Budget 2019 Förskolenämnden
Innehållsförteckning 1 Inledning... 3 Sammanfattning... 4 2 Styrning och ledning... 5 2.1 Strategiska områden... 6 3 Kommunfullmäktige- och nämnduppdrag... 7 4 Förutsättningar... 8 4.1 Befolkningsprognos... 8 4.2 Personal... 8 4.3 Ekonomi... 10 4.4 Fastigheter... 10 4.5 Fördelning av resurser... 11 5 Resursfördelningsmodell... 13 5.1 Barnpeng... 13 6. Statliga bidrag för minskade barngrupper 14 Bilagor Bilaga 1: Index 2019 2
1 Inledning Kommunfullmäktiges budget är Göteborgs Stads övergripande styrdokument och är tänkt att styra stadens utveckling. Göteborgarnas behov ska vara vägledande. Viktigt är också att medarbetarna i Göteborgs Stad får möjlighet att engagera sig och vara delaktiga i verksamhetens utveckling. Budgeten lyfter fram de uppdrag som är särskilt prioriterade. Övrigt ska utföras som tidigare, enligt gällande lagstiftning och övriga styrdokument. Lagstiftning och ekonomiska ramar står över mål, riktlinjer, planer, program och policys, som ska ses som stödjande dokument. Från kommunfullmäktiges budget till förskolenämndens budget Det är nämndernas och bolagens ansvar att göra verklighet av kommunfullmäktiges budgets inriktningar och prioriterade uppdrag. Varje enskild nämnd ska värdera sin egen roll i arbetet med att nå intentionerna i budgeten. Med utgångspunkt i kommunfullmäktiges budget har nämnden tagit ett beslut om ett inriktningsdokument för kommande år. Där värderar nämnden innebörden av kommunfullmäktiges inriktningar och prioriteringar i förhållande till den egna förvaltningens nuläge. Därmed blir de viktigaste inriktningarna konkreta, förtydligade och preciserade. Inriktningsdokumentet har sedan legat till grund för framtagandet av denna budgethandling. Budgeten anger de strategiska vägval som behövs för att i större utsträckning nå kommunfullmäktiges samt inriktningsdokumentets intentioner. När nämnden tagit beslut om budget, tar förvaltningen hand om uppdrag och arbetar in dem i verksamhetsplaner. Verksamhetsplanerna innehåller mer detaljerade beskrivningar av hur verksamheterna konkret ska arbeta för att nå intentionerna. 3
Sammanfattning Ledning och styrning för en likvärdig förskola Med utgångspunkt i kommunfullmäktiges budget har nämnden tagit ett beslut om ett inriktningsdokument för kommande år. Inriktningsdokumentet har sedan legat till grund för framtagandet av denna budgethandling där förvaltningen anger strategiska vägval för att nå intentionerna för inriktningsdokumentet. Styrningen av förvaltningen ska präglas av ett stödjande förhållningssätt. Förskoleförvaltningens arbete fokuseras på att skapa bästa möjliga förutsättningar för förskolechefer och förskolans medarbetare att utveckla en likvärdig undervisning av hög kvalitet. Ett antal områden, som har stöd i forskning, omvärldsbevakning samt studier av den egna organisationen, har identifierats där det finns behov av förstärkning för att möjliggöra ökad kvalitet och likvärdighet. Detta innebär för förskolenämnden: Att utveckla processer och rutiner för styrning, ledning, uppföljning, utvärdering och analys som tydliggör roller och ansvar samt kopplar en stödkedja till styrkedjans alla nivåer; vilket ger aktörer på alla nivåer (kommunfullmäktige, förskolenämnd, förskoleförvaltning, förskolechefer, medarbetare) goda förutsättningar att utveckla verksamheten i riktning mot ökad kvalitet och likvärdighet; som då ger alla barn lika tillgång till utbildning av god kvalitet, vilket ökar deras lärande, utveckling och kunskap. Förutsättningar En god ekonomisk hushållning ger en långsiktig hållbar verksamhet där dagens och framtidens befolkning har lika chans och likvärdiga möjligheter. Varje generation ska finansiera den egna konsumtionen. För att behålla en god ekonomisk hushållning ska verksamheten bedrivas på ett ändamålsenligt och effektivt sätt. Mål och resurser ska överensstämma om det är möjligt genom en strävan efter lägsta möjliga kostnad och rätt kvalitet. Vid konflikt mellan verksamhetens mål och de ekonomiska resurserna är ekonomin överordnad verksamheten. Barn i förskoleåldern ser enligt befolkningsprognos ut att öka under kommande år vilket medför att förvaltningen behöver arbeta strategiskt med försörjningen av stadens förskoleplatser. En förutsättning för god service, omsorg och ökad kvalitet är arbetet med kompetensförsörjning. Flera insatser är påbörjade och kommer fortsatt att prioriteras under 2019 för att utveckla, behålla samt rekrytera medarbetare till förskoleförvaltningen. Fördelning Den totala ramen nämnden har att fördela för 2019 uppgår till 4 297,5 mkr. Av dessa utgår medel för centrala avsättningar (340,4 mkr), avsättning för anslagsfinansierade verksamheter (112,7 mkr), avsättning för tilläggsbelopp (79,2 mkr), ersättning till och från andra kommuner (7 mkr) samt avsättning för nyanlända (26 mkr). Efter förvaltningsövergripande avsättningar finns 3 732,2 mkr i ram att fördela i barnpeng. Barnpengen består av ett grundbelopp som är viktat utifrån ålder och serviceform (vistelsetid) samt ett strukturbelopp som fördelas olika och syftar till att minska skillnaden mellan barns förutsättningar. 4
