BILAGA XIII RAPPORTERING OM LIKVIDITET (DEL 5 av 5: STABIL FINANSIERING) 1. Poster som ger stabil finansiering 1.1. Allmänna kommentarer 1. Detta är en sammanfattande mall som innehåller information om poster som ger stabil finansiering. Poster som inte behöver anges av instituten är markerade med grått. 2. Här ska den samlade kapitalbas och de samlade skulder som uppges i ett instituts balansräkning rapporteras. Dessa båda kategoriers totalbelopp ska därför återspegla storleken på institutens samlade tillgångar. 3. I enlighet med artikel 427.2 i förordning (EU) nr 575/2013 ska skulder rapporteras i fem olika kategorier enligt följande: a) Skulder ska rapporteras i kolumn F i relevant kategori, om tidigaste förfallodag och det tidigaste datum då de enligt avtal kan krävas bli betalda är inom tre månader från rapporteringsdatum. Här ska all avistainlåning rapporteras. b) Skulder ska rapporteras i kolumn G i relevant kategori, om tidigaste förfallodag och det tidigaste datum då de enligt avtal kan krävas bli betalda är mellan tre och sex månader från rapporteringsdatum. c) Skulder ska rapporteras i kolumn H i relevant kategori, om tidigaste förfallodag och det tidigaste datum då de enligt avtal kan krävas bli betalda är mellan sex och nio månader från rapporteringsdatum. d) Skulder ska rapporteras i kolumn I i relevant kategori, om tidigaste förfallodag och det tidigaste datum då de enligt avtal kan krävas bli betalda är mellan nio och tolv månader från rapporteringsdatum. e) Skulder ska rapporteras i kolumn J i relevant kategori, om tidigaste förfallodag och det tidigaste datum då de enligt avtal kan krävas bli betalda är mer än ett år från rapporteringsdatum. 4. Instituten ska förutsätta att investerare så tidigt som möjligt återinlöser en köpoption. För finansiering med optioner som institutet fritt kan utnyttja ska hänsyn tas till anseendeaspekter som kan begränsa institutets möjligheter att utnyttja optionen. Särskilt om marknaden förväntar sig att vissa skulder ska återinlösas före den rättsligt sett slutliga förfallodagen, ska instituten förutsätta ett sådant agerande. 5. När det gäller inlåning från allmänheten som rapporteras i avsnitt 1.2, ska löptiden i mallen för likviditetstäckning baseras på samma antaganden som används i mallen för tillgänglig stabil finansiering. 1.2. Poster som ger stabil finansiering 1.2.1. Instruktioner för särskilda rader Rad Rättsliga hänvisningar och instruktioner 010-250 1 POSTER SOM GER STABIL FINANSIERING
Artikel 427 i förordning (EU) nr 575/2013. Kapitalbasens totalbelopp ska rapporteras i kolumn J för följande underkategorier: [Anmärkning: Med undantag för post 1.1.3 gäller att instrument som annars skulle vara kvalificerade som kapitalbas men som inte längre motsvarar definitionen, t.ex. instrument som inte längre är kvalificerade på grund av sin löptid, i stället ska rapporteras i tillämplig underkategori i avsnitt 1.2 Skulder exklusive kapitalbas.] 010-030 1.1 Kapitalbas Artikel 427.1 a i förordning (EU) nr 575/2013. Kapitalbasens delkomponenter efter genomförda avdrag består av summan av primärkapital och supplementärt kapital som anges i artiklarna 25 och 71 i förordning (EU) nr 575/2013 och därtill hörande delar. 010 1.1.1 Primärkapitalinstrument Artikel 427.1 a i i förordning (EU) nr 575/2013. Totalbeloppet för primärkapital som anges i artikel 25 i förordning (EU) nr 575/2013. 