2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Klippan i Göteborg
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Klippan i Göteborg Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2014 och 2043. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2001-05-18. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2001-05-18 och nuvarande stadgar registrerades 2016-05-31 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Göteborg Majorna S:4. Föreningens andel är 4,2 procent. Samfälligheten förvaltar löpande drift och administration. Styrelsen Stefan Erik Herbert Björnhage Martin Johan Fredholm Eva Marianne Linde Ledamot Ledamot Ledamot Gustav Bo Mikael Friberg Suppleant Eva Gunilla Wastensson Suppleant Avgår2017-02-14 Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisor Chris Carlsson Ordinarie Extern BDO Sida 1 av 13
Valberedning Kristin Olofsson Elin Åderman Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-05-23. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Majorna 140:19 2006 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Bostadsrätternas medlemsförsäkring. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2006-2007 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 2007. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 466 m², varav 1 466 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 16 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 12 0 4 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2014 och sträcker sig fram till 2043. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Värmesystem 2016 Byte termostatventiler Hissbesiktning 2015 Planerat underhåll År Kommentar Byte av grundvattenpump 2016 Åtgärden kan flyttas i tid i mån av behov Värmesystem 2017 Byte fjärrvärmeleverantör Hiss 2017 Åtgärden kan flyttas i tid beroende på när beslut om direktiv tas. Målning balkongskjutdörrar 2017 Åtgärden kan flyttas i tid i mån av behov Byte av 1 st balkongparti 2018 Klippan 1L, 4:e vån Obligatorisk ventilationkontroll 2019 OVK, 6 års intervall Energideklaration 2020 10 års intervall Sida 2 av 13
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Fastighetsförvaltning Städning Ekonomisk förvaltning Sophantering Snöröjning, städ av närområde etc Revisor TV och bredband Telge Energi Göteborgs energi Hisservice Vatten Hisslarm Fjärrvärme Leverantör Novo Fastighet och Förvaltning Becks Städservice SBC Klippans kulturfastigheter Klippans kulturfastigheter (via samfällighet) BDO Com Hem AB El Elnät Vinga Hiss Göteborgs Stad Intraservice TeliaSonera Sverige AB Göteborg energi Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 813 305 483 861 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 183 488 1 300 512 Finansiella intäkter 33 17 Ökning av kortfristiga skulder 0 60 761 1 183 521 1 361 290 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 888 241 520 972 Finansiella kostnader 176 976 180 874 Ökning av materiella anläggningstillgångar 0-2 144 750 Minskning av långfristiga skulder 374 000 330 000 Minskning av kortfristiga skulder 89 550 0 1 528 767-1 112 904 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 468 060 813 305 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -345 245 329 445 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 13
Fördelning av intäkter och kostnader Kapitalkostnader 11% Reparationer 3% Avskrivningar 34% Taxebundna kostnader 35% Årsavgifter 100% Övrig drift 17% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Installation av fjärrvärme. Göteborg Energi. Öppen fiber. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 16 st Överlåtelser under året: 3 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 25 Tillkommande medlemmar: 6 Avgående medlemmar: 2 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 29 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 807 887 887 887 Lån/m² bostadsrättsyta 12 542 12 797 13 022 13 308 Elkostnad/m² totalyta 24 41 47 45 Värmekostnad/m² totalyta 334 97 62 36 Vattenkostnad/m² totalyta 19 22 22 20 Kapitalkostnader/m² totalyta 121 123 256 393 Soliditet (%) 63 62 62 62 Resultat efter finansiella poster (tkr) -422 70-62 -161 Nettoomsättning (tkr) 1 183 1 301 1 301 1 301 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 466 m² bostäder. Sida 4 av 13
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 35 420 000 0 0 35 420 000 Fond för yttre underhåll 751 280 103 800 0 647 480 S:a bundet eget kapital 36 171 280 103 800 0 36 067 480 Fritt eget kapital Balanserat resultat -4 650 375-103 800 70 418-4 616 992 Årets resultat -409 961-409 961-70 418 70 418 S:a ansamlad förlust -5 060 336-513 761 0-4 546 575 S:a eget kapital 31 110 944-409 961 0 31 520 905 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -409 961 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -4 546 575 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -103 800 summa balanserat resultat -5 060 336 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -5 060 336 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 183 488 1 300 512 Summa rörelseintäkter 1 183 488 1 300 512 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-727 874-432 411 Övriga externa kostnader Not 4-160 367-88 561 Avskrivning av materiella Not 5-528 266-528 266 