2 Styrning och ledning Nämndens ansvar och uppdrag Förskolenämnden är huvudman och ansvarar för de uppgifter som ankommer på kommunen inom förskola och pedagogisk omsorg enligt skollagen och skolförordningen samt övrig lagstiftning inom utbildningsområdet. Nämnden ansvarar också för öppen förskola, omsorg på obekväm arbetstid samt verkställighet av grundskolenämndens gynnande beslut avseende pedagogisk omsorg och omsorg på obekväm arbetstid som erbjuds istället för fritidshem. Nämnden har det övergripande ansvaret för att verksamheten bedrivs i enlighet med de uppdrag och riktlinjer som fullmäktige har beslutat om samt de föreskrifter som gäller för verksamheten. Vidare ska nämnden i överensstämmelse med fullmäktiges bestämmande besluta om verksamhetens uppdrag, inriktning, omfattning och kvalitet. Nämnden ska också se till att den interna kontrollen är tillräcklig samt att verksamheten bedrivs på ett i övrigt tillfredsställande sätt. Styrningen av verksamheten ska utvecklas för att i större omfattning ta tillvara medarbetares kompetens och erfarenhet och därigenom bidra till större kvalitet för stadens medborgare. Styrningen ska präglas av ett stödjande förhållningssätt. Genom att tydliggöra roller och ansvar skapas möjligheter för en likvärdig förskola av hög kvalitet. En förutsättning är att det finns tillit och förtroende mellan de olika nivåerna och rollerna. Alla nivåer behöver sträva efter att skapa bästa möjliga förutsättningar (utifrån sin roll) för att stödja förskolechef och förskolans medarbetare att utveckla undervisningen. En stödkedja, likväl som en styrkedja. Förskolenämndens beslutade resursfördelningsmodell har som intention att öka styrningen mot en mer likvärdig förskola. Det innebär att resurserna styrs dit behoven är som störst. Förvaltningens övergripande strategier Förskoleförvaltningens arbete fokuseras på att skapa bästa möjliga förutsättningar för förskolechefer och förskolans medarbetare att utveckla en likvärdig undervisning av hög kvalitet. Likvärdighet i det här sammanhanget innebär att alla barn skall ha tillgång till undervisning av lika god kvalitet. Ett antal områden har i forskning, omvärldsbevakning samt studier av den egna organisationen inför bildandet av förskolenämnden identifierats där det finns behov av förstärkning för att möjliggöra för ökad kvalitet och likvärdighet. Att utveckla processer och rutiner för styrning, ledning, uppföljning, utvärdering och analys som tydliggör roller och ansvar samt kopplar en stödkedja till styrkedjans alla nivåer; ger aktörer på alla nivåer (kommunfullmäktige, förskolenämnd, förskoleförvaltning, förskolechefer, medarbetare) goda förutsättningar att utveckla verksamheten i riktning mot ökad kvalitet och likvärdighet; som då ger alla barn lika tillgång till utbildning av god kvalitet, vilket ökar deras lärande, utveckling och kunskap. Beskrivning av planerings och uppföljningsprocessen Förskolenämndens styrning, uppföljning och kontroll av den egna verksamheten ska vara systematisk, förebyggande och utvecklingsinriktad och ska så långt som möjligt säkerställa: att verksamheten bedrivs ändamålsenligt och effektivt, med fokus på kvalitet för dem verksamheten riktar sig till, 5
att verksamheten långsiktigt bidrar till en hållbar utveckling och en god ekonomisk hushållning utifrån ett helhetsperspektiv, att lagstiftning, föreskrifter och riktlinjer som berör verksamheten följs, att informationen om verksamheten och den finansiella rapporteringen är tillförlitlig och tillräcklig. Styrningen, uppföljningen och kontrollen av verksamheten ska också bidra till att oavsiktliga och avsiktliga fel och brister kan upptäckas i tid samt att säkra tillgångar och förhindra förluster. Förskolenämnden kommer att planera samt följa upp verksamheterna genom det grunduppdrag som förskolan tillhanda har utifrån den nationella styrningen i Skollag samt Läroplanen för förskolan (Lpfö). Utöver de nationella målen för förskolan kommer förvaltningen att följa upp de politiska uppdragen samt de förstärkningsområden som ligger till grund för omorganisationen av Göteborgs stads förskolor till en gemensam nämnd. Dessa uppföljningar kommer sammanställas inom ramen för Göteborgs stads riktlinjer för planering och uppföljning 2019. 