020 1.1.2 Supplementärt kapital Artikel 427.1 a ii i förordning (EU) nr 575/2013. Totalbeloppet för supplementärt kapital som anges i artikel 71 i förordning (EU) nr 575/2013. 030 1.1.3 Andra preferensaktier och kapitalinstrument utöver tillåtet supplementärkapitalbelopp med en effektiv löptid på ett år eller mer Artikel 427.1 a iii i förordning (EU) nr 575/2013. Andra preferensaktier och kapitalinstrument utöver tillåtet supplementärkapitalbelopp med en effektiv löptid på ett år eller mer. 040-260 1.2 Skulder exklusive kapitalbas Artikel 427.1 b i förordning (EU) nr 575/2013. Totalbeloppet för skulder exklusive kapitalbas ska rapporteras i kolumnerna 010 050 efter tidigaste förfallodag och det tidigaste datum då de enligt avtal kan krävas bli betalda, i relevant underkategori enligt följande: 040-060 1.2.1 Inlåning från allmänheten 2
Artikel 427.1 b i ii i förordning (EU) nr 575/2013. Totalbeloppet för inlåning från allmänheten ska rapporteras i kolumnerna 010 050 efter tidigaste förfallodag och det tidigaste datum då de enligt avtal kan krävas bli betalda, i relevant underkategori enligt följande: 040 1.2.1.1 i den mening som avses i artikel 421.1 Artikel 427.1 b i i förordning (EU) nr 575/2013. Totalbeloppet för inlåning från allmänheten i enlighet med artikel 421.1 i förordning (EU) nr 575/2013 enligt vad som har rapporterats i post 1.1.1 i likviditetstäckningsmallens utflöden, för inlåning med en kortare löptid än 30 dagar, i likviditetstäckningsmallens 1.2 Utflöden. 050 1.2.1.2 i den mening som avses i artikel 421.2 Artikel 427.1 b ii i förordning (EU) nr 575/2013. Totalbeloppet för inlåning från allmänheten i enlighet med artikel 421.2 i förordning (EU) nr 575/2013 enligt vad som har rapporterats i posterna 1.1.2 1.1.3 i likviditetstäckningsmallens utflöden, för inlåning med en kortare löptid än 30 dagar, i likviditetstäckningsmallens 1.2 Utflöden. 060 1.2.1.3 som omfattar högre utflöden än vad som anges i artikel 421.1 eller 421.2 Totalbeloppet för inlåning från allmänheten som omfattas av högre utflöden än vad som anges i artikel 421.1 och 421.2, enligt vad som har rapporterats i post 1.1.4 i likviditetstäckningsmallens utflöden. 070-130 1.2.2 skulder avseende kunder som inte är finansiella kunder Artikel 427.1 b vii i förordning (EU) nr 575/2013, artikel 427.1 b iii Totalbeloppet för skulder avseende kunder som inte är finansiella kunder. 070-090 1.2.2.1 skulder till följd av utlåning mot säkerhet och kapitalmarknadsrelaterade transaktioner Artikel 427.1 b ix i förordning (EU) nr 575/2013 Totalbeloppet för skulder till följd av utlåning mot säkerhet och kapitalmarknadsrelaterade transaktioner enligt definitionen i artikel 192, avseende kunder som inte är finansiella kunder. 070 1.2.2.1.1 som har säkrats med tillgångar av extremt hög likviditets- och kreditkvalitet Artikel 427.1 b ix i förordning (EU) nr 575/2013. 3
