2018 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Villa Culmen Strängnäs 1
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Villa Culmen Strängnäs 1 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2018. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2013 och 2063. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningen har i dagsläget inga lån. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2011-07-01. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2011-10-12 och nuvarande stadgar registrerades 2018-02-07 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen vägsamfällighet. Föreningens andel är 33,33 procent. Styrelsen Dan Markus Bergman Agneta Dunkhols Jarl Krister Håkansson Per Arne Jonsson Bengt Holger Ingvar Larsson Anette Birgitta Lidén Karin Astrid Margareta Riiser Carina Eva Marie Toresson Ralf Samuel Toresson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Revisor Revisorssuppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 14
Revisorer Carina Eva Marie Toresson Ordinarie Extern Toresson Revision AB Ralf Samuel Toresson Suppleant Extern Toresson Revision AB Valberedning Ingemar Andersson Isabell Kovacic Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2018-05-24. Extra föreningsstämma hölls 2018-01-25. Extra stämma med anledning av nya stadgar. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Strängnäs Seminariet 7 2012 Strängnäs Fullvärdesförsäkring finns via Bostadsrätternas medlemsförsäkring. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme och egen värmeåtervinning. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2011-2012 och består av 3 flerbostadshus. Värdeåret är 2012. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 964 m², varav 3 661 m² utgör lägenhetsyta och 303 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 45 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 2 9 16 18 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Lokaler och gångar för 303 m² Hemfosa Strängnäs 1 AB, tom sophantering samt varumottagning 2022-07-14 Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2013 och sträcker sig fram till 2063. Underhållsplanen uppdaterades 2017. Sida 2 av 14
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Fastighetsjour Städning, fastighetsskötare Hisservice Serviceavtal värmeanläggning Snöröjning Serviceavtal ventilation Leverantör Sveriges BostadsrättsCentum AB Jonsons Fastighetsjour i Södertälje AB Magiska Hem Kone AB Eskilstuna Strängnäs Energi & Miljö AB MR Sörmland Tuna VentilationsPartner Övrig information Ett ägarbyte har skett under året. Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2018 2017 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 844 884 619 188 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 508 208 1 349 771 Finansiella intäkter 130 88 Ökning av kortfristiga skulder 119 153 0 1 627 491 1 349 859 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 244 021 1 103 909 Finansiella kostnader 46 0 Ökning av kortfristiga fordringar 96 908 5 927 Minskning av kortfristiga skulder 0 14 327 1 340 975 1 124 163 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 131 400 844 884 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 286 516 225 696 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 9% Hyror 2% Avskrivningar 36% Reparationer 10% Periodiskt underhåll 1% Årsavgifter 89% Övrig drift 21% Taxebundna kostnader 32% Sida 3 av 14
Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 337 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Föreningen är befriad från fastighetsavgiften de första femton åren. Detta utgår från föreningens värdeår. Väsentliga händelser under räkenskapsåret OVK har gjorts under året, som hänförs under underhållsplanen. Varför kostnaden ligger under underhåll. Samtliga anmärkningar från 5-års besiktning är nu utförda. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 45 st Överlåtelser under året: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 65 Tillkommande medlemmar: 3 Avgående medlemmar: 5 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 63 Flerårsöversikt Nyckeltal 2018 2017 2016 2015 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 370 353 336 333 Hyror/m² hyresrättsyta 76 75 74 80 Lån/m² bostadsrättsyta 0 0 0 181 Elkostnad/m² totalyta 38 36 39 41 Värmekostnad/m² totalyta 63 62 56 56 Vattenkostnad/m² totalyta 35 33 33 33 Kapitalkostnader/m² totalyta 0 0 1 3 Soliditet (%) 100 100 100 99 Resultat efter finansiella poster (tkr) -451-469 -223-207 Nettoomsättning (tkr) 1 372 1 310 1 248 1 226 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 3 661 m² bostäder och 303 m² lokaler. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 104 400 000 0 0 104 400 000 Fond för yttre underhåll 1 327 312 219 000 0 1 108 312 S:a bundet eget kapital 105 727 312 219 000 0 105 508 312 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 720 525-219 000-469 175-2 032 350 Årets resultat -450 855-450 855 469 175-469 175 S:a ansamlad förlust -3 171 380-669 855 0-2 501 525 S:a eget kapital 102 555 932-450 855 0 103 006 787 Sida 4 av 14