2.1 Strategiska områden Från och med 1 juli 2018 har förvaltningen påbörjat arbetet med strategiska förstärkningsområden som identifierats. Arbete med strategierna kommer fortsatt prioriteras under budgetår 2019. Ökad kvalitet i undervisningen för barns lärande och utveckling genom att: Utveckla den strategiska kompetensförsörjningen Utveckla kollegialt lärande och samarbetskultur på alla nivåer, baserat på forskning, beprövad erfarenhet och omvärldsbevakning Utveckla och stärka förskolechefens förutsättningar för ett pedagogiskt ledarskap Öka barns och vårdnadshavares inflytande och delaktighet Tydligare ansvar, styrning och ledning för barns lärande och utveckling, genom att: Fokusera på de nationella målen och utveckling av undervisningen Renodla uppdrag, roller och ansvar i hela organisationen Utveckla och säkra ett systematiskt kvalitetsarbete Ökad likvärdighet mellan förskolor för att alla barn ska få tillgång till undervisning av hög kvalitet och kompensera för barns olika förutsättningar genom att: Främja integration och mångfald i stadens förskolor, samt utveckla undervisningen för att gynna barn från socioekonomiskt svaga förhållanden Resursfördela för ökad likvärdighet Öka andelen förskollärare i områden med stora utmaningar Utveckla en inkluderande förskola Insatser 2019 Under varje beskriven strategi finns föreslagna insatser, dessa har förvaltningsledningen prioriterat på kort, medel och lång sikt. Av dessa föreslagna insatser har förvaltningen påbörjat arbete inom flertalet av dem. De kvarvarande kommer att ses över under 2019 för omhändertagande. Arbetet med förstärkningsområdena, dess underliggande strategier samt föreslagna insatser kommer att utmynna i en strategisk plan för förskoleförvaltningen. 6
3 Kommunfullmäktige- och nämnduppdrag I tabellen redovisas riktade uppdrag från kommunfullmäktiges budget samt de uppdrag som förskolenämnden beslutat ska ligga till grund för förvaltningens fortsatta arbete under 2019. KF:s uppdrag Nämndens uppdrag Stadens nämnder och bolag ges i uppdrag att erbjuda praktikplatser och olika former av sommarjobb till unga Ansvariga nämnder ges i uppdrag att säkerställa att förskole- och skolutredningens förstärkningsområden implementeras. Förskolenämnden får i uppdrag att ta fram en analys och en långsiktig plan för expansionen av förskolor tillsammans med berörda nämnder. Förskolenämnden får i uppdrag att inrätta ett särskilt branschråd för fristående förskolor för att stärka samverkan med fristående huvudmän. Förskolenämnden får i uppdrag att ta fram ett nytt uppföljningssystem för att säkra kvaliteten. Förskolenämnden får i uppdrag att kartlägga barnens vistelsetider Förskolenämnden får i uppdrag att kartlägga förskoleavdelningar med stora barngrupper, bristfälliga lokaler och hög sjukfrånvaro. Direktören ges i uppdrag att implementera förskoleutredningens förstärkningsområden. Direktören ges i uppdrag att kartlägga nuvarande planer, behov av nya och underhåll av förskolor. Direktören ges i uppdrag att fördjupa samarbetet med fristående huvudmän och inrätta ett råd mellan nämnd och fristående huvudmän. Direktören ges i uppdrag att ta fram ett flertal indikatorer som nämnden ska följa upp i uppföljningsrapporter samt i årsrapporten. Direktören ges i uppdrag att återkomma med förslag till uppföljningssystem för förskolans systematiska kvalitetsarbete. Direktören ges i uppdrag att kartlägga barnens vistelsetider. Direktören ger i uppdrag att utreda och införa ett digitalt närvarosystem som ska införas på stadens förskolor. Direktören ges i uppdrag att kartlägga förskolor som har avdelningar med stora barngrupper, bristfälliga lokaler och hög sjukfrånvaro. Direktören ges i uppdrag att återkomma inför budget 2020 med en analys över hur den nya samlade förskolepengen har fungerat och lämna förslag på eventuella förändringar. Direktören ges i uppdrag att återkomma med en prognos på kort och lång sikt när det gäller förskolans kompetensförsörjning samt eventuella förslag på åtgärder. Direktören ges i uppdrag att kartlägga förskolechefs arbetsmiljö. Direktören ges i uppdrag att säkerställa att den pedagogiska omsorgen följer Skolverkets allmänna råd. Direktören ges i uppdrag att genomföra en översyn av den kommunala nattomsorgen Direktören ges i uppdrag att genomföra en översyn av den öppna förskolan. 7
4 Förutsättningar 4.1 Befolkningsprognos Förskoleåldrarna, 1 5 år Antalet barn i förskoleåldrarna har ökat med 6 800 (25 procent) de senaste tio åren som ett resultat av allt större födelsekullar. Gruppen fortsätter att öka enligt den nya prognosen, men inte i den snabba takt som skedde mellan åren 2000 2010. Sett fem år fram i tiden så väntas gruppen öka med 1 800 barn (5 procent) och fram till år 2035 med drygt 6 000 till 40 300 barn totalt. För Göteborgs del är det här en åldersgrupp där prognoser innebär en stor osäkerhet. Dels är utvecklingen direkt kopplad till antalet födda barn, vilket är en komponent som snabbt kan förändras av exempelvis konjunktursvängningar, politiska reformer, bland annat. Förskolebarnen är också en grupp där flyttintensiteten är mycket hög. Utifrån den prognostiserade ökningen ser förvaltningen ett behov av att se över samt eventuellt utöka antal förskoleplatser i staden. Befolkningsprognos Ålder Prognos 2018 Prognos 2019 Prognos 2020 Prognos 2021 Prognos 2022 1 år 7 035 7 432 7 655 7 794 7 930 2 år 7 150 6 833 7 190 7 394 7 524 3 år 6 805 6 987 6 684 7 016 7 208 4 år 6 664 6 693 6 856 6 572 6 885 5 år 6 497 6 597 6 621 6 775 6 