ÅRSREDOVISNING 2010-01-01 -- 2010-12-31 för Årsredovisningen omfattar: Sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning 4 Balansräkning 5 Tilläggsupplysningar 7
Sid 2 (10) ÅRSREDOVISNING FÖR SVENSKA ORIENTERINGSFÖRBUNDET Styrelsen och förbundschefen för avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret 2010-01-01 -- 2010-12-31. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamhetens art och inriktning, SOFT, har till uppgift att främja, stödja och administrera den svenska orienteringsidrotten och att företräda denna internationellt. SOFT hade vid årets utgång 597 (f.å. 606) medlemsföreningar. Verksamheten har till stor del styrts av den Verksamhetsplan som reviderades vid Förbundsmötet 2010 - Offensiv orientering - vägval till glädje och framgång. Framtidsplanen omfattar både långtidsvision och verksamhetsplan där visionen är: - Vi ska erbjuda en idrott där alla kan vara med på sina egna villkor - Vi ska utveckla vår idrott i en offensiv anda som tar hänsyn till våra egna förutsättningar och omvärldens förändringar - Vi ska skapa världens bästa landslag över tid - Vi ska växa genom att attrahera fler Väsentliga händelser under räkenskapsåret Förbundsmöte hölls i Sollentuna i mars 2010. Där antogs den reviderade verksamhetsplanen, och beslut fattades i en del av de motioner som återkom efter 2008 års Förbundsmöte. Beslut togs om strukturen för ett nytt regelsystem som slutfördes under året och gäller fr o m 2011-01-01. Beslut togs även om att överta grenen skidorientering från Svenska Skidförbundet per 2011-07-01 efter en utredningsprocess som pågick under året. Den omfattande föreningsturné som startade föregånde år har fortskridit, där har vi haft ett mycket givande sammarbete med SISU Idrottsutbildarna. Arrangemanget O-Ringen gick i år i Örebro med 16 058 deltagare. Utvecklingen av arrangemanget gick vidare under året och O-Ringens nya organisation har nu tagit form. Arbetet med att integrera O-Ringens ekonomi med SOFT's har fortskridit enligt plan och arrangemanget i Örebro 2010 var det första att vara helt integrerat med SOFT's ekonomi. Vilket innebär en väsentlig höjning av förbundets omsättning och balansomslutning. Under året har förbundets nya IT-system "Eventor" introducerats. Hela tävlingskalendern och alla anmälningar har gjorts via systemet under året. Vidareutvecklingen av systemet har fortgått och tanken är att i framtiden kunna erbjuda svensk orientering ett helt nytt centralt IT-system. Förbundets webbplats orientering.se har under året vidareutvecklats inom ramen för Riksidrotts Förbundets IdrottOnline. För information om förbundets verksamhet i övrigt hänvisas till verksamhetsberättelsen.
Sid 3 (10) Framtida utveckling Fokusering på Naturpasset som är SOFT's och Sveaskogs gemensamma friskvårdssatsning fortsätter. Vårt nya centrala IT-system "Eventor" vidareutvecklas. Systemet har även sålts till Norges Orienteringsforbund och skall driftsättas för användning i Norge under våren 2011. Intresse har visats från fler länder att använda Eventor. Skidorientering blir del av Förbundets verksamhet 2011-07-01. Under hösten 2010 gjordes en grundlig översyn av verksamheten och förbundskansliets organisation vilket lett fram till en organisationsförändring. Verksamheten kommer under 2011 att delas in i verksamhetsområden som helt speglar vår verksamhetsplan. Ett projekt för att se över svensk orienterings profil och varumärke har inletts under hösten 2010 och skall under 2011 leda till en förnyat informations och kommunikationsstrategi för Förbundet. Resultat och ställning Under året har SOFT erhållit 8,25 mkr (8,25 mkr) i anslag från Riksidrottsförbundet. Därutöver har medel erhållits genom regeringens särskilda satsning, Idrottslyftet, på 2,9 mkr (2,9 mkr) samt ett särskilt Elitstöd på 0,8 mkr (1,4 mkr). Vissa av aktiviteterna inom ramen för Idrottslyftet har vi valt att senarelägga, varför 1,4 mkr av Idrottslyftet reserveras som ändamålsbestämda medel. Resultatet för 2010 visar ett underskott på 4,6 mkr (-1,6 mkr). Underskottet, jämfört med budget + 0,3 mkr, beror i huvudsak på att O-Ringen inte klarade av att leverera de 2,0 mkr som var budgeterat. Dessutom medförde en sen vår med många inställda tävlingar att Softavgiften blev betydligt lägre än budget. De sponsorintäkter som förväntades kunna säljas in i samband med den nordiska satsningen NORT, som arrangerades under försommaren i Gamla Stan, uteblev. När det gäller vår tidning Skogssport har prenumerationsintäkter minskat och annonsförsäljningen har varit betydligt lägre än budget. Skogssport genererar dock ett positvt resultat och levererar 0,2 under året vilket dock är nästan 0,4 mindre än budgeterat. Under året har 580 sanktionerade arrangemang genomförts, vilket är nästan 40 färre än året innan, vilket till största delen beror på den sena våren. Förbundets ekonomiska utveckling i sammandrag (mkr). 