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -450 855 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -2 501 525 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -219 000 summa balanserat resultat -3 171 380 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 25 000 att i ny räkning överförs -3 146 380 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2018 2017 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 372 208 1 309 544 Övriga rörelseintäkter Not 3 136 000 40 227 Summa rörelseintäkter 1 508 208 1 349 771 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-1 094 708-871 212 Övriga externa kostnader Not 5-102 769-186 197 Personalkostnader Not 6-46 544-46 500 Avskrivning av materiella Not 7-715 126-715 126 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 959 147-1 819 034 RÖRELSERESULTAT -450 939-469 263 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 130 88 Räntekostnader och liknande resultatposter -46 0 Summa finansiella poster 84 88 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -450 855-469 175 ÅRETS RESULTAT -450 855-469 175 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2018-12-31 2017-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 101 666 009 102 381 135 Summa materiella anläggningstillgångar 101 666 009 102 381 135 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 101 666 009 102 381 135 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 1 137 495 854 071 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 10 100 000 0 intäkter Summa kortfristiga fordringar 1 237 495 854 071 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 237 495 854 071 SUMMA TILLGÅNGAR 102 903 505 103 235 207 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2018-12-31 2017-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 104 400 000 104 400 000 Fond för yttre underhåll Not 11 1 327 312 1 108 312 Summa bundet eget kapital 105 727 312 105 508 312 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 720 525-2 032 350 Årets resultat -450 855-469 175 Summa fritt eget kapital -3 171 380-2 501 525 SUMMA EGET KAPITAL 102 555 932 103 006 787 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 212 166 94 009 Skatteskulder 2 300 2 300 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 12 133 107 132 111 intäkter Summa kortfristiga skulder 347 573 228 420 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 102 903 505 103 235 207 Sida 8 av 14
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2018 2017 Byggnader 133 år 133 år Fastighetsförbättring 15 år 15 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2018 2017 Årsavgifter 1 346 961 1 282 820 Hyror lokaler momspliktiga 24 670 24 260 Hyror förråd 600 2 400 Öresutjämning -23 64 1 372 208 1 309 544 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2018 2017 Fakturerade kostnader 100 000 0 Övriga intäkter 36 000 40 227 136 000 40 227 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2018 2017 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 0 18 861 Fastighetsskötsel gård entreprenad 0 38 416 Snöröjning/sandning 21 912 35 692 Städning entreprenad 106 347 59 565 Mattvätt/Hyrmattor 0 788 OVK Obl. Ventilationskontroll 23 881 0 Hissbesiktning 5 733 5 479 Myndighetstillsyn 788 0 Gemensamma utrymmen 729 12 701 Gård 6 967 12 256 Serviceavtal 26 683 23 934 Förbrukningsmateriel 15 343 5 030 Fordon 0 159 208 384 212 880 Reparationer Fastighet förbättringar 11 143 0 Tvättstuga 2 384 1 288 Sophantering/återvinning 15 032 0 Lås 476 9 650 VVS 3 947 0 Värmeanläggning/undercentral 14 013 0 Elinstallationer 3 994 0 Hiss 14 626 2 306 Balkonger/altaner 100 000 0 Mark/gård/utemiljö 26 811 0 Garage/parkering 344 0 192 770 13 244 Periodiskt underhåll Balkonger/altaner 25 000 0 25 000 0 Taxebundna kostnader El 149 764 143 406 Värme 247 755 244 644 Vatten 138 064 129 901 Sophämtning/renhållning 81 097 79 913 616 679 597 865 Övriga driftkostnader Försäkring 50 725 46 073 50 725 46 073 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 1 150 1 150 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 094 708 871 212 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2018 2017 Medlemsinformation 652 0 Juridiska åtgärder 0 83 958 Revisionsarvode extern revisor 14 772 10 848 Föreningskostnader 1 756 3 931 Styrelseomkostnader 3 500 2 200 Fritids- och trivselkostnader 4 145 1 749 Studieverksamhet 0 4 924 Förvaltningsarvode 63 948 61 696 Administration 4 313 3 598 Konsultarvode 4 284 8 002 Bostadsrätterna Sverige Ek För 5 400 5 290 102 769 186 197 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2018 2017 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 40 000 39 962 Sociala kostnader 6 544 6 538 46 544 46 500 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2018 2017 Byggnad 706 110 706 110 Förbättringar 9 015 9 015 715 126 715 126 Sida 11 av 14