507 Totalt 34 151 34 542 35 006 35 551 36 054 4.2 Personal Strategisk kompetensförsörjning En förutsättning för god service, omsorg och ökad kvalitet i undervisningen för barns lärande och utveckling är arbetet med strategisk kompetensförsörjning. Kompetensförsörjning innebär att förskoleförvaltningen kan attrahera, rekrytera, bemanna och behålla medarbetare. Attrahera, rekrytera och bemanna Under 2019 kommer arbetet med employer branding att intensifieras. Detta innebär att aktiviteter i syfte att stärka förvaltningen som en attraktiv arbetsgivare kommer att genomföras. Andra insatser som i ett längre perspektiv förväntas bidra till att attrahera kompetens är att ta fram praktikplatser samt att erbjuda feriearbete för ungdomar. I syfte att kunna kompetensförsörja våra förskolor behöver förvaltningen föra diskussioner och se över behovet av att skapa mer differentierade yrkesområden. En översyn kommer ske avseende möjligheten att använda olika arbetsmarknadsåtgärder och extratjänster för att attrahera potentiella medarbetare. Under 2019 inrättar förvaltningen en egen bemanningsenhet för att organisera och säkerställa verksamheternas behov av timanställda. Förvaltningen kommer också se över möjligheten att kvalitetssäkra kompetens och bemanning med stöd av bemanningsschema kopplat till kartläggning av barnens närvarotid. 8
Utveckla och behålla befintliga medarbetare Det blir allt svårare att rekrytera medarbetare med rätt kompetens. Förvaltningens arbete med strategisk kompetensförsörjning inriktas därför bland annat mot kompetenshöjande insatser för barnskötare och handledarutbildning. Lönebildning är en strategisk fråga för den långsiktiga kompetensförsörjningen och med detta avses lönenivåer och möjligheter till löneutveckling för att kunna rekrytera och behålla medarbetare med den kompetens som krävs. I och med detta har förvaltningen påbörjat en löneöversyn för 2019. En översyn kommer även genomföras vad det gäller roll- samt befattningsbeskrivningar. Inom ramen för detta ingår framtagande av kompetenstrappa för barnskötare. Det planeras även för ett partsgemensamt arbete för att ta fram gemensamma lönekriterier. Ledarskap och medledarskap För att utveckla och stärka förskolechefens förutsättningar att utöva ett pedagogiskt ledarskap samt utveckla ett kollegialt lärande och samarbetskultur i hela organisationen behöver det genomföras förvaltningsgemensamma insatser. Arbetsmiljö Under 2019 kommer förvaltningen fortsätta arbetet med den för staden framtagna handlingsplanen för att minska sjukfrånvaron i förskolan. Fokus kommer att ligga på hälsofrämjande arbete med utgångpunkt i organisatorisk och social arbetsmiljö ur både individ-, grupp och organisatorisk nivå som ett led i att skapa attraktiva arbetsplatser. Ett exempel på detta är uppföljning och utvärdering av hälsofrämjande projekt som pågått under 2018 samt arbetet med att implementera en rutin för kränkande särbehandling. Samverkansutbildning för chefer och arbetsplatsombud pågår under 2019 och genomförs enligt den beslutade modellen för stadens samverkan. Denna samverkan kommer även för 2019 kräva kompetenshöjande insatser för ett flertal medarbetare med fackligt uppdrag. Hälsa ohälsa Förvaltningen har fokus på hälsofrämjande arbete och att möjliggöra för medarbetare med lång frånvaro att återgå i arbete. I syfte att stärka medarbetares möjlighet att göra hälsosamma val har uttag av friskvårdsbidrag förenklats genom att digitaliseras via friskvårdsportal. Samtliga medarbetare kommer att erbjudas personalstöd från och med 2019. 9
4.3 Ekonomi Rättvisande ekonomisk bild Ekonomiska rapporter har en viktig funktion i förvaltningen. De krävs som underlag för att nämnden skall kunna fatta beslut. De ekonomiska rapporterna är inte bara till för politikerna utan även till skattebetalare, stat, myndigheter, företag och många andra. Därav är det mycket viktigt att den ekonomiska informationen är rättvisande. Årsredovisningens delar ska upprättas som en helhet och ge en rättvisande bild av verksamhetens resultat och ekonomiska ställning. Eget kapital Det huvudsakliga syftet med nämndens eget kapital är att möjliggöra långsiktigt ekonomiskt tänkande i verksamheten så att hastigt förändrade förutsättningar kan överbryggas. Nämnden kan besluta om att ianspråkta eget kapital. Nämnd bör sträva efter att ha ett eget kapital i nivå som kan motiveras utifrån verksamheten och de förutsättningar under vilken nämnden verkar. Nämnd skall därför årligen aktivt värdera den egna verksamheten utifrån ett risk- och väsentlighetsperspektiv och skriftligen motivera en rimlig nivå på eget kapital. Eget kapital som överstiger denna nivå skall återredovisas till kommunstyrelsen. I detta sammanhang måste nämnden beakta de rekommenderade riktnivåer som gäller för samtliga nämnder. Förvaltningens bedömning är att riktnivån för eget kapital bör hamna mellan 120 130 mnkr. Förvaltningens bedömning är att en riktnivå på ca 3 procent av kommunbidraget