Det totala belopp som har säkrats med tillgångar av extremt hög likviditets- och kreditkvalitet enligt vad som har rapporterats i 1.1 Tillgångar avsnitt 1 som tillgångar av extremt hög likviditets- och kreditkvalitet. 080 1.2.2.1.2 som har säkrats med tillgångar av hög likviditets- och kreditkvalitet Artikel 427.1 b ix i förordning (EU) nr 575/2013 Det totala belopp som har säkrats med tillgångar av hög likviditets- och kreditkvalitet enligt vad som har rapporterats i 1.1 Tillgångar avsnitt 1 som tillgångar av hög likviditets- och kreditkvalitet. 090 1.2.2.1.3 som har säkrats med andra tillgångar Artikel 427.1 b ix i förordning (EU) nr 575/2013. Det totala belopp som har säkrats med andra tillgångar än de som har rapporterats i 1.2.2.1.1 eller 1.2.2.1.2. 100 1.2.2.2 skulder till följd av utlåning utan säkerhet Artikel 427.1 b vii i förordning (EU) nr 575/2013 Totalbeloppet för skulder till följd av utlåning utan säkerhet från kunder som inte är finansiella kunder. 110-130 1.2.2.3 skulder som är kvalificerade för den behandling som anges i artikel 422.3 och 422.4 Artikel 427.1 b iii i förordning (EU) nr 575/2013 Totalbeloppet för skulder som är kvalificerade för den behandling som anges i artikel 422.3 och 422.4. 110 1.2.3.1.1 skulder rapporterade i 1.2.2.3 som omfattas av ett insättningsgarantisystem i enlighet med direktiv 94/19/EG eller en likvärdig insättningsgaranti i ett tredjeland Artikel 427.1 b iv i förordning (EU) nr 575/2013 Det totala belopp av de skulder rapporterade i 1.2.2.3 som omfattas av ett insättningsgarantisystem i enlighet med direktiv 94/19/EG eller en likvärdig insättningsgaranti i ett tredjeland. 120 1.2.2.3.2 skulder som har rapporterats i 1.2.2.3 som omfattas av artikel 422.3 b Artikel 427.1 b v i förordning (EU) nr 575/2013 Totalbeloppet för inlåning enligt artikel 422.3 b av de skulder som har rapporterats i 1.2.2.3. 4
130 1.2.2.3.3 skulder som har rapporterats i 1.2.2.3 som omfattas av artikel 422.3 d Artikel 427.1 b vi i förordning (EU) nr 575/2013 Totalbeloppet för inlåning enligt artikel 422.3 d av de skulder som har rapporterats i 1.2.2.2.1. 140-200 1.2.3 skulder avseende kunder som är finansiella kunder Artikel 427.1 b viii i förordning (EU) nr 575/2013. Totalbeloppet för skulder från kunder som är finansiella kunder. 140-160 1.2.3.1 skulder till följd av utlåning mot säkerhet och kapitalmarknadsrelaterade transaktioner Artikel 427.1 b ix i förordning (EU) nr 575/2013 Totalbeloppet för skulder till följd av utlåning mot säkerhet och kapitalmarknadsrelaterade transaktioner enligt definitionen i artikel 192, från kunder som är finansiella kunder. 140 1.2.3.1.1 som har säkrats med tillgångar av extremt hög likviditets- och kreditkvalitet Artikel 427.1 b ix i förordning (EU) nr 575/2013. Det totala belopp som har säkrats med tillgångar av extremt hög likviditets- och kreditkvalitet enligt vad som har rapporterats i 1.1 Tillgångar avsnitt 1 som tillgångar av extremt hög likviditets- och kreditkvalitet. 150 1.2.3.1.2 som har säkrats med tillgångar av hög likviditets- och kreditkvalitet Artikel 427.1 b ix i förordning (EU) nr 575/2013 Det totala belopp som har säkrats med tillgångar av hög likviditets- och kreditkvalitet enligt vad som har rapporterats i 1.1 Tillgångar avsnitt 1 som tillgångar av hög likviditets- och kreditkvalitet. 160 1.2.3.1.3 som har säkrats med andra tillgångar Artikel 427.1 b ix i förordning (EU) nr 575/2013. Det totala belopp som har säkrats med andra tillgångar än de som har rapporterats i 1.2.2.1.1 eller 1.2.2.1.2. 170 1.2.3.2 skulder till följd av utlåning utan säkerhet Artikel 427.1 b viii i förordning (EU) nr 575/2013 5
