2018 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Oxögat 11
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Oxögat 11 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2018. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2003 och 2022. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1992-03-02. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1997-01-01 och nuvarande stadgar registrerades 2000-07-27 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Kim Roxell Gustaf Ström Johanna Wada Mille Wallander Erik Ragnå Anders Winnerblad Sven Håkan Olsson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisor Magnus Hamberg Ordinarie Extern Parsells Revisionsbyrå AB Sida 1 av 16
Valberedning Katrin Ekvall David Hansson Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2018-05-05. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte OXÖGAT 11 1993 Stockholm Fastigheten är upplåten med tomträtt. Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1894 och består av 2 flerbostadshus. Värdeåret är 1986. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 169 m², varav 1 958 m² utgör lägenhetsyta och 211 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 27 lägenheter med bostadsrätt samt 4 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 5 7 13 1 1 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Sida 2 av 16
Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Restaurang 130 m² 4 år Kontor 21 m² 1 år Kontor 60 m² 3 år Tvättstuga 30 m² Tills vidare Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2003 och sträcker sig fram till 2022. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Takmålning 2018 Nytt portlåssystem 2018 Spolning av stammar 2015 Fettavskiljare restaurang 2015 Installation Bättringsmålning av tak 2012 Viss fasadrenovering 2011 Nytt trädäck på övre innergård 2008 Målning fönster, trapphus 2006 Spolning av stammar 2006 Omasfaltering av gård 2004 Nya maskiner i tvättstuga 2003 Ommålning av tak 2002 Rörstambyte 1986 Elstambyte 1986 Asfaltering av gård övre och nedre 1986 Tvättstuga 1986 Ommålning av tak 1986 Fasad, tegeluppfräschning 1986 Hiss nyinstallation 1986 Planerat underhåll År Byte av de två hissarna 2019 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Leverantör Teknisk förvaltning Styrelsen Lägenhetsförteckning SBC Sveriges Bostadsrättscentrum AB Ekonomisk förvaltning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Bredband via fiber Telenor, gratis för medlemmen Bredband via kabeltvnätet Comhem, om så önskas, debiteras medlem TV via fiber Telenor, om så önskas, debiteras medlem TV via kabeltvnätet Comhem, om så önskas, debiteras medlem (gratiskanaler finns dock) Sida 3 av 16
Föreningens ekonomi Föreningen har under året beslutat att renovera hissarna och att måla om/renovera taket varför underhållskostnaderna för helåret blivit väsentligen högre än tidigare år. Detta ska dock ses som engångskostnader. Föreningen följer underhållsplan. En hyreslägenhet såldes. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2018 2017 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 658 145 530 685 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 609 631 1 626 027 Finansiella intäkter 75 51 Minskning kortfristiga fordringar 0 10 703 Medlemsinsatser 4 330 000 0 Ökning av kortfristiga skulder 0 243 922 5 939 706 1 880 703 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 2 613 013 1 655 410 Finansiella kostnader 63 867 97 834 Ökning av kortfristiga fordringar 2 449 0 Minskning av kortfristiga skulder 217 303 0 2 896 632 1 753 244 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 3 701 219 658 145 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 3 043 074 127 460 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 33% Avskrivningar 7% Kapitalkostnader 2% Reparationer 7% Övrig drift 30% Periodiskt underhåll 34% Årsavgifter 67% Fastighetsavgift 4% Taxebundna kostnader 16% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 337 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 16