krävs för att hantera framtida risker i form av volymförändringar, behovsförändringar och konjunkturförändringar. Denna värdering görs formellt i årsrapporten. Eget kapital på respektive resultatenhet Nämnden har tidigare under hösten i särskilt ärende fattat beslut om hur över- och underskott ska hanteras på respektive resultatenhet. Beslutet gäller från och med bokslutet 2019. Ny resursfördelningsmodell I samband med beslutet om ny resursfördelningsmodell så lyftes ett antal risker med att införa en ny modell som bland annat handlade om att nya modeller för resursfördelning tar tid att implementera. För att mildra effekterna har nämnden tidigare fattat beslut om att övergångsreglerna ska gälla till och med juli 2019. Det är viktigt att förvaltningens egna förskolor fortsätter sitt förändringsarbete, för att anpassa sig till de förutsättningar som resursfördelningsmodellen innebär. 4.4 Fastigheter I budgeten finns reserverat medel för uppstart av drygt 900 tillkommande förskoleplatser under 2019. Det gäller dels hyror men även till utrustning och möbler. Kostnaden för bemanning av nya förskolor ersätts utifrån resursfördelningsmodellen men kompletteras med extra ersättning för att möjliggöra en högre kvalité på inskolningen jämfört med vad den ordinarie resursfördelningsersättningen tillåter. I budgeten finns även reserverade medel för att hantera kostnader i samband med evakueringar av förskolelokaler. Lokalsekretariatet arbetar med att tillsammans med förskoleförvaltningen ta fram ett ramprogram för hur förskolor ska se ut i framtiden. Det planeras att vara klart i slutet av 2019 då det ska beslutas av kommunfullmäktige. Förvaltningens egna interna lokalprocesser kommer att utvecklas och förfinas under 10
2019. Ett viktigt fokus är att säkerställa att förvaltningen blir en bra beställare av förskolor utifrån den ansvarsfördelning som finns inom kommunen vad gäller lokaler. 4.5 Fördelning av resurser Nämnden fördelar resurser inom nämndens ansvarsområden (4 297,5 mkr). Det innebär bland annat att nämnden ska ta ställning till storleken på centrala avsättningar, hur mycket som ska fördelas till förskoleverksamheten, hur mycket till pedagogisk omsorg och hur mycket till öppen förskola samt kvälls-, natt- och helgomsorg. Centrala avsättningar för myndighetsutövning, administration, reserv för befolkning- och efterfrågeförändring (340,4 mkr) Myndighetsutövning: Kommuner har kostnader kopplade till sitt generella myndighetsansvar eller till sitt huvudmannaansvar enligt skollagen som enskilda huvudmän inte har Administration: Administrativa kostnader till fristående verksamheter ersätts med en schablon på grundbeloppet. Riskhantering motsvarande 1 procent (43 mkr): Om faktorer i omvärlden som till exempel efterfrågeökning avviker från planerna bör nämnden ha en ekonomisk buffert för den här typen av riskhantering. Nämnden tar årligen, i sitt budgetbeslut, ställning till buffertens storlek utifrån riskvärdering. I denna post ingår även kostnader för övergångsregler för fristående verksamhet. Pedagogisk omsorg, Natt- och kvällsomsorg samt Öppen förskola (112,7 mkr) Anslagsfinansierade verksamheter. Tilläggsbelopp, riktat särskilt stöd och specialförskolor (79,2 mkr) När ett barn i fristående verksamhet har omfattande behov av särskilt stöd ska hemkommunen betala ett tilläggsbelopp. Beloppet för barn i behov av särskilt stöd ska bestämmas individuellt utifrån barnens behov. För att säkra barn med omfattande särskilda behov föreslås motsvarande hantering som ovan för den egna verksamheten. Avdelning för samordning och stöd har kartlagt behovet och utveckling av modell pågår. Kartläggningen medför att budget för barn i behov av särskilt stöd ökar med 45 mkr. Specialförskolor där verksamheten har en sådan karaktär att resurstilldelning via barmpeng i nuläget inte är att rekommendera utan att en ekonomisk styrning via fasta kommunbidragsramar är att föredra. Ersättning till och från andra kommuner samt fristående i andra kommuner (7 mkr) Ersättning till och från andra kommuner samt fristående i andra kommuner ingår. I budget för hösten 2018 ingick även en post för gynnade beslut (20,8 mkr) avseende ersättning till fristående förskolor. Budgetposten avsåg den merkostnad som uppstod då barnpengen till fristående förskolor inte kan sänkas under innevarande kalenderår. Denna post är inte aktuell i budget 2019 då ett nytt beslut om barnpeng fattas. Nyanlända (26 mkr) Schablonersättning för nyanlända fördelas till förskoleenheterna i särskild ordning utifrån barnets placering. 11
Ram att fördela i barnpeng (3 732,2 mkr) Medel att fördela till fristående och kommunala förskolor i grundbidrag och strukturersättning. Fördelning 2019 HT-18 uppräknad till helår 2018 2019 Total ram förskolenämnden 4 173 333 4 297 500 Avgår: Centrala avsättningar för myndighetsutövning, administration, reserv för befolkning- och efterfrågeförändring Avgår: Pedagogisk omsorg, Natt- och kvällsomsorg samt Öppen förskola Avgår: Riktat särskilt stöd (nivå 3-4), tilläggsbelopp och specialförskolor Avgår: Ersättning till och från andra kommuner samt fristående i andra kommuner 432 292 340 428 91 665 112 705 29 846 79 175 38 653 7 000 Avgår: Nyanlända 26 000 26 000 Ram att fördela barnpeng 3 554 879 3 732 192 12