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 104 985 232 104 985 232 Utgående anskaffningsvärde 104 985 232 104 985 232 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 604 097-1 888 971 Årets avskrivningar enligt plan -715 126-715 126 Utgående avskrivning enligt plan -3 319 223-2 604 097 Planenligt restvärde vid årets slut 101 666 009 102 381 135 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 10 701 967 10 701 967 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 41 115 000 41 115 000 Taxeringsvärde mark 9 000 000 9 000 000 50 115 000 50 115 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 50 000 000 50 000 000 Lokaler 115 000 115 000 50 115 000 50 115 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2018-12-31 2017-12-31 Skattekonto 5 939 5 939 Momsavräkning 156 3 248 Klientmedel hos SBC 1 131 400 844 884 1 137 495 854 071 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2018-12-31 2017-12-31 Culmen AB 100 000 0 100 000 0 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2018-12-31 2017-12-31 Vid årets början 1 108 312 889 312 Reservering enligt stadgar 219 000 219 000 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 1 327 312 1 108 312 Sida 12 av 14
Not 12 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2018-12-31 2017-12-31 Avgifter och hyror 133 107 132 111 133 107 132 111 Not 13 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Inga större underhållsarbeten är planerade, dock kommer löpande mindre underhåll ske. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2019 Utfall 2018 Budget 2018 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 1 346 000 1 346 961 1 346 955 Hyror lokaler momspliktiga 24 000 24 670 24 260 Hyror förråd 0 600 2 400 Öresutjämning 0-23 0 Fakturerade kostnader 0 100 000 0 Övriga intäkter 0 36 000 36 000 1 370 000 1 508 208 1 409 615 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -20 000 0-20 000 Fastighetsskötsel gård entreprenad -51 000 0-40 000 Fastighetsskötsel gård beställning -2 000 0-20 000 Snöröjning/sandning -40 000-21 912-40 000 Städning entreprenad -63 000-106 347-60 000 Mattvätt/Hyrmattor -1 000 0-800 OVK Obl. Ventilationskontroll 0-23 881-53 000 Hissbesiktning -6 000-5 733-5 800 Myndighetstillsyn 0-788 0 Gemensamma utrymmen -17 000-729 -13 000 Gård -10 000-6 967-10 000 Serviceavtal -34 000-26 683-27 000 Förbrukningsmateriel -6 000-15 343-13 000 Fordon 0 0-200 -250 000-208 384-302 800 Reparationer Fastighet förbättringar -50 000-11 143-32 000 Tvättstuga 0-2 384-5 000 Sophantering/återvinning 0-15 032 0 Lås 0-476 0 VVS 0-3 947-5 000 Värmeanläggning/undercentral 0-14 013 0 Elinstallationer 0-3 994 0 Hiss 0-14 626-5 000 Balkonger/altaner 0-100 000 0 Mark/gård/utemiljö 0-26 811 0 Garage/parkering 0-344 0 Skador/klotter/skadegörelse 0 0-16 000-50 000-192 770-63 000 Periodiskt underhåll Vind -25 000 0 0 Huskropp utvändigt 0 0-24 000 Balkonger/altaner 0-25 000 0-25 000-25 000-24 000 Taxebundna kostnader El -181 000-149 764-142 000 Värme -255 000-247 755-245 000 Vatten -130 000-138 064-133 000 Sophämtning/renhållning -84 000-81 097-80 000-650 000-616 679-600 000 Övriga driftskostnader Försäkring -48 000-50 725-47 000 Bredband -15 000 0 0-63 000-50 725-47 000 Sida 1 av 2
Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -2 000-1 150-1 150-2 000-1 150-1 150 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Medlemsinformation 0-652 0 Revisionsarvode extern revisor -12 000-14 772-15 000 Föreningskostnader -2 000-1 756-5 000 Styrelseomkostnader -3 000-3 500 0 Fritids- och trivselkostnader -2 000-4 145-3 000 Förvaltningsarvode -65 000-63 948-64 000 Administration -3 000-4 313-6 000 Konsultarvode -22 000-4 284 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För -6 000-5 400-5 400-115 000-102 769-98 400 Personalkostnader Styrelsearvode -45 000-40 000-40 000 Arbetsgivaravgifter -7 000-6 544-7 000-52 000-46 544-47 000 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -707 000-706 110-706 110 Förbättringar -10 000-9 015-9 015-717 000-715 126-715 125 SA RÖRELSENS KOSTNADER -1 924 000-1 959 147-1 898 475 RÖRELSERESULTAT -554 000-450 939-488 860 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 130 0 Övriga räntekostnader 0-46 0 0 84 0 RESULTAT -554 000-450 855-488 860 Sida 2 av 2