Totalbeloppet för skulder till följd av utlåning utan säkerhet till kunder som är finansiella kunder. 180-200 1.2.3.3 skulder som är kvalificerade för den behandling som anges i artikel 422.3 och 422.4 Artikel 427.1 b iii i förordning (EU) nr 575/2013 Totalbeloppet för skulder som är kvalificerade för den behandling som anges i artikel 422.3 och 422.4. 180 1.2.3.3.1 skulder rapporterade i 1.2.3.3 som omfattas av ett insättningsgarantisystem i enlighet med direktiv 94/19/EG eller en likvärdig insättningsgaranti i ett tredjeland Artikel 427.1 b iv i förordning (EU) nr 575/2013 Det totala belopp av de skulder rapporterade i 1.2.3.3 som omfattas av ett insättningsgarantisystem i enlighet med direktiv 94/19/EG eller en likvärdig insättningsgaranti i ett tredjeland. 190 1.2.3.3.2 skulder som har rapporterats i 1.2.3.3 som omfattas av artikel 422.3 b Artikel 427.1 b v i förordning (EU) nr 575/2013 Totalbeloppet för inlåning enligt artikel 422.3 b av de skulder som har rapporterats i 1.2.3.3. 200 1.2.3.3.3 skulder som har rapporterats i 1.2.3.3 som omfattas av artikel 422.3 d Artikel 427.1 b vi i förordning (EU) nr 575/2013 Totalbeloppet för inlåning enligt artikel 422.3 d av de skulder som har rapporterats i 1.2.2.2.1. 210 1.2.4 skulder som uppstår till följd av emitterade värdepapper som är kvalificerade för den behandling som anges i artikel 129.4 eller 129.5 Artikel 427.1 b x i förordning (EU) nr 575/2013. Totalbeloppet för skulder som uppstår till följd av emitterade värdepapper som är kvalificerade för den behandling som anges i artikel 129 (säkerställda obligationer). 220 1.2.5 skulder som uppstår till följd av värdepapper enligt definitionen i artikel 52.4 i direktiv 2009/65/EG Artikel 427.1 b x i förordning (EU) nr 575/2013. Totalbeloppet för skulder som uppstår till följd av emitterade värdepapper som är kvalificerade för behandlingen enligt definitionen i 6
artikel 52.4 (säkerställda obligationer). 230 1.2.6 andra skulder som härrör från emitterade värdepapper Artikel 427.1 b xi i förordning (EU) nr 575/2013. Totalbeloppet för andra skulder som härrör från emitterade värdepapper än de som rapporteras i 1.1. 240 1.2.7 skulder till följd av avtal om derivatskulder Totalbeloppet för skulder till följd av avtal om derivatskulder. 250 1.2.8 alla övriga skulder Artikel 427.1 b xii i förordning (EU) nr 575/2013. Totalbeloppet för alla övriga skulder. 7
2. Poster som kräver stabil finansiering 2.1. Allmänna kommentarer 1. Detta är en sammanfattande mall som innehåller information om poster som kräver stabil finansiering. Poster som inte behöver anges av instituten är markerade med grått. 2. Här ska alla tillgångar som uppges i ett instituts balansräkning rapporteras. Det rapporterade totalbeloppet ska därför återspegla storleken på samlad kapitalbas och skulder. 3. Behandling av löptid: (i) I enlighet med artikel 428.2 i förordning (EU) nr 575/2013 ska poster rapporteras i fem olika kategorier enligt följande: a) Tillgångar ska rapporteras i kolumn 010, 060 eller 110 alltefter relevant kategori, om tidigaste förfallodag och det tidigaste datum då de enligt avtal kan krävas bli betalda är inom tre månader från rapporteringsdatum. b) Tillgångar ska rapporteras i kolumn 020, 070 eller 120 alltefter relevant kategori, om tidigaste förfallodag och det tidigaste datum då de enligt avtal kan krävas bli betalda är mellan tre och sex månader från