5 Resursfördelningsmodell Resursfördelningsmodellen som beslutats för stadens förskolor bygger på fem principer: Bidrag på lika villkor Förskolechefens ansvar för sin inre organisation Ökad kvalitet i undervisningen Ökad likvärdighet = kompensatorisk princip Resurser till barn med särskilda behov Vid beräkning av nämndens bidrag och barnpeng tillämpas likabehandlingsprincipen, vilket innebär att bidrag till fristående verksamhet ska beräknas efter samma grund som kommunen tillämpar vid fördelning av resurser till egna motsvarande verksamheter. Kommunens budget för det kommande året ska ligga till grund för beslut kring bidragen. Barnpengen består av ett grundbelopp som är viktat utifrån ålder och serviceform (vistelsetid) samt ett strukturbelopp som fördelas olika och syftar till att minska skillnaden mellan barns förutsättningar. Strukturbeloppet som är viktat utifrån socioekonomiska variabler har korrigerats i och med budget 2019 från 10 procent av det totala belopp som fördelas per barn till 7,5 procent. Förvaltningen har sedan införandet av resursfördelningsmodellen den 1 juli 2018 sett över de effekter som modellen har för såväl fristående som kommunala förskolor. Översyn kommer att fortsätta under budgetår 2019. 5.1 Barnpeng Grundbelopp Ålder/serviceform 15 tim 25 tim heltid 0-2 år 73 246 109 868 146 491 3-5 år 54 934 82 401 109 868 Grundbelopp småskalighet Ålder/serviceform 15, 25 och heltid 0-2 år 139 561 3-5 år 102 798 Tabell 1: Grundbelopp har beräknats enligt beslutad resursfördelningsmodell. För fristående enheter tillkommer schablonersättning för administration på 3 procent samt momsersättning 6 procent. Tabell 2: Förskoleenheter med färre barn än 20 ska efter särskilt beslut erhålla genomsnittsersättning per barn utan hänsyn till servicegrad. 13
6 Statliga bidrag för minskade barngrupper Förskoleförvaltningen har sökt och fått beviljat ca 47 mkr i ett riktat statsbidrag för minskade barngrupper 2019. Detta medför att förvaltningen organiserar barngruppernas storlek utifrån förutsättningarna för sökt bidrag. Det finns anledning att anta att statliga bidrag framöver kan komma att organiseras på annat sätt. Detta bidrar till osäkerhet kring hur det kommer att påverka barngruppernas storlek och nämndens budget. 14
Bilaga 1 Index 2019 Index Kommunal Fristående Medel 100 83 Max 266 281 Min 29 32 3-5 år arb sök 15 tim 3-5 år arb sök 25 tim 3-5 år heltid Index 0-2 15 tim 0-2 år 25 tim 0-2 år heltid Grundindex (index 100) 6 011 9 016 12 021 4 508 6 762 9 016 1 60 90 120 45 68 90 2 120 180 240 90 135 180 3 180 270 361 135 203 270 4 240 361 481 180 270 361 5 301 451 601 225 338 451 6 361 541 721 270 406 541 7 421 631 841 316 473 631 8 481 721 962 361 541 721 9 541 811 1 082 406 609 811 10 601 902 1 202 451 676 902 11 661 992 1 322 496 744 992 12 721 1 082 1 443 541 811 1 082 13 781 1 172 1 563 586 879 1 172 14 841 1 262 1 683 631 947 1 262 15 902 1 352 1 803 676 1 014 1 352 16 962 1 443 1 923 721 1 082 1 443 17 1 022 1 533 2 044 766 1 150 1 533 18 1 082 1 623 2 164 811 1 217 1 623 19 1 142 1 713 2 284 856 1 285 1 713 20 1 202 1 803 2 404 902 1 352 1 803 21 1 262 1 893 2 524 947 1 420 1 893 22 1 322 1 983 2 645 992 1 488 1 983 23 1 382 2 074 2 765 1 037 1 555 2 074 24 1 443 2 164 2 885 1 082 1 623 2 164 25 1 503 2 254 3 005 1 127 1 690 2 254 26 1 563 2 344 3 125 1 172 1 758 2 344 27 1 623 2 434 3 246 1 217 1 826 2 434 28 1 683 2 524 3 366 1 262 1 893 2 524 29 1 743 2 615 3 486 1 307 1 961 2 615 30 1 803 2 705 3 606 1 352 2 029 2 705 31 1 863 2 795 3 727 1 397 2 096 2 795 32 1 923 2 885 3 847 1 443 2 164 2 885 33 1 983 2 975 3 967 1 488 2 231 2 975 34 2 044 3 065 4 087 1 533 2 299 3 065 15
35 2 104 3 156 4 207 1 578 2 367 3 156 36 2 164 3 246 4 328 1 623 2 434 3 246 37 2 224 3 336 4 448 1 668 2 502 3 336 38 2 284 3 426 4 568 1 713 2 569 3 426 39 2 344 3 516 4 688 1 758 2 637 3 516 40 2 404 3 606 4 808 1 803 2 705 3 606 41 2 464 3 696 4 929 1 848 2 772 3 696 42 2 524 3 787 5 049 1 893 2 840 3 787 43 2 585 3 877 5 169 1 938 2 908 3 877 44 2 645 3 967 5 289 1 983 2 975 3 967 45 2 705 4 057 5 409 2 029 3 043 4 057 46 2 765 4 147 5 530 2 074 3 110 4 147 47 2 825 4 237 5 650 2 119 3 178 4 237 48 2 885 4 328 5 770 2 164 3 246 4 328 49 2 945 4 418 5 890 2 209 3 313 4 418 50 3 005 4 508 6 011 2 254 3 381 4 508 51 3 065 4 598 6 131 2 299 3 449 4 598 52 3 125 4 688 6 251 2 344 3 516 4 688 53 3 186 4 778 6 371 2 389 3 584 4 778 54 3 246 4 869 6 491 2 434 3 651 4 869 55 3 306 4 959 6 612 2 479 3 719 4 959 56 3 366 5 049 6 732 2 524 3 787 5 049 57 3 426 5 139 6 852 2 569 3 854 5 139 58 3 486 5 229 6 972 2 615 3 922 5 229 59 3 546 5 319 7 092 2 660 3 989 5 319 60 3 606 5 409 7 