2018 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen SKF:s Anställdas nr 3
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen SKF:s Anställdas nr 3 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2018. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2017 och 2022. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen ska ha till ändamål att äga och förvalta bostadsfastighet i Göteborg åt sina medlemmar samt upplåta bostäder och lokaler under nyttjande för obegränsad tid. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1947-10-14. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1900-01-01 och nuvarande stadgar registrerades 2018-08-13 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Astrid Margareta Andersson Maud Lillemor Eenfeldt Lisa Fjellström Eva Glimblad Sören Benny Klintberg Anders Erik Edvard Sjölander Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Astrid Margareta Andersson, Maud Lillemor Eenfeldt, Eva Glimblad och Anders Erik Edvard Sjölander. Styrelsen har under året avhållit 12 protokollförda sammanträden. Revisor Susanne Johansson Ordinarie Extern Egen Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2018-03-28. Sida 1 av 14
Extra föreningsstämma hölls 2018-05-08. Extra stämma med anledning av stadgeändring. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Kålltorp 101:1 1947 Göteborg Fastigheten är upplåten med tomträtt. Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1948 och består av 2 flerbostadshus. Värdeåret är 1960. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 5 116 m², varav 4 730 m² utgör lägenhetsyta och 386 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 90 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 78 0 12 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Föreningeslokal Tvättstuga Bastu Kommentar Belägen på Ernst Torulfsgatan En på vardera Ernst Torulfsgatan och Bromeliusgatan Belägen på Bromeliusgatan Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2017 och sträcker sig fram till 2022. Underhållsplanen uppdaterades 2018. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Byte torktumlare 2018 Sida 2 av 14
Planerat underhåll År Byte av sophus Tvättning av balkonger Byte av torkrumsaggregat Målning av fönster Byte av entrédörrar 2019 Målning av trapphus och polering 2019 av golv i trapphus Byte av belysning i trapphus 2019 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal SBC SBC Blomst Snickeri & Fastighetsservice AB Leverantör Ekonomisk förvaltning Städning trappor Snöröjning Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2018 2017 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 2 273 806 1 486 586 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 3 562 981 3 476 969 Finansiella intäkter 56 97 Minskning kortfristiga fordringar 1 402 7 780 Ökning av kortfristiga skulder 35 311 140 310 3 599 750 3 625 156 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 2 822 194 2 758 500 Finansiella kostnader 82 465 79 436 Ökning av materiella anläggningstillgångar 210 621 0 3 115 280 2 837 936 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 2 758 276 2 273 806 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 484 470 787 220 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Årsavgifter 86% Övriga intäkter 5% Hyror 9% Övrig drift 52% Fastighetsavgift 4% Taxebundna kostnader 26% Avskrivningar 13% Kapitalkostnader 2% Reparationer 3% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 337 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Föreningen hade städdag 2018-05-08 Byte av torktumlare i tvättstugorna Nio nya parkeringsplatser gjordes som ersättning för platser vi tidigare haft på arrenderad mark Medlemsinformation Medlemslägenheter: 90 st Överlåtelser under året: 10 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 107 Tillkommande medlemmar: 11 Avgående medlemmar: 8 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 110 Flerårsöversikt Nyckeltal 2018 2017 2016 2015 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 648 648 649 658 Hyror/m² hyresrättsyta 526 410 67 225 Lån/m² bostadsrättsyta 1 163 1 163 1 163 1 480 Elkostnad/m² totalyta 22 20 15 16 Värmekostnad/m² totalyta 109 103 119 109 Vattenkostnad/m² totalyta 25 25 24 26 Kapitalkostnader/m² totalyta 16 16 20 30 Soliditet (%) 20 18 16 11 Resultat efter finansiella poster (tkr) 212 213 236 302 Nettoomsättning (tkr) 3 554 3 474 3 335 3 202 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 4 730 m² bostäder och 386 m² lokaler. Sida 4 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 105 650 0 0 105 650 Fond för yttre underhåll 955 227 160 000 0 795 227 S:a bundet eget kapital 1 060 877 160 000 0 900 877 Fritt eget kapital Balanserat resultat 386 302-160 000 213 432 332 870 Årets resultat 212 245 212 245-213 432 213 432 S:a fritt eget kapital 598 547 52 245 0 546 302 S:a eget kapital 1 659 424 212 245 0 1 447 178 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 212 245 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 546 301 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -160 000 summa balanserat resultat 598 546 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs 598 546 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2018 2017 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 3 554 048 3 473 969 Övriga rörelseintäkter Not 3 8 933 3 000 Summa rörelseintäkter 3 562 981 3 476 969 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-2 013 999-1 998 680 Övriga externa kostnader Not 5-184 262-186 817 Personalkostnader Not 6-623 933-573 003 Avskrivning av materiella Not 7-446 133-425 698 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -3 268 327-3 184 198 RÖRELSERESULTAT 294 654 292 771 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 56 97 Räntekostnader och liknande resultatposter -82 465-79 436 Summa finansiella poster -82 409-79 339 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 212 245 213 432 ÅRETS RESULTAT 212 245 213 432 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2018-12-31 2017-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 5 329 649 5 565 161 Inventarier Not 9 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 5 329 649 5 565 161 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 5 329 649 5 565 161 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 