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Upplåtet den kvarvarande hyreslägenheten med bostadsrätt. Takmålning utförd. Upphandlat hissrenovering (att utföras våren 2019). Medlemsinformation Medlemslägenheter: 27 st Överlåtelser under året: 3 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 41 Tillkommande medlemmar: 7 Avgående medlemmar: 3 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 45 Flerårsöversikt Nyckeltal 2018 2017 2016 2015 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 562 555 555 555 Hyror/m² hyresrättsyta 2 015 2 120 2 191 1953 Lån/m² bostadsrättsyta 2 737 2 737 2 737 2 737 Elkostnad/m² totalyta 37 29 29 26 Värmekostnad/m² totalyta 136 136 109 141 Vattenkostnad/m² totalyta 25 30 19 21 Kapitalkostnader/m² totalyta 29 45 53 51 Soliditet (%) 65 56 58 58 Resultat efter finansiella poster (tkr) -1 278-338 -1-787 Nettoomsättning (tkr) 1 600 1 627 1 630 1 570 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 958 m² bostäder och 211 m² lokaler. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 3 246 868 183 718 0 3 063 150 Upplåtelseavgifter 6 463 052 4 146 282 0 2 316 770 Kapitaltillskott 3 806 288 0 0 3 806 288 Fond för yttre underhåll 609 555 191 200-289 585 707 940 S:a bundet eget kapital 14 125 763 4 521 200-289 585 9 894 148 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 583 003-191 200-48 707-2 343 096 Årets resultat -1 278 301-1 278 301 338 292-338 292 S:a ansamlad förlust -3 861 304-1 469 501 289 585-2 681 388 S:a eget kapital 10 264 459 3 051 699 0 7 212 760 Sida 5 av 16
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -1 278 301 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -2 391 804 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -191 200 summa balanserat resultat -3 861 305 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 609 500 att i ny räkning överförs -3 251 805 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 16
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2018 2017 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 600 152 1 626 727 Övriga rörelseintäkter Not 3 9 479-700 Summa rörelseintäkter 1 609 631 1 626 027 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-2 363 720-1 523 428 Övriga externa kostnader Not 5-216 443-131 982 Personalkostnader Not 6-32 851 0 Avskrivning av materiella Not 7-211 127-211 127 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -2 824 140-1 866 537 RÖRELSERESULTAT -1 214 509-240 509 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 75 51 Räntekostnader och liknande resultatposter -63 867-97 834 Summa finansiella poster -63 792-97 783 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -1 278 301-338 292 ÅRETS RESULTAT -1 278 301-338 292 Sida 7 av 16
Balansräkning TILLGÅNGAR 2018-12-31 2017-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 12 096 387 12 307 514 Maskiner Not 9 0 0 Inventarier Not 10 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 12 096 387 12 307 514 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 11 200 200 Summa finansiella anläggningstillgångar 200 200 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 12 096 587 12 307 714 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 12 3 701 317 655 794 Summa kortfristiga fordringar 3 701 317 655 794 KASSA OCH BANK Kassa och bank 9 279 9 279 Summa kassa och bank 9 279 9 279 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 3 710 596 665 073 SUMMA TILLGÅNGAR 15 807 183 12 972 787 Sida 8 av 16
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2018-12-31 2017-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 9 709 920 5 379 920 Kapitaltillskott 3 806 288 3 806 288 Fond för yttre underhåll Not 13 609 555 707 940 Summa bundet eget kapital 14 125 763 9 894 148 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 583 003-2 343 096 Årets resultat -1 278 301-338 292 Summa fritt eget kapital -3 861 304-2 681 388 SUMMA EGET KAPITAL 10 264 459 7 212 760 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 14,15 2 705 891 2 705 891 Summa långfristiga skulder 2 705 891 2 705 891 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 14,15 2 520 000 2 520 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 78 769 259 051 Skatteskulder 4 623 15 769 Övriga skulder 67 688 43 332 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 16 165 753 215 983 intäkter Summa kortfristiga skulder 2 836 833 3 054 135 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 15 807 183 12 972 787 Sida 9 av 16
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Lån som har slutförfallodag inom ett år från bokslutsdagen redovisas som kortfristiga skulder, oavsett om fortsatt belåning sker hos bank. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2018 2017 Byggnader 85 år 85 år Tak 20 år 20 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2018 2017 Årsavgifter 1 072 133 1 057 843 Hyror bostäder 0 49 280 Hyror lokaler momspliktiga 514 550 506 354 Hyror lokaler 13 452 13 228 Öresutjämning 17 23 1 600 152 1 626 727 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2018 2017 Återbäring försäkringsbolag 5 365 0 Övriga intäkter 4 114-700 9 479-700 Sida 10 av 16