213 2 705 4 057 5 409 61 3 666 5 500 7 333 2 750 4 125 5 500 62 3 727 5 590 7 453 2 795 4 192 5 590 63 3 787 5 680 7 573 2 840 4 260 5 680 64 3 847 5 770 7 693 2 885 4 328 5 770 65 3 907 5 860 7 814 2 930 4 395 5 860 66 3 967 5 950 7 934 2 975 4 463 5 950 67 4 027 6 041 8 054 3 020 4 530 6 041 68 4 087 6 131 8 174 3 065 4 598 6 131 69 4 147 6 221 8 295 3 110 4 666 6 221 70 4 207 6 311 8 415 3 156 4 733 6 311 71 4 267 6 401 8 535 3 201 4 801 6 401 72 4 328 6 491 8 655 3 246 4 869 6 491 73 4 388 6 582 8 775 3 291 4 936 6 582 74 4 448 6 672 8 896 3 336 5 004 6 672 75 4 508 6 762 9 016 3 381 5 071 6 762 76 4 568 6 852 9 136 3 426 5 139 6 852 77 4 628 6 942 9 256 3 471 5 207 6 942 78 4 688 7 032 9 376 3 516 5 274 7 032 79 4 748 7 122 9 497 3 561 5 342 7 122 80 4 808 7 213 9 617 3 606 5 409 7 213 81 4 869 7 303 9 737 3 651 5 477 7 303 82 4 929 7 393 9 857 3 696 5 545 7 393 16
83 4 989 7 483 9 977 3 742 5 612 7 483 84 5 049 7 573 10 098 3 787 5 680 7 573 85 5 109 7 663 10 218 3 832 5 748 7 663 86 5 169 7 754 10 338 3 877 5 815 7 754 87 5 229 7 844 10 458 3 922 5 883 7 844 88 5 289 7 934 10 579 3 967 5 950 7 934 89 5 349 8 024 10 699 4 012 6 018 8 024 90 5 409 8 114 10 819 4 057 6 086 8 114 91 5 470 8 204 10 939 4 102 6 153 8 204 92 5 530 8 295 11 059 4 147 6 221 8 295 93 5 590 8 385 11 180 4 192 6 288 8 385 94 5 650 8 475 11 300 4 237 6 356 8 475 95 5 710 8 565 11 420 4 282 6 424 8 565 96 5 770 8 655 11 540 4 328 6 491 8 655 97 5 830 8 745 11 660 4 373 6 559 8 745 98 5 890 8 835 11 781 4 418 6 627 8 835 99 5 950 8 926 11 901 4 463 6 694 8 926 100 6 011 9 016 12 021 4 508 6 762 9 016 101 6 071 9 106 12 141 4 553 6 829 9 106 102 6 131 9 196 12 261 4 598 6 897 9 196 103 6 191 9 286 12 382 4 643 6 965 9 286 104 6 251 9 376 12 502 4 688 7 032 9 376 105 6 311 9 467 12 622 4 733 7 100 9 467 106 6 371 9 557 12 742 4 778 7 168 9 557 107 6 431 9 647 12 862 4 823 7 235 9 647 108 6 491 9 737 12 983 4 869 7 303 9 737 109 6 551 9 827 13 103 4 914 7 370 9 827 110 6 612 9 917 13 223 4 959 7 438 9 917 111 6 672 10 008 13 343 5 004 7 506 10 008 112 6 732 10 098 13 464 5 049 7 573 10 098 113 6 792 10 188 13 584 5 094 7 641 10 188 114 6 852 10 278 13 704 5 139 7 708 10 278 115 6 912 10 368 13 824 5 184 7 776 10 368 116 6 972 10 458 13 944 5 229 7 844 10 458 117 7 032 10 548 14 065 5 274 7 911 10 548 118 7 092 10 639 14 185 5 319 7 979 10 639 119 7 153 10 729 14 305 5 364 8 047 10 729 120 7 213 10 819 14 425 5 409 8 114 10 819 121 7 273 10 909 14 545 5 455 8 182 10 909 122 7 333 10 999 14 666 5 500 8 249 10 999 123 7 393 11 089 14 786 5 545 8 317 11 089 124 7 453 11 180 14 906 5 590 8 385 11 180 125 7 513 11 270 15 026 5 635 8 452 11 270 126 7 573 11 360 15 146 5 680 8 520 11 360 127 7 633 11 450 15 267 5 725 8 588 11 450 128 7 693 11 540 15 387 5 770 8 655 11 540 129 7 754 11 630 15 507 5 815 8 723 11 630 130 7 814 11 720 15 627 5 860 8 790 11 720 17
131 7 874 11 811 15 748 5 905 8 858 11 811 132 7 934 11 901 15 868 5 950 8 926 11 901 133 7 994 11 991 15 988 5 995 8 993 11 991 134 8 054 12 081 16 108 6 041 9 061 12 081 135 8 114 12 171 16 228 6 086 9 128 12 171 136 8 174 12 261 16 349 6 131 9 196 12 261 137 8 234 12 352 16 469 6 176 9 264 12 352 138 8 295 12 442 16 589 6 221 9 331 12 442 139 8 355 12 532 16 709 6 266 9 399 12 532 140 8 415 12 622 16 829 6 311 9 467 12 622 141 8 475 12 712 16 950 6 356 9 534 12 712 142 8 535 12 802 17 070 6 401 9 602 12 802 143 8 595 12 893 17 190 6 446 9 669 12 893 144 8 655 12 983 17 310 6 491 9 737 12 983 145 8 715 13 073 17 430 6 536 9 805 13 073 146 8 775 13 163 17 551 6 582 9 872 13 163 147 8 835 13 253 17 671 6 627 9 940 13 253 148 8 896 13 343 17 791 6 672 10 008 13 343 149 8 956 13 433 17 911 6 717 10 075 13 433 150 9 016 13 524 18 032 6 762 10 143 13 524 151 9 076 13 614 18 152 6 807 10 210 13 614 152 9 136 13 704 18 272 6 852 10 278 13 704 153 9 196 13 794 18 392 6 897 10 346 13 794 154 9 256 13 884 18 512 6 942 10 413 13 884 155 9 316 13 974 18 633 6 987 10 481 13 974 156 9 376 14 065 18 753 7 032 10 548 14 065 157 9 437 14 155 18 873 7 077 10 616 14 155 158 9 497 14 245 18 993 7 122 10 684 14 245 159 9 557 14 335 19 113 7 168 10 751 14 335 160 9 617 14 425 19 234 7 213 10 819 14 425 161 9 677 14 515 19 354 7 258 10 887 14 515 162 9 737 14 606 19 474 7 303 10 954 14 606 163 9 797 14 696 19 594 7 348 11 022 14 696 164 9 857 14 786 19 714 7 393 11 089 14 786 165 9 917 14 876 19 835 7 438 11 157 14 876 166 9 977 14 966 19 955 7 483 11 225 14 966 167 10 038 15 056 20 075 7 528 11 292 15 056 168 10 098 15 146 20 195 7 573 11 360 15 146 169 10 158 15 237 20 316 7 618 11 427 15 237 170 10 218 15 327 20 436 7 663 11 495 15 327 171 10 278 15 417 20 556 7 708 11 563 15 417 172 10 338 15 507 20 676 7 754 11 630 15 507 173 10 398 15 597 20 796 7 799 11 698 15 597 174 10 458 15 687 20 917 7 844 11 766 15 687 175 10 518 15 778 21 037 7 889 11 833 15 778 176 10 579 15 868 21 157 7 934 11 901 15 868 177 10 639 15 958 21 277 7 979 11 968 15 958 178 10 699 16 048 21 397 8 024 12 036 16 048 18