5 0 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 2 756 142 2 231 490 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 11 172 445 172 438 intäkter Summa kortfristiga fordringar 2 928 592 2 403 928 KASSA OCH BANK Kassa och bank 10 382 51 977 Summa kassa och bank 10 382 51 977 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 2 938 973 2 455 905 SUMMA TILLGÅNGAR 8 268 622 8 021 066 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2018-12-31 2017-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 105 650 105 650 Fond för yttre underhåll Not 12 955 227 795 227 Summa bundet eget kapital 1 060 877 900 877 Fritt eget kapital Balanserat resultat 386 302 332 870 Årets resultat 212 245 213 432 Summa fritt eget kapital 598 547 546 302 SUMMA EGET KAPITAL 1 659 424 1 447 178 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13,14 2 000 000 5 500 000 Summa långfristiga skulder 2 000 000 5 500 000 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13,14 3 500 000 0 kreditinstitut Leverantörsskulder 284 807 285 754 Skatteskulder 103 0 Övriga skulder 395 569 306 852 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 428 720 481 281 intäkter Summa kortfristiga skulder 4 609 199 1 073 888 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 8 268 622 8 021 066 Sida 8 av 14
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2018 2017 Byggnader 33 år 33 år Fastighetsförbättringar 28 år 28 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2018 2017 Årsavgifter 3 063 300 3 063 300 Hyror lokaler 203 220 158 220 Hyror parkering 48 600 25 200 Hyror garage 59 200 36 000 Bredbandsintäkter 178 200 178 200 Gemensamhetslokal 0 13 046 Avgift andrahandsuthyrning 1 517 0 Öresutjämning 11 3 3 554 048 3 473 969 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2018 2017 Övriga intäkter 8 933 3 000 8 933 3 000 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2018 2017 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 825 0 Fastighetsskötsel gård beställning 17 500 0 Snöröjning/sandning 33 175 47 723 Gemensamma utrymmen 7 240 445 Gård 2 095 314 Förbrukningsmateriel 85 788 57 497 Fordon 2 613 2 498 149 236 108 477 Reparationer Fastighet förbättringar 37 443 21 820 Tvättstuga 8 805 19 413 Källare 5 790 0 Lås 17 187 97 313 VVS 7 790 4 889 Värmeanläggning/undercentral 1 688 0 Ventilation 4 201 2 375 Elinstallationer 0 67 081 Fönster 0 1 235 Vattenskada 0 13 495 Övrigt 0-40 000 82 904 187 621 Taxebundna kostnader El 112 693 100 807 Värme 556 171 525 141 Vatten 127 645 129 416 Sophämtning/renhållning 85 548 80 813 882 057 836 177 Övriga driftkostnader Försäkring 37 347 35 582 Självrisk 22 400 0 Markhyra/vägavgift/avgäld 13 198 17 088 Tomträttsavgäld 416 925 411 904 Kabel-TV 99 662 99 648 Bredband 178 200 178 200 767 732 742 422 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 132 070 123 983 TOTALT DRIFTKOSTNADER 2 013 999 1 998 680 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2018 2017 Tele- och datakommunikation 1 564 0 Inkassering avgift/hyra 2 975 425 Styrelseomkostnader 0 7 275 Fritids- och trivselkostnader 0 3 558 Studieverksamhet 0 1 875 Förvaltningsarvode 165 145 157 916 Administration 9 279 3 763 Korttidsinventarier 0 1 499 Konsultarvode 5 299 10 506 184 262 186 817 Sida 10 av 14
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2018 2017 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 96 700 93 700 Löner 304 800 344 557 Kostnadsersättningar 10 354 3 257 Sociala kostnader 123 926 131 489 Uttagsskatt 86 226 0 Övriga personalkostnader 1 927 0 623 933 573 003 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2018 2017 Byggnad 127 912 127 912 Förbättringar 310 991 297 786 Markanläggning 7 230 0 446 133 425 698 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 15 081 266 15 081 266 Nyanskaffningar 210 621 0 Utgående anskaffningsvärde 15 291 887 15 081 266 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -9 516 105-9 090 407 Årets avskrivningar enligt plan -446 133-425 698 Utgående avskrivning enligt plan -9 962 238-9 516 105 Planenligt restvärde vid årets slut 5 329 649 5 565 161 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 42 355 000 42 355 000 Taxeringsvärde mark 41 819 000 41 819 000 84 174 000 84 174 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 83 000 000 83 000 000 Lokaler 1 174 000 1 174 000 84 174 000 84 174 000 Fastigheten är upplåten med tomträtt. Sida 11 av 14
Not 9 INVENTARIER 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 449 343 449 343 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 449 343 449 343 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -449 343-449 343 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -449 343-449 343 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2018-12-31 2017-12-31 Skattekonto 7 796 7 784 Skattefordran 451 1 877 Klientmedel hos SBC 2 747 895 2 221 829 2 756 142 2 231 490 Not 11 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2018-12-31 2017-12-31 Förutbetalda kostnader 172 445 172 438 172 445 172 438 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2018-12-31 2017-12-31 Vid årets början 795 227 673 332 Reservering enligt stadgar 160 000 160 000 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0-38 105 Vid årets slut 955 227 795 227 Sida 12 av 14
Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2018-12-31 Belopp 2018-12-31 Belopp 2017-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,520 % 1 000 000 1 000 000 2019-12-01 Handelsbanken 1,660 % 2 500 000 2 500 000 2019-10-30 Handelsbanken 1,390 % 2 000 000 2 000 000 2023-12-30 Summa skulder till kreditinstitut 5 500 000 5 500 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -3 500 000 0 2 000 000 5 500 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 5 500 000 kr. Not 14 STÄLLDA SÄKERHETER 2018-12-31 2017-12-31 Fastighetsinteckningar 10 812 400 10 812 400 Not 15 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2018-12-31 2017-12-31 Värme 81 197 0 Löner 42 356 98 910 Sociala avgifter 19 405 31 568 Ränta 9 325 13 025 Avgifter och hyror 267 722 249 560 Upplupna kostnader 8 715 88 218 Förutbetalda intäkter 0 0 428 720 481 281 Not 16 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Under våren 2019 kommer trapphusen rustas upp genom: Målning Byte av entrédörrar Ny belysning Sida 13 av 14