rapporteringsdatum. c) Tillgångar ska rapporteras i kolumn 030, 080 eller 130 alltefter relevant kategori, om tidigaste förfallodag och det tidigaste datum då de enligt avtal kan krävas bli betalda är mellan sex och nio månader från rapporteringsdatum. d) Tillgångar ska rapporteras i kolumn 040, 090 eller 140 alltefter relevant kategori, om tidigaste förfallodag och det tidigaste datum då de enligt avtal kan krävas bli betalda är mellan nio och tolv månader från rapporteringsdatum. e) Tillgångar ska rapporteras i kolumn 050, 100 eller 150 alltefter relevant kategori, om tidigaste förfallodag och det tidigaste datum då de enligt avtal kan krävas bli betalda är mer än ett år från rapporteringsdatum. (ii) För optioner som kan utnyttjas när institutet självt beslutar detta ska hänsyn tas till anseendeaspekter som kan begränsa möjligheten att inte utnyttja optionen. Särskilt, om tredje part förväntar sig att en option inte ska utnyttjas, ska instituten förutsätta ett sådant agerande med avseende på tillgångsrapporteringen i denna mall. (iii) Tillgångar ska rapporteras utifrån återstående avtalsenlig löptid och inte utifrån antaganden om beteende. 4. När det gäller övervakningen av stabil finansiering, ska instituten i enlighet med artikel 510 i förordning (EU) nr 575/2013 separat redovisa inteckning av tillgångar för varje kategori av tillgångar som har rapporterats i mallen för nödvändig stabil finansiering enligt följande: (i) (ii) Beloppet för rapporterade tillgångar som inte är intecknade ska rapporteras i den första underkategorin. Beloppet för tillgångar som är intecknade ska rapporteras på relevant underrad alltefter inteckningsperioden enligt följande: i. För högst tre månader. ii. För mellan tre och sex månader. 8
iii. För mellan sex och nio månader. iv. För mellan nio och tolv månader. v. För mer än tolv månader. 5. Behandling av tillgångar som erhållits eller lånats ut inom ramen för utlåning mot säkerhet och kapitalmarknadsrelaterade transaktioner i enlighet med artikel 192 i förordning (EU) nr 575/2013: (i) (ii) (iii) Instituten ska utesluta tillgångar som de har lånat inom ramen för utlåning mot säkerhet och kapitalmarknadsrelaterade transaktioner i enlighet med artikel 192 i förordning (EU) nr 575/2013 (såsom omvända repor och swappar) och som de inte har förmånsrätt till. Instituten ska rapportera sådana tillgångar som de har lånat ut inom ramen för utlåning mot säkerhet och kapitalmarknadsrelaterade transaktioner i enlighet med artikel 192 i förordning (EU) nr 575/2013 (såsom omvända repor och swappar) och som de behållit förmånsrätten till. Om ett institut har intecknat värdepapper i repor som lånats ut inom ramen för utlåning mot säkerhet och kapitalmarknadsrelaterade transaktioner i enlighet med artikel 192 i förordning (EU) nr 575/2013 men har behållit äganderätten och dessa värdepapper står kvar i institutets balansräkning, ska det föra dessa värdepapper till lämplig kategori av nödvändig stabil finansiering. 6. Behandling av derivatskulder och derivatfordringar: (i) Ett institut har normalt både derivatskulder netto (dvs. skulder) och derivattillgångar netto (dvs. fordringar) i sin balansräkning. Instituten ska beräkna dessa enligt tillsynsmässiga nettningsregler, och inte enligt bokföringsreglerna, samt rapportera beloppen i enlighet därmed i såväl mall 1.1. Nödvändig finansiering som mall 1.2 Stabil finansiering. 