 Kapitaltillskott 36 002 36 002 Fond för yttre underhåll Not 9 676 155 650 455 Summa bundet eget kapital 993 252 967 552 Fritt eget kapital Balanserat resultat 2 482 770 2 508 470 Årets resultat 22 783 17 944 Summa fritt eget kapital 2 505 553 2 526 414 SUMMA EGET KAPITAL 3 498 805 3 493 966 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 10,11 3 924 743 5 103 973 Summa långfristiga skulder 3 924 743 5 103 973 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 10,11 1 179 230 134 944 kreditinstitut Leverantörsskulder 26 309 40 007 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 12 66 996 73 567 intäkter Summa kortfristiga skulder 1 272 535 248 518 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 8 696 083 8 846 457 Sida 8 av 13
Noter Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Lån som har slutförfallodag inom ett år från bokslutsdagen redovisas som kortfristiga skulder, oavsett om fortsatt belåning sker hos bank. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 84 år 84 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 883 992 893 414 Överlåtelse/pantsättning 0 443 Överlåtelse 0 4 442 883 992 898 299 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Övriga intäkter 840 852 840 852 Sida 9 av 13
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 19 845 31 058 Fastighetsskötsel beställning 438 2 971 Fastighetsskötsel gård beställning 150 0 Snöröjning/sandning 525 0 Städning entreprenad 33 811 30 368 Städning enligt beställning 1 750 0 Hissbesiktning 5 407 0 Bevakning 0 1 525 Sophantering 0 1 409 Gård 4 929 0 Serviceavtal 26 171 24 953 Förbrukningsmateriel 764 940 93 790 93 224 Reparationer Tvättstuga 3 574 6 489 Entré/trapphus 0 7 861 Lås 0 2 146 Elinstallationer 0 1 320 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0 2 056 Bredband 1 709 0 Hiss 30 857 4 050 36 140 23 922 Periodiskt underhåll Mark/gård/utemiljö 62 500 0 62 500 0 Taxebundna kostnader El 46 283 41 365 Värme 182 946 158 058 Vatten 60 467 71 894 Sophämtning/renhållning 28 095 26 797 317 791 298 114 Övriga driftkostnader Försäkring 51 574 78 125 Kabel-TV 19 528 24 218 71 102 102 343 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 26 790 25 850 TOTALT DRIFTKOSTNADER 608 113 543 453 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Tele- och datakommunikation 99 99 Inkassering avgift/hyra 0 360 Revisionsarvode extern revisor 12 813 5 938 Föreningskostnader 0 1 149 Styrelseomkostnader 1 011 6 397 Förvaltningsarvode 19 665 23 400 Förvaltningsarvoden övriga 2 514 9 526 Administration 3 264 1 773 39 366 48 642 Sida 10 av 13
Not 6 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 123 167 123 167 123 167 123 167 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 11 242 731 11 242 731 Utgående anskaffningsvärde 11 242 731 11 242 731 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 563 558-2 440 391 Årets avskrivningar enligt plan -123 167-123 167 Utgående avskrivning enligt plan -2 686 725-2 563 558 Planenligt restvärde vid årets slut 8 556 006 8 679 173 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 837 514 837 514 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 8 849 000 8 849 000 Taxeringsvärde mark 3 377 000 3 377 000 12 226 000 12 226 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 12 177 000 12 177 000 Lokaler 49 000 49 000 12 226 000 12 226 000 Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 183 191 Skattefordran 732 1 672 Klientmedel hos SBC 129 394 90 990 Fordringar 4 174 0 134 483 92 853 Not 9 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 650 455 584 755 Reservering enligt stadgar 25 700 33 700 Reservering enligt stämmobeslut 0 32 000 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 676 155 650 455 Sida 11 av 13
Not 10 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 2,060 % 1 990 989 2 059 445 2017-09-01 Handelsbanken 2,070 % 1 933 754 2 000 242 Handelsbanken 2,250 % 1 179 230 1 179 230 Rörlig ränta Summa skulder till kreditinstitut 5 103 973 5 238 917 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -1 179 230-134 944 3 924 743 5 103 973 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 4 429 253 kr. Lån som har slutförfallodag inom ett år från bokslutsdagen redovisas som kortfristiga skulder, oavsett om fortsatt belåning sker hos bank. Not 11 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 11 003 000 11 003 000 Not 12 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Ränta 10 057 10 273 Avgifter och hyror 56 939 61 089 Fastighetsskötsel 0 2 205 66 996 73 567 Sida 12 av 13
Budget BUDGET Budget 2018 Utfall 2017 Budget 2017 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 884 000 883 992 884 000 Överlåtelse/pantsättning 1 000 0 1 000 Överlåtelse -3 000 0 4 000 Övriga intäkter 0 840 0 882 000 884 832 889 000 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -27 000-19 845-27 000 Fastighetsskötsel beställning -3 000-438 -2 000 Fastighetsskötsel gård beställning -3 000-150 -7 000 Snöröjning/sandning 0-525 0 Städning entreprenad -32 000-33 811-31 000 Städning enligt beställning 0-1 750 0 Hissbesiktning -3 000-5 407 0 Bevakning -1 500 0-1 500 Sophantering -1 000 0-2 000 Gård -2 000-4 929 0 Serviceavtal -25 000-26 171-24 000 Förbrukningsmateriel -2 000-764 -4 000-99 500-93 790-98 500 Reparationer Fastighet förbättringar -50 000 0-70 000 Tvättstuga 0-3 574 0 Bredband 0-1 709 0 Hiss 0-30 857 0-50 000-36 140-70 000 Periodiskt underhåll Mark/gård/utemiljö 0-62 500 0 0-62 500 0 Taxebundna kostnader El -51 000-46 283-42 000 Värme -197 000-182 946-182 000 Vatten -62 000-60 467-70 000 Sophämtning/renhållning -28 000-28 095-28 000-338 000-317 791-322 000 Övriga driftskostnader Försäkring -53 000-51 574-48 000 Kabel-TV -20 000-19 528-20 000-73 000-71 102-68 000 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -27 500-26 790-26 800-27 500-26 790-26 800 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Tele- och datakommunikation -100-99 -100 Inkassering avgift/hyra -1 000 0-1 000 Revisionsarvode extern revisor -13 000-12 813-16 000 Föreningskostnader -2 000 0-2 000 Styrelseomkostnader -5 000-1 011-5 000 Förvaltningsarvode -19 000-19 665-19 000 Förvaltningsarvoden övriga -5 000-2 514-10 000 Administration -4 000-3 264-4 000-49 100-39 366-57 100 Sida 1 av 2
BUDGET Budget 2018 Utfall 2017 Budget 2017 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -123 200-123 167-123 200-123 200-123 167-123 200 SA RÖRELSENS KOSTNADER -760 300-770 646-765 600 RÖRELSERESULTAT 121 700 114 186 123 400 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 115 0 Låneräntor -107 000-109 100-110 000 Räntekostnader skattekonto 0-8 0 Övriga räntekostnader 0-354 0-107 000-109 347-110 000 RESULTAT 14 700 4 839 13 400 Sida 2 av 2