2010 2009 2008 Intäkter 54,2 35,9 36,5 Årets resultat -4,6-1,6 1,0 Balansomslutning 16,5 20,7 16,1 Medelantal anställda 24 25 20 På balansdagen var marknadsvärdet på SOFT s värdepappersportfölj 3,1 mkr (2,7 mkr), där hela portföljen under året varit placerat i fonder. Beträffande förbundets resultat och ställning i övrigt hänvisas till nedanstående resultat- och balansräkningar samt tilläggsupplysningar. -4
Sid 4 (10) RESULTATRÄKNING (tkr) Not 2010-01-01 2009-01-01 2010-12-31 2009-12-31 Intäkter Erhållna bidrag och anslag 1 12 749 12 841 Medlemsavgifter 647 655 Övriga avgifter och avtal 7 176 9 044 Sponsorintäkter 3 670 4 606 Intäkter arrangemang 24 179 Övriga intäkter 5 766 8 778 54 187 35 924 Kostnader För verksamheten direkta kostnader 2-28 330-8 306 Övriga externa kostnader -13 289-14 846 Personalkostnader 3-16 637-14 500 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 4/5-566 -411 Verksamhetsresultat -4 635-2 139 Resultat från finansiella investeringar Resultat från värdepapper 6 31 324 Ränteintäkter och liknande poster 25 189 Räntekostnader och liknande poster -37-1 Resultat efter finansiella poster -4 616-1 627 ÅRETS RESULTAT FÖRE FÖRDELNING -4 616-1 627 Fördelning av årets resultat Reservering av ändamålsbestämda medel -1 474-1 684 Upplösning av ändamålsbestämda medel 1 684 1 484 KVARSTÅENDE BELOPP FÖR ÅRET / BALANSERAT KAPITAL -4 406-1 827
Sid 5 (10) BALANSRÄKNING (tkr) Not 2010-12-31 2009-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier och datorer 4 301 293 301 293 Immateriella anläggningstillgångar Utvecklingskostnader för dataprogram 5 1 114 648 1 114 648 Summa anläggningstillgångar 1 415 941 Omsättningstillgångar Varulager m m Varulager 687 1 000 Kortfristiga fordringar 687 1 000 Kundfordringar 873 1 233 Övriga kortfristiga fordringar 106 52 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 7 047 6 537 8 026 7 822 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 8 2 676 2 676 2 676 2 676 Kassa och bank 3 684 8 222 Summa omsättningstillgångar 15 073 19 720 SUMMA TILLGÅNGAR 16 488 20 661
Sid 6 (10) BALANSRÄKNING (tkr) Not 2010-12-31 2009-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Ändamålsbestämda medel 9 1 474 1 684 Balanserat resultat 6 819 8 646 Årets resultat -4 406-1 827 3 887 8 503 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 118 633 Skatteskuld 93 50 Övriga kortfristiga skulder 364 642 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 11 026 10 833 12 601 12 158 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 16 488 20 661 POSTER INOM LINJEN 2010-12-31 2009-12-31 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
Sid 7 (10) TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Intäkter och kostnader avseende O-Ringen har periodiserats och resultatavräknas det år som arrangemanget utförs. Förbundets kontoplan är anpassad till den mall som Riksidrottsförbundet tagit fram, Idrottens BASkontoplan. Vilket innebär att kostnader för tävling/träning redovisas i kontoklass 4 samt att kostnaderna i kontoklass 4 redovisas i en rubrik i Årsredovisningen benämnd " För verksamheten direkta kostnader". Följande värderings- och omräkningsprinciper har tillämpats i årsredovisningen: Intäktsredovisning Bidrag intäktsredovisas i den period utbetalningen avser. För bidrag som är till för att täcka specifika kostnader sker intäktsredovisningen på ett sådant sätt att intäkten ställs mot de kostnader som bidraget är avsedd att täcka. Villkorade bidrag skuldförs tills dess att de utgifter som bidraget ska täcka uppkommer. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna är redovisade till anskaffningskostnad med avdrag för planenliga avskrivningar. Planenliga avskrivningar har skett enligt följande: - Datorer 33% - Inventarier 20% - Utvecklingskostnader för dataprogram 20% Varulager och pågående arbeten Varulagret är värderat enligt lägsta värdets princip, d v s till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Vid bestämmande av anskaffningsvärdet är först-in-först-ut-principen tillämpad. Fordringar Fordringar är redovisade till det belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar är värderade till det lägsta av anskaffningsvärde och marknadsvärde. Not 1 Erhållna bidrag och anslag 2010-12-31 2009-12-31 Bidrag RF 8 250 8 250 Bidrag RF, Idrottslyftet 2 948 2 963 Bidrag RF, Elitstöd 1 376 1 400 Övriga bidrag 175 228 Summa 12 749 12 841 Not 2 För verksamheten direkta kostnader 2010 2009 Lämnade bidrag och anslag 2 653 4 072 Tävling/träning 4 199 3 382 Arrangemangskostnader 20 559 Sponsorer/reklam 159 208 Kostnad sålda varor 760 644 Summa 28 330 8 306
Sid 8 (10) Not 3 Löner och andra ersättningar och sociala avgifter 2010 2009 Styrelse och förbundschef 746 618 Övriga anställda 8 751 7 963 Ledararvode, landslagsersättning 1 634 1 106 Totala löner och ersättningar 11 131 9 687 Sociala avgifter enligt lag och avtal 4 433 3 881 (varav pensionskostnader) (865) (750) Totala löner, ersättningar och sociala avgifter 15 564 13 568 Det finns inga avtal om avgångsvederlag för styrelseledamot eller förbundschef. Uppgift om sjukfrånvaro redovisas ej eftersom den kan hänföras till enskild individ. Utöver ovanstående kostnader har 586 tkr periodiserats så som förutbetalda personalkostnader avseende kommande O-Ringen arrangemang (löner 407 tkr, pensionskostnader 27 tkr och sociala avgifter 151 tkr). Medelantalet anställda med fördelning på kvinnor och män 2010 2009 Kvinnor 10 11 Män 14 14 Totalt 24 25 Fördelning ledande befattningshavare på balansdagen 2010-12-31 2009-12-31 Män Styrelse 4 5 Förbundschef 1 1 Totalt 5 6 Kvinnor Styrelse 5 4 Totalt 5 4 Not 4 Inventarier och datorer 2010-12-31 2009-12-31 Ingående anskaffningsvärde 1 349 1 221 Årets inköp 182 195 Försäljningar/utrangeringar -103-67 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 428 1 349 Ingående avskrivningar enligt plan -1 056-931 Försäljningar/utrangeringar 103 66 Årets avskrivningar enligt plan -174-191 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -1 127-1 056 Bokfört värde 301 293 Not 5 Utvecklingskostnader för dataprogram 2010-12-31 2009-12-31 Ingående anskaffningsvärde 1 101 467 Årets inköp 859 634 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 960 1 101 Ingående avskrivningar enligt plan -453-233 Årets avskrivningar enligt plan -393-220 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -846-453 Bokfört värde 1 114 648
Sid 9 (10) Not 6 Resultat från värdepapper 2010-12-31 2009-12-31 Utdelningar 31 70 Återförda nedskrivningar/nedskrivningar 254 Summa 31 324 Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2010-12-31 2009-12-31 Förutbetalda kostnader O-Ringen 2011-2015 6 555 5 919 Övriga förutbetalda kostnader 436 533 Upplupna intäkter 56 85 Summa 7 047 6 537 Not 8 Övriga kortfristiga placeringar Bokfört värde 2010-12-31 Marknads värde 2009-12-31 Bokfört värde Marknads värde Handelsbankens portföljkonto Svenska aktier o aktiefonder 460 948 460 772 Utländska aktier o aktiefonder 1 206 1 104 1 206 1 049 Svenska räntebärande papper 1 010 1 058 1 010 1 056 Nedskrivning till markn.värde Summa 2 676 3 110 2 676 2 877 Not 9 Eget kapital Ändamålsbestämda Balanserat kapital Årets resultat Belopp vid årets ingång 1 684 8 646-1 827 Överföring av föregående års resultat -1 827 1 827 Utnyttjande av ändamålsbestämda medel -1 684 Reservering av ändamålsbestämda medel 1 474 Årets resultat -4 406 Utgående balans 1 474 6 819-4 406 Ändamålsbestämda medel Ingående balans Utnyttjade medel Tillförda medel Utgående balans Idrottslyftet Förb.utv.stöd 1 384 1 384 1 474 1 474 Elitstöd 300 300 Summa 1684 1 684 1 474 1 474 Not 10 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2010-12-31 2009-12-31 Upplupna löner 22 16 Upplupna semesterlöner 629 700 Upplupna sociala avgifter 556 572 Förutbetalda intäkter O-Ringen 2011-2015 7 087 6 234 Förutbetalda intäkter övriga 2 272 2 342 Övriga upplupna kostnader 460 969 Summa 11 026 10 833
Sid 10 (10) Solna den 2011-03-07 Lena Larsson Eje Andersson Sven Bergström Ordförande My Rönnols Anna Samelius Mari-Louise Lundgren Patrik Karlsson Magnus Södervall Mia Lindberg Tom Hollowell (Förbundschef) Min revisionsberättelse har avgivits den 2011-03- Ola Spinnars Av förbundsmötet utsedd revisor