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 416 506-1 049 237 RÖRELSERESULTAT -233 018 251 275 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 33 17 Räntekostnader och liknande resultatposter -176 976-180 874 Summa finansiella poster -176 943-180 857 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -409 961 70 418 ÅRETS RESULTAT -409 961 70 418 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 6 49 160 879 49 689 144 Summa materiella anläggningstillgångar 49 160 879 49 689 144 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 49 160 879 49 689 144 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 7 457 952 801 793 Summa kortfristiga fordringar 457 952 801 793 KASSA OCH BANK Kassa och bank 10 108 11 512 Summa kassa och bank 10 108 11 512 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 468 060 813 305 SUMMA TILLGÅNGAR 49 628 938 50 502 449 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 35 420 000 35 420 000 Fond för yttre underhåll Not 8 751 280 647 480 Summa bundet eget kapital 36 171 280 36 067 480 Fritt eget kapital Balanserat resultat -4 650 375-4 616 992 Årets resultat -409 961 70 418 Summa fritt eget kapital -5 060 336-4 546 575 SUMMA EGET KAPITAL 31 110 944 31 520 905 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 9,10 18 012 500 18 386 500 Summa långfristiga skulder 18 012 500 18 386 500 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 9,10 374 000 374 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 24 597 100 231 Skatteskulder 10 512 10 144 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 11 96 385 110 669 intäkter Summa kortfristiga skulder 505 494 595 044 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 49 628 938 50 502 449 Sida 8 av 13
Noter Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 100 år 100 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 1 183 528 1 300 576 Öresutjämning -40-64 1 183 488 1 300 512 Sida 9 av 13
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 28 270 29 689 Fastighetsskötsel beställning 3 648 8 690 Städning entreprenad 34 500 34 500 Hissbesiktning 2 113 1 980 Serviceavtal 6 276 6 056 Förbrukningsmateriel 3 684 1 273 Brandskydd 1 601 0 Fordon 600 0 80 692 82 187 Reparationer VVS 0 4 185 Värmeanläggning/undercentral 25 034 0 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 1 113 3 125 Hiss 7 500 0 Balkonger/altaner 6 641 713 Skador/klotter/skadegörelse 1 913 0 Vattenskada 11 743 0 53 944 8 023 Periodiskt underhåll Byggnad 0 11 000 Elinstallationer 0 18 494 0 29 494 Taxebundna kostnader El 34 735 60 347 Värme 489 123 142 871 Vatten 27 158 31 708 Sophämtning/renhållning 0 36 800 551 016 271 726 Övriga driftkostnader Försäkring 10 732 10 221 Kabel-TV 20 978 20 616 31 710 30 837 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 10 512 10 144 TOTALT DRIFTKOSTNADER 727 874 432 411 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Kreditupplysning 1 838 0 Tele- och datakommunikation 73 079 5 436 Revisionsarvode extern revisor 11 610 11 875 Föreningskostnader 2 250 2 080 Styrelseomkostnader 13 528 9 915 Fritids- och trivselkostnader 0 1 968 Förvaltningsarvode 48 084 47 014 Administration 5 948 6 243 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 030 4 030 160 367 88 561 Sida 10 av 13
Not 5 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 528 266 528 266 528 266 528 266 Not 6 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 54 971 318 54 971 318 Utgående anskaffningsvärde 54 971 318 54 971 318 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -5 282 174-4 753 908 Årets avskrivningar enligt plan -528 266-528 266 Utgående avskrivning enligt plan -5 810 439-5 282 174 Planenligt restvärde vid årets slut 49 148 368 49 689 144 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 2 144 750 2 144 750 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 24 800 000 24 800 000 Taxeringsvärde mark 9 800 000 9 800 000 34 600 000 34 600 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 34 600 000 34 600 000 34 600 000 34 600 000 Not 7 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Klientmedel hos SBC 457 952 801 793 457 952 801 793 Not 8 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 647 480 543 680 Reservering enligt stadgar 103 800 103 800 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 751 280 647 480 Sida 11 av 13
Not 9 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,410 % 5 154 500 5 352 500 2020-09-30 Handelsbanken 0,870 % 4 000 000 4 000 000 2018-09-30 Nordea 0,591 % 4 616 000 4 704 000 2018-03-07 Nordea 0,591 % 4 616 000 4 704 000 2018-03-07 Summa skulder till kreditinstitut 18 386 500 18 760 500 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -374 000-374 000 18 012 500 18 386 500 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 16 516 500 kr. Not 10 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 20 000 000 20 000 000 Not 11 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Ränta 3 788 5 422 Avgifter och hyror 92 597 105 247 96 385 110 669 Not 12 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Under våren 2018 ska balkongdörrar på 3:e och 4:e våningen målas Ett fönsterparti (balkong bytas ut) på 4:e våningen. Avtal med Com-Hem har sagts upp. Ett års uppsägning. Upphör 2019 01 31. Sida 12 av 13