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2018 2017 Fastighetskostnader Snöröjning/sandning 3 677 3 677 Städning entreprenad 71 260 70 349 Städning enligt beställning 4 700 3 186 Mattvätt/Hyrmattor 15 033 15 033 Sotning 1 464 0 Hissbesiktning 11 075 2 449 Gemensamma utrymmen 0 3 873 Gård 17 941 17 538 Serviceavtal 21 512 23 034 Förbrukningsmateriel 1 502 6 116 148 164 145 254 Reparationer Fastighet förbättringar 0 19 336 Hyreslägenheter 495 0 Tvättstuga 8 090 12 167 Sophantering/återvinning 31 359 0 Entré/trapphus 0 7 132 Lås 39 987 3 535 VVS 10 916 0 Värmeanläggning/undercentral 2 659 5 318 Ventilation 0 7 181 Elinstallationer 27 944 9 462 Bredband 0 2 427 Hiss 52 965 16 232 Fasad 18 719 0 Skador/klotter/skadegörelse 1 342 1 839 Vattenskada 0 5 736 194 475 90 366 Periodiskt underhåll Byggnad 233 967 118 770 Lås 0 170 816 Hiss 369 724 0 Tak 386 088 0 989 779 289 586 Taxebundna kostnader El 79 270 63 969 Värme 294 734 294 273 Vatten 53 612 65 357 Sophämtning/renhållning 27 728 24 209 455 344 447 809 Övriga driftkostnader Försäkring 94 402 77 867 Självrisk 1 500 0 Tomträttsavgäld 316 000 308 200 Kabel-TV 7 595 7 569 Bredband 44 771 45 683 464 269 439 319 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 111 689 111 095 TOTALT DRIFTKOSTNADER 2 363 720 1 523 428 Sida 11 av 16
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2018 2017 Tele- och datakommunikation 965 4 535 Inkassering avgift/hyra 2 117 2 117 Revisionsarvode extern revisor 19 726 20 309 Föreningskostnader 724 0 Förvaltningsarvode 74 171 71 477 Administration 3 594 3 110 Korttidsinventarier 0 4 765 Konsultarvode 110 346 20 959 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 800 4 710 216 443 131 982 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2018 2017 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 24 997 0 Sociala kostnader 7 854 0 32 851 0 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2018 2017 Byggnad 203 316 203 316 Förbättringar 7 811 7 811 211 127 211 127 Sida 12 av 16
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 17 406 077 17 406 077 Utgående anskaffningsvärde 17 406 077 17 406 077 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -5 098 563-4 887 436 Årets avskrivningar enligt plan -211 127-211 127 Utgående avskrivning enligt plan -5 309 689-5 098 563 Planenligt restvärde vid årets slut 12 096 387 12 307 514 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 25 408 000 25 408 000 Taxeringsvärde mark 38 351 000 38 351 000 63 759 000 63 759 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 56 200 000 56 200 000 Lokaler 7 559 000 7 559 000 63 759 000 63 759 000 Fastigheten är upplåten med tomträtt. Not 9 MASKINER 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 138 892 138 892 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 138 892 138 892 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -138 892-138 892 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -138 892-138 892 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Sida 13 av 16
Not 10 INVENTARIER 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 35 952 35 952 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 35 952 35 952 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -35 952-35 952 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -35 952-35 952 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 11 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV 2018-12-31 2017-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 200 200 200 200 Not 12 ÖVRIGA FORDRINGAR 2018-12-31 2017-12-31 Kundfordringar 4 079 4 114 Skattekonto 5 298 2 814 Klientmedel hos SBC 3 691 940 648 866 3 701 317 655 794 Not 13 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2018-12-31 2017-12-31 Vid årets början 707 940 516 740 Reservering enligt stadgar 191 200 191 200 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -289 585 0 Vid årets slut 609 555 707 940 Not 14 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2018-12-31 Belopp 2018-12-31 Belopp 2017-12-31 Villkorsändringsdag Nordea 1,450 % 2 705 891 2 705 891 2020-03-18 Swedbank 0,997 % 2 520 000 2 520 000 rörligt Summa skulder till kreditinstitut 5 225 891 5 225 891 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -2 520 000-2 520 000 2 705 891 2 705 891 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 5 225 891 kr. Lån som har slutförfallodag inom ett år från bokslutsdagen redovisas som kortfristiga skulder, oavsett om fortsatt belåning sker hos bank. Sida 14 av 16
Not 15 STÄLLDA SÄKERHETER 2018-12-31 2017-12-31 Fastighetsinteckningar 13 582 000 13 582 000 Not 16 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2018-12-31 2017-12-31 Vatten 0 10 743 Arvoden 10 000 25 000 Sociala avgifter 3 142 7 855 Ränta 2 957 2 451 Avgifter och hyror 143 831 138 421 Byggnad 0 31 513 Hisskostnader 5 822 0 165 752 215 983 Not 17 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Hissrenovering påbörjad. Sida 15 av 16