Årsredovisning för Loftahammars Golf AB (publ) Räkenskapsåret 2018-01-01-2018-12-31 Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 1-2 Resultaträkning 3 Balansräkning 4-5 Noter 6-9 Underskrifter 10
Loftahammars Golf AB (publ) Fastställelseintyg Undertecknad styrelseledamot i Loftahammars Golf AB (publ) intygar härmed dels att denna kopia av årsredovisningen överensstämmer med originalet, dels att resultat- och balansräkningen fastställts på årsstämma. Stämman beslutade också att godkänna styrelsens förslag till resultatdisposition. Jag intygar även att kopian av revisionsberättelsen överensstämmer med originalet. Loftahammar den Ossian Nilsson Verkställande direktör
Loftahammars Golf AB (publ) 1(10) Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Loftahammars Golf AB (publ), med säte i Västerviks kommun, Kalmar län får härmed avge årsredovisning för 2018. Allmänt om verksamheten Bolaget äger och driver golfbana i Loftahammar Utveckling av företagets verksamhet, resultat och ställning Belopp i kr 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 Nettoomsättning 3 635 748 3 851 296 3 880 513 4 078 538 3 336 026 Resultat efter finansnetto 738 179 291 60 374 254 369 95 006 Soloditet % 39 41 41 42 41 Väsentliga händelser under räkenskapsåret Årets säsong kom igång 13 april och det var betydligt senare än 2017 då banan öppnade 24 mars. Säsongen har inte varit lik någon annan säsong då vi i år hade en extremt varm och torr sommar. Självklart påverkade det både medlemsspel och antalet greefeegäster negativt. Våren och hösten var dock vädermässigt och spelmässigt något bättre än föregående år. Den varma sommaren var orsaken till att vi inte nådde budgeterade intäkter för greenfee, range och försäljning av kläder i shopen. Under våren fick vi leverans av vår nya ruffklippare, en investering på 680 000 kr. Vidare investerats i en självgående bollplockare och gräsklippare till rangen samt en bolltvätt och blås som tvättar och transporterar bollarna till bollautomaten. Under våren färdigställdes även en vattentoalett som är placerad centralt på banan. Under senhösten började en solcellsanläggning byggas vid sidan om rangen. Investeringen kommer delvis (30%) att finansieras via beviljat bidrag av länsstyrelsen. Anläggningen beräknas vara i drift under mars månad 2019. Eget kapital Aktie- Fritt eget kapital kapital Vid årets början 7 500 000 1 445 039 Årets resultat 5 471 Vid årets slut 7 500 000 1 450 510
Loftahammars Golf AB (publ) 2(10) Förslag till disposition av företagets vinst eller förlust Belopp i kr Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel: balanserat resultat 1 445 039 årets resultat 5 471 Totalt 1 450 510 disponeras för balanseras i ny räkning 1 450 510 Summa 1 450 510 Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.
Loftahammars Golf AB (publ) 3(10) Resultaträkning Belopp i kr Not 2018-01-01-2017-01-01- Nettoomsättning 3 635 748 3 851 296 Övriga rörelseintäkter 65 000 6 292 3 700 748 3 857 588 Rörelsens kostnader Handelsvaror -475 803-549 966 Övriga externa kostnader 3-1 846 502-1 865 520 Personalkostnader 2-845 860-775 638 Av/nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -347 750-280 590 Rörelseresultat 184 833 385 874 Resultat från finansiella poster Intäkter från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 6 309 5 944 Övriga ränteintäkter och liknande intäkter 121 128 Räntekostnader och liknande kostnader -190 525-212 655 Resultat efter finansiella poster 738 179 291 Resultat före skatt 738 179 291 Skatt på årets resultat 4 4 733-32 447 Årets resultat 5 471 146 844
Loftahammars Golf AB (publ) 4(10) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 17 359 937 17 399 983 Maskiner och andra tekniska anläggningar 6 940 926 370 226 Inventarier, verktyg och installationer 7 1 342 947 537 555 19 643 810 18 307 764 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 8 754 751 750 018 754 751 750 018 Summa anläggningstillgångar 20 398 561 19 057 782 Omsättningstillgångar Varulager mm Färdiga varor och handelsvaror 296 193 246 412 296 193 246 412 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 1 972 659 1 893 172 Övriga fordringar 137 720 17 225 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 50 889 33 158 2 161 268 1 943 555 Kassa och bank 71 020 554 791 Summa omsättningstillgångar 2 528 481 2 744 758 SUMMA TILLGÅNGAR 22 927 042 21 802 540
Loftahammars Golf AB (publ) 5(10) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (750 aktier) 7 500 000 7 500 000 7 500 000 7 500 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 1 445 039 1 298 195 Årets resultat 5 471 146 844 1 450 510 1 445 039 Summa eget kapital 8 950 510 8 945 039 Långfristiga skulder 9 Övriga skulder till kreditinstitut 6 723 943 7 285 011 Skulder till intresseföretag 3 795 681 3 182 641 10 519 624 10 467 652 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 480 626 159 996 Förskott från kunder 1 506 699 1 470 379 Leverantörsskulder 860 010 110 655 Skulder till intresseföretag 484 000 487 700 Övriga kortfristiga skulder 59 338 118 702 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 66 235 42 417 3 456 908 2 389 849 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 22 927 042 21 802 540
Loftahammars Golf AB (publ) 6(10) Noter Not 1 Redovisningsprinciper Belopp i kr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Tillkommande utgifter Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. Avskrivningar Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod eftersom det återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen. From räkenskapsåret 2014 tillämpas komponentavskrivningar på byggnader. Materiella anläggningstillgångar År Byggnader 10-60 Maskiner och andra tekniska anläggningar 5-7 Inventarier, verktyg och installationer 5-10 Varulager Varulagret är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet. Därvid har inkuransrisk beaktats. Anskaffningsvärdet beräknas enligt först in- först ut- principen. Intäkter Det inflöde av ekonomiska fördelar som företaget erhållit eller kommer att erhålla för egen räkning redovisas som intäkt. Intäkter värderas till verkliga värdet av det som erhållits eller kommer att erhållas, med avdrag för rabatter.