179 10 759 16 138 21 518 8 069 12 104 16 138 180 10 819 16 228 21 638 8 114 12 171 16 228 181 10 879 16 319 21 758 8 159 12 239 16 319 182 10 939 16 409 21 878 8 204 12 307 16 409 183 10 999 16 499 21 998 8 249 12 374 16 499 184 11 059 16 589 22 119 8 295 12 442 16 589 185 11 119 16 679 22 239 8 340 12 509 16 679 186 11 180 16 769 22 359 8 385 12 577 16 769 187 11 240 16 859 22 479 8 430 12 645 16 859 188 11 300 16 950 22 600 8 475 12 712 16 950 189 11 360 17 040 22 720 8 520 12 780 17 040 190 11 420 17 130 22 840 8 565 12 847 17 130 191 11 480 17 220 22 960 8 610 12 915 17 220 192 11 540 17 310 23 080 8 655 12 983 17 310 193 11 600 17 400 23 201 8 700 13 050 17 400 194 11 660 17 491 23 321 8 745 13 118 17 491 195 11 720 17 581 23 441 8 790 13 186 17 581 196 11 781 17 671 23 561 8 835 13 253 17 671 197 11 841 17 761 23 681 8 881 13 321 17 761 198 11 901 17 851 23 802 8 926 13 388 17 851 199 11 961 17 941 23 922 8 971 13 456 17 941 200 12 021 18 032 24 042 9 016 13 524 18 032 201 12 081 18 122 24 162 9 061 13 591 18 122 202 12 141 18 212 24 282 9 106 13 659 18 212 203 12 201 18 302 24 403 9 151 13 727 18 302 204 12 261 18 392 24 523 9 196 13 794 18 392 205 12 322 18 482 24 643 9 241 13 862 18 482 206 12 382 18 572 24 763 9 286 13 929 18 572 207 12 442 18 663 24 884 9 331 13 997 18 663 208 12 502 18 753 25 004 9 376 14 065 18 753 209 12 562 18 843 25 124 9 421 14 132 18 843 210 12 622 18 933 25 244 9 467 14 200 18 933 211 12 682 19 023 25 364 9 512 14 267 19 023 212 12 742 19 113 25 485 9 557 14 335 19 113 213 12 802 19 204 25 605 9 602 14 403 19 204 214 12 862 19 294 25 725 9 647 14 470 19 294 215 12 923 19 384 25 845 9 692 14 538 19 384 216 12 983 19 474 25 965 9 737 14 606 19 474 217 13 043 19 564 26 086 9 782 14 673 19 564 218 13 103 19 654 26 206 9 827 14 741 19 654 219 13 163 19 745 26 326 9 872 14 808 19 745 220 13 223 19 835 26 446 9 917 14 876 19 835 221 13 283 19 925 26 566 9 962 14 944 19 925 222 13 343 20 015 26 687 10 008 15 011 20 015 223 13 403 20 105 26 807 10 053 15 079 20 105 224 13 464 20 195 26 927 10 098 15 146 20 195 225 13 524 20 285 27 047 10 143 15 214 20 285 226 13 584 20 376 27 168 10 188 15 282 20 376 19
227 13 644 20 466 27 288 10 233 15 349 20 466 228 13 704 20 556 27 408 10 278 15 417 20 556 229 13 764 20 646 27 528 10 323 15 485 20 646 230 13 824 20 736 27 648 10 368 15 552 20 736 231 13 884 20 826 27 769 10 413 15 620 20 826 232 13 944 20 917 27 889 10 458 15 687 20 917 233 14 004 21 007 28 009 10 503 15 755 21 007 234 14 065 21 097 28 129 10 548 15 823 21 097 235 14 125 21 187 28 249 10 594 15 890 21 187 236 14 185 21 277 28 370 10 639 15 958 21 277 237 14 245 21 367 28 490 10 684 16 026 21 367 238 14 305 21 458 28 610 10 729 16 093 21 458 239 14 365 21 548 28 730 10 774 16 161 21 548 240 14 425 21 638 28 850 10 819 16 228 21 638 241 14 485 21 728 28 971 10 864 16 296 21 728 242 14 545 21 818 29 091 10 909 16 364 21 818 243 14 606 21 908 29 211 10 954 16 431 21 908 244 14 666 21 998 29 331 10 999 16 499 21 998 245 14 726 22 089 29 452 11 044 16 566 22 089 246 14 786 22 179 29 572 11 089 16 634 22 179 247 14 846 22 269 29 692 11 134 16 702 22 269 248 14 906 22 359 29 812 11 180 16 769 22 359 249 14 966 22 449 29 932 11 225 16 837 22 449 250 15 026 22 539 30 053 11 270 16 905 22 539 251 15 086 22 630 30 173 11 315 16 972 22 630 252 15 146 22 720 30 293 11 360 17 040 22 720 253 15 207 22 810 30 413 11 405 17 107 22 810 254 15 267 22 900 30 533 11 450 17 175 22 900 255 15 327 22 990 30 654 11 495 17 243 22 990 256 15 387 23 080 30 774 11 540 17 310 23 080 257 15 447 23 171 30 894 11 585 17 378 23 171 258 15 507 23 261 31 014 11 630 17 446 23 261 259 15 567 23 351 31 134 11 675 17 513 23 351 260 15 627 23 441 31 255 11 720 17 581 23 441 261 15 687 23 531 31 375 11 766 17 648 23 531 262 15 748 23 621 31 495 11 811 17 716 23 621 263 15 808 23 711 31 615 11 856 17 784 23 711 264 15 868 23 802 31 736 11 901 17 851 23 802 265 15 928 23 892 31 856 11 946 17 919 23 892 266 15 988 23 982 31 976 11 991 17 986 23 982 267 16 048 24 072 32 096 12 036 18 054 24 072 268 16 108 24 162 32 216 12 081 18 122 24 162 269 16 168 24 252 32 337 12 126 18 189 24 252 270 16 228 24 343 32 457 12 171 18 257 24 343 271 16 288 24 433 32 577 12 216 18 325 24 433 272 16 349 24 523 32 697 12 261 18 392 24 523 273 16 409 24 613 32 817 12 307 18 460 24 613 274 16 469 24 703 32 938 12 352 18 527 24 703 20
275 16 529 24 793 33 058 12 397 18 595 24 793 276 16 589 24 884 33 178 12 442 18 663 24 884 277 16 649 24 974 33 298 12 487 18 730 24 974 278 16 709 25 064 33 418 12 532 18 798 25 064 279 16 769 25 154 33 539 12 577 18 865 25 154 280 16 829 25 244 33 659 12 622 18 933 25 244 281 16 890 25 334 33 779 12 667 19 001 25 334 282 16 950 25 424 33 899 12 712 19 068 25 424 283 17 010 25 515 34 019 12 757 19 136 25 515 284 17 070 25 605 34 140 12 802 19 204 25 605 285 17 130 25 695 34 260 12 847 19 271 25 695 286 17 190 25 785 34 380 12 893 19 339 25 785 21