2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Konstgjutaren 1117
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Konstgjutaren 1117 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2013 och 2018. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus, mot ersättning, till föreningens medlemmar upplåta bostadslägenheter för permanent boende om inte annat särskilt avtalats, och i förekommande fall lokaler, till nyttjande utan begränsning i tiden. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2012-02-03. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2012-07-04 och nuvarande stadgar registrerades 2016-11-07 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Levent Dürüst Johan Alexander Petersson Kateryna Sjepeleva Stig Tomas Thorslund Helena Lindqvist Ulla Marita Lorentzon Tomas Gösta Ivarsson Lundin Maria Josefin Sandqvist Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisor Peter Andreas Ryberg Ordinarie Extern Conseil Revision AB Sida 1 av 14
Valberedning Fredrik Lönnegren Josefin Sandqvist Sammankallande Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-05-16. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Konstgjutaren 3 2012 Stockholm Fullvärdesförsäkring finns via Brandkontoret. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via bergvärme och olja. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1943-1944 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1944. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 526 m², varav 1 414 m² utgör lägenhetsyta och 112 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 28 lägenheter med bostadsrätt samt 3 lägenheter och 5 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 16 14 1 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Restaurang 52 m² 2018-09-30 Datakonsult 60 m² 2020-03-31 Musik studio 52 m² 2018-12-31 Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Sida 2 av 14
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2013 och sträcker sig fram till 2018. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Uppdatering av VVC ledning och 2018 varmvattenberedare Byte av kompressor i värmepump 2017 Byta armatur i trapphusen 2017-2018 Byte av hängrännor och stuprör 2017 Översyn termostater och radiatorer 2017 Rensning av gamla cyklar i 2017 cykelförråd Planerat underhåll År Kommentar Måla trapphus 2018 Teknisk besiktning av 2018 hyreslägenheter Dagvattengrop 2018 Dagvattengrop är i behov av omgjutning Göra en översyn av varmvatten och värmesystem i huset 2018-2020 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Fastighetsskötare Städföretag Ekonomisk förvaltning Leverantör Kåhre Elite Clean SBC Sveriges Bostadsrätts Centrum AB Sida 3 av 14
Föreningens ekonomi Ett lån löstes 2017. Föreningen fick ner räntat på sina två lån som föreningen har och amorterar 50 000kr per år och lån. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 3 559 126 1 066 916 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 498 695 1 536 247 Finansiella intäkter 583 3 021 Minskning kortfristiga fordringar 0 19 230 Medlemsinsatser 0 3 200 000 Ökning av kortfristiga skulder 0 109 508 1 499 278 4 868 006 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 829 856 1 971 490 Finansiella kostnader 341 633 404 306 Ökning av kortfristiga fordringar 5 429 0 Minskning av långfristiga skulder 2 373 220 0 Minskning av kortfristiga skulder 138 950 0 3 689 087 2 375 796 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 369 317 3 559 126 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -2 189 809 2 492 210 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 33% Kapitalkostnader 24% Reparationer 5% Periodiskt underhåll 4% Taxebundna kostnader 22% Årsavgifter 67% Avskrivningar 19% Övrig drift 22% Fastighetsavgift 4% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 14
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Bytt av hängrännor och stuprör Översyn termostater och radiatorer Rensning av gamla cyklar i cykelförråd Uppdatering av VVC ledning och varmvattenberedare Bytt armatur i trapphusen Teknisk besiktning av hyreslägenheter Bytt av kompressor i värmepump Medlemsinformation Medlemslägenheter: 28 st Överlåtelser under året: 3 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 34 Tillkommande medlemmar: 6 Avgående medlemmar: 3 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 37 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 829 799 794 794 Hyror/m² hyresrättsyta 1 547 1 638 1 714 1 665 Lån/m² bostadsrättsyta 9 606 11 574 11 574 11 574 Elkostnad/m² totalyta 88 82 84 71 Värmekostnad/m² totalyta 68 58 31 53 Vattenkostnad/m² totalyta 35 31 31 19 Kapitalkostnader/m² totalyta 224 265 257 303 Soliditet (%) 75 71 70 70 Resultat efter finansiella poster (tkr) 51-1 114 73-438 Nettoomsättning (tkr) 1 495 1 488 1 505 1 490 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 414 m² bostäder och 112 m² lokaler. Sida 5 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 35 241 633 0 0 35 241 633 Upplåtelseavgifter 1 650 147 0 0 1 650 147 Fond för yttre underhåll 61 200 61 200-61 200 61 200 S:a bundet eget kapital 36 952 980 61 200-61 200 36 952 980 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 041 838-61 200-1 052 472-928 166 Årets resultat 50 645 50 645 1 113 672-1 113 672 S:a ansamlad förlust -1 991 193-10 555 61 200-2 041 838 S:a eget kapital 34 961 787 50 645 0 34 911 142 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 50 645 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -1 980 637 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -61 200 summa balanserat resultat -1 991 192 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 61 200 att i ny räkning överförs -1 929 992 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 494 695 1 488 245 Övriga rörelseintäkter Not 3 4 000 48 002 Summa rörelseintäkter 1 498 695 1 536 247 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-657 625-1 760 524 Övriga externa kostnader Not 5-114 471-157 181 Personalkostnader Not 6-57 760-53 785 Avskrivning av materiella Not 7-277 144-277 144 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 107 000-2 248 634 RÖRELSERESULTAT 391 695-712 387 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 583 3 021 Räntekostnader och liknande resultatposter -341 633-404 306 Summa finansiella poster -341 050-401 285 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 50 645-1 113 672 ÅRETS RESULTAT 50 645-1 113 672 Sida 7 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 45 474 336 45 751 480 Summa materiella anläggningstillgångar 45 474 336 45 751 480 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 45 474 336 45 751 480 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 6 454 2 901 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 1 302 675 3 490 609 Summa kortfristiga fordringar 1 309 129 3 493 510 KASSA OCH BANK Kassa och bank 118 187 118 187 Summa kassa och bank 118 187 118 187 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 427 316 3 611 696 SUMMA TILLGÅNGAR 46 901 652 49 363 176 Sida 8 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 36 891 780 36 891 780 Fond för yttre underhåll Not 10 61 200 61 200 Summa bundet eget kapital 36 952 980 36 952 980 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 041 838-928 166 Årets resultat 50 645-1 113 672 Summa fritt eget kapital -1 991 193-2 041 838 SUMMA EGET KAPITAL 34 961 787 34 911 142 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11,12 11 585 000 13 958 220 Summa långfristiga skulder 11 585 000 13 958 220 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 52 212 182 198 Skatteskulder 103 353 100 431 Övriga skulder 5 145 0 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 13 194 155 211 185 intäkter Summa kortfristiga skulder 354 865 493 814 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 46 901 652 49 363 176 Sida 9 av 14
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 100 år 100 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 999 749 964 109 Hyror bostäder 238 955 272 252 Hyror lokaler momspliktiga 98 264 96 544 Hyror lokaler 157 735 155 371 Öresutjämning -8-30 1 494 695 1 488 245 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Övriga intäkter 4 000 48 002 4 000 48 002 Sida 10 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 5 563 8 963 Fastighetsskötsel gård entreprenad 40 761 41 431 Fastighetsskötsel gård beställning 5 261 0 Städning entreprenad 50 493 50 493 Sotning 0 3 328 Myndighetstillsyn 0 1 080 Gemensamma utrymmen 4 665 0 Gård 2 433 0 Förbrukningsmateriel 4 032 3 030 Brandskydd 0 1 739 Fordon 1 449 0 114 656 110 065 Reparationer Hyreslägenheter 0 269 878 Lås 2 725 0 VVS 5 226 16 185 Värmeanläggning/undercentral 58 731 25 292 Skador/klotter/skadegörelse 6 476 0 73 158 311 355 Periodiskt underhåll Tvättstuga 0 119 955 Lås 0 28 658 Fasad 64 649 810 000 64 649 958 613 Taxebundna kostnader El 134 523 125 209 Olja 103 581 88 858 Vatten 53 497 47 186 Sophämtning/renhållning 30 102 40 141 Grovsopor 5 062 3 397 326 765 304 791 Övriga driftkostnader Försäkring 21 248 20 065 Kabel-TV 4 744 4 686 25 992 24 751 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 52 405 50 948 TOTALT DRIFTKOSTNADER 657 625 1 760 524 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Juridiska åtgärder 0 6 210 Hyresförluster 0 1 Revisionsarvode extern revisor 24 342 24 342 Föreningskostnader 477 0 Fritids- och trivselkostnader 94 0 Förvaltningsarvode 77 597 75 514 Förvaltningsarvoden övriga 4 844 0 Administration 2 278 4 094 Konsultarvode 0 42 181 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 840 4 840 114 471 157 181 Sida 11 av 14