Loftahammars Golf AB (publ) 7(10) Not 2 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2018-01-01-2017-01-01- Män 1,50 1,50 Kvinnor 0,75 0,75 Totalt 2,25 2,25 Löner och andra ersättningar fördelade mellan styrelseledamöter m. fl. och övriga anställda 2018-01-01-2017-01-01- Löner och andra ersättningar, styrelse och VD 0 0 Löner och andra ersättningar, Anställda 623 309 571 199 Sociala kostnader 218 680 198 652 (varav pensionskostnader) 23 268 23 935 Not 3 Operationell leasing - leasetagare 2018-01-01-2017-01-01- Framtida minimileaseavgifter avseende icke uppsägningsbara operationella leasingavtal: Inom ett år 96 854 80 500 Mellan ett och fem år 261 765 34 000 358 619 114 500 Räkenskapsårets kostnadsförda leasingavgifter 94 589 80 770 Not 4 Skatt på årets resultat 2018-01-01-2017-01-01- Uppskjuten skatt på förändring skattemässigt underskott -1 512-40 788 Uppskjuten skatt på komponentavskrivningar 6 245 8 341 4 733-32 447 Not 5 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden -Vid årets början 19 547 432 19 547 432 -Nyanskaffningar 98 609 Vid årets slut 19 646 041 19 547 432 Ackumulerade avskrivningar -Vid årets början -2 147 449-2 021 548 -Årets avskrivning -138 656-125 901 Vid årets slut -2 286 105-2 147 449 Redovisat värde vid årets slut 17 359 936 17 399 983
Loftahammars Golf AB (publ) 8(10) Varav mark Ackumulerade anskaffningsvärden 796 562 796 562 Redovisat värde vid årets slut 796 562 796 562 Not 6 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ackumulerade anskaffningsvärden -Vid årets början 1 533 689 1 533 689 -Nyanskaffningar 680 000 -Avyttringar och utrangeringar -866 688 1 347 001 1 533 689 Ackumulerade avskrivningar -Vid årets början -1 163 463-1 088 163 -Återförda avskrivningar på avyttringar och utrangeringar 866 688 -Årets avskrivning -109 300-75 300-406 075-1 163 463 Redovisat värde vid årets slut 940 926 370 226 Not 7 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden -Vid årets början 2 120 415 1 798 721 -Nyanskaffningar 905 186 321 696 3 025 601 2 120 417 Ackumulerade avskrivningar -Vid årets början -1 582 860-1 503 474 -Årets avskrivning -99 794-79 389-1 682 654-1 582 863 Redovisat värde vid årets slut 1 342 947 537 554 Not 8 Uppskjuten skatt Uppskjuten Uppskjuten 2018-12-31 skattefordran skatteskuld Netto Väsentliga temporära skillnader Övriga temporära skillnader -28 568-28 568 Skattemässigt underskottsavdrag 783 319 783 319 Uppskjuten skattefordran/skuld 783 319-28 568 754 751 Uppskjuten skattefordran/skuld (netto) 783 319-28 568 754 751
Loftahammars Golf AB (publ) 9(10) Not 9 Långfristiga skulder Skulder som förfaller senare än ett år men inom fem år från balansdagen Övriga skulder till kreditinstitut 1 038 912 639 984 Skulder som förfaller senare än fem år från balansdagen Övriga skulder till kreditinstitut 5 685 031 6 645 027 Skulder till intresseföretag 3 795 681 3 182 641 Not 10 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 9 200 000 9 200 000 Företagsinteckningar 800 000 800 000 10 000 000 10 000 000 För evetualförpliktelser Inga Inga Summa ställda säkerheter 10 000 000 10 000 000 Not 11 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Inga väsentliga händelser har inträffat efter räkenskapsårets slut.
Loftahammars Golf AB (publ) 10(10) Underskrifter Loftahammar den 25 mars 2019 Svante Gustafsson Styrelseordförande Ossian Nilsson Verkställande direktör Lena Törnborg Pär Strångert Johan Grevelius Åsa Johansson Vår revisionsberättelse har lämnats den Thomas Ahlstrand Auktoriserad revisor Ingrid Sten Lekmannarevisor