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 46 500 42 000 Sociala kostnader 11 260 11 785 57 760 53 785 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 277 144 277 144 277 144 277 144 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 46 906 252 46 906 252 Utgående anskaffningsvärde 46 906 252 46 906 252 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 154 772-877 628 Årets avskrivningar enligt plan -277 144-277 144 Utgående avskrivning enligt plan -1 431 916-1 154 772 Planenligt restvärde vid årets slut 45 474 336 45 751 480 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 19 191 824 19 191 824 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 13 763 000 13 763 000 Taxeringsvärde mark 12 201 000 12 201 000 25 964 000 25 964 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 24 800 000 24 800 000 Lokaler 1 164 000 1 164 000 25 964 000 25 964 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 51 545 49 250 Momsavräkning 0 419 Klientmedel hos SBC 1 251 130 3 440 940 1 302 675 3 490 609 Sida 12 av 14
Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 61 200 61 200 Reservering enligt stadgar 61 200 61 200 Reservering enligt ekonomiska planen 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -61 200-61 200 Vid årets slut 61 200 61 200 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Nordea 1,150 % 5 787 500 5 800 000 2020-09-16 Nordea 1,150 % 5 797 500 5 810 000 2020-09-16 Nordea 0 2 348 220 Summa skulder till kreditinstitut 11 585 000 13 958 220 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 11 585 000 13 958 220 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 11 585 000 kr. Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 13 960 000 13 960 000 Not 13 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Arvoden 46 500 46 500 Sociala avgifter 13 000 14 600 Ränta 13 693 44 752 Avgifter och hyror 120 962 105 333 194 155 211 185 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT En större översyn av varmvatten och värmesystem kommer att göras Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2018 Utfall 2017 Budget 2017 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 999 700 999 749 999 700 Hyror bostäder 238 900 238 955 237 300 Hyror lokaler momspliktiga 97 900 98 264 96 500 Hyror lokaler 157 300 157 735 155 300 Öresutjämning 0-8 0 Övriga intäkter 0 4 000 0 1 493 800 1 498 695 1 488 800 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning -5 000-5 563-10 000 Fastighetsskötsel gård entreprenad -42 300-40 761-42 300 Fastighetsskötsel gård beställning -6 000-5 261 0 Städning entreprenad -54 500-50 493-55 000 Myndighetstillsyn 0 0-1 100 Gemensamma utrymmen -3 000-4 665 0 Gård -3 000-2 433 0 Förbrukningsmateriel -3 000-4 032-6 000 Störningsjour och larm 0 0-1 500 Fordon 0-1 449 0-116 800-114 656-115 900 Reparationer Fastighet förbättringar -50 000 0-50 000 Lås 0-2 725 0 VVS 0-5 226 0 Värmeanläggning/undercentral 0-58 731 0 Skador/klotter/skadegörelse 0-6 476 0-50 000-73 158-50 000 Periodiskt underhåll Byggnad -1 0-62 000 Fasad 0-64 649 0-1 -64 649-62 000 Taxebundna kostnader El -135 500-134 523-125 000 Olja -105 000-103 581-85 000 Vatten -54 500-53 497-48 000 Sophämtning/renhållning -34 000-30 102-39 000 Grovsopor -5 000-5 062-5 000-334 000-326 765-302 000 Övriga driftskostnader Försäkring -21 700-21 248-20 500 Kabel-TV -4 900-4 744-4 800-26 600-25 992-25 300 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -53 625-52 405-52 431-53 625-52 405-52 431 Sida 1 av 2
BUDGET Budget 2018 Utfall 2017 Budget 2017 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Revisionsarvode extern revisor -24 800-24 342-24 800 Föreningskostnader 0-477 0 Fritids- och trivselkostnader 0-94 0 Förvaltningsarvode -79 500-77 597-77 400 Förvaltningsarvoden övriga 0-4 844 0 Administration -4 000-2 278-4 000 Bostadsrätterna Sverige Ek För -4 900-4 840-5 000-113 200-114 471-111 200 Personalkostnader Styrelsearvode -46 500-46 500-46 500 Arbetsgivaravgifter -14 600-11 260-14 600-61 100-57 760-61 100 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -277 144-277 144-277 144-277 144-277 144-277 144 SA RÖRELSENS KOSTNADER -1 032 470-1 107 000-1 057 075 RÖRELSERESULTAT 461 330 391 695 431 725 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 561 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 22 0 Låneräntor -235 000-341 422-370 000 Räntekostnader skattekonto 0-211 0-235 000-341 050-370 000 RESULTAT 226 330 50 645 61 725 Sida 2 av 2