2.2. Poster som kräver stabil finansiering 2.2.1. Instruktioner för särskilda rader Rad Rättsliga hänvisningar och instruktioner 1 POSTER SOM KRÄVER STABIL FINANSIERING De totala tillgångarna ska rapporteras enligt följande: 010-1320 1. I kolumnerna P T när det gäller tillgångar som inte rapporteras som likvida tillgångar med avseende på likviditetstäckningsmallen. 2. I kolumnerna F J när det gäller tillgångar som bedöms vara av extremt hög likviditets- och kreditkvalitet med avseende på likviditetstäckningsmallens kolumner. 3. I kolumnerna K O när det gäller tillgångar som bedöms vara av 9
hög likviditets- och kreditkvalitet med avseende på likviditetstäckningsmallen. Tillgångar ska rapporteras efter tidigaste förfallodag och det tidigaste datum då de enligt avtal kan krävas bli betalda. 1.1 Tillgångar som skulle vara kvalificerade som likvida tillgångar i enlighet med artikel 416 010-470 Artikel 428.1 a i förordning (EU) nr 575/2013 De totala tillgångar som avses i artikel 416 ska rapporteras inom (de) berörd(a) underrad(erna) och kolumn(erna). 1.1.1 Kontanta medel 010 Artikel 416.1 a Totalbeloppet för kontanta medel inklusive mynt och sedlar/valuta. 1.1.2 Exponeringar mot centralbanker 020 Artikel 416.1 a Totalbeloppet för inlåning i centralbankerna. 1.1.2.1 Därav: exponeringar som kan tas ut under stressperioder 030 040-050 Artikel 416.1 a Totalbeloppet för insättningar hos centralbankerna i den mån som dessa insättningar kan tas ut under stressperioder. 1.1.3 överlåtbara tillgångar som utgör fordringar på eller som garanteras av den nationella regeringen i en medlemsstat eller ett tredjeland, om institutet har en likviditetsrisk i den medlemsstaten eller det tredjelandet som det täcker genom att inneha dessa likvida tillgångar Artikel 416.1 c i i förordning (EU) nr 575/2013. Totalbeloppet för överlåtbara tillgångar som avses i artikel 416.1 c i i förordning (EU) nr 575/2013. 040 1.1.3.1 som utgör fordringar 050 1.1.3.2 som garanteras av 060-070 1.1.4 överlåtbara tillgångar som utgör fordringar på eller som garanteras av centralbanker och offentliga organ som inte tillhör den nationella regeringen, i centralbankens och de offentliga organens valuta 10
Artikel 416.1 c ii i förordning (EU) nr 575/2013. 060 1.1.4.1 som utgör fordringar 070 1.1.4.2 som garanteras av 080-150 1.1.5 överlåtbara tillgångar som utgör fordringar på eller som garanteras av Banken för internationell betalningsutjämning, Internationella valutafonden, Europeiska kommissionen och multilaterala utvecklingsbanker Artikel 416.1 c iii i förordning (EU) nr 575/2013. 080 1.1.5.1 a som utgör fordringar 090 1.1.5.2 a som garanteras av 100 1.1.5.1 b icke intecknat belopp 110 1.1.5.2 b intecknade för högst tre månader 120 1.1.5.3 b intecknade för mellan tre och sex månader 130 1.1.5.4 b intecknade för mellan sex och nio månader 140 1.1.5.5 b intecknade för mellan nio och tolv månader 150 1.1.5.6 b intecknade för mer än tolv månader 152-153 1.1.6 överlåtbara tillgångar som utgör fordringar på eller som garanteras av Europeiska finansiella stabiliseringsfaciliteten och Europeiska stabilitetsmekanismen Artikel 416.1 c iii i förordning (EU) nr 575/2013. 152 1.1.6.1 som utgör fordringar 153 1.1.6.2 som garanteras av 160-230 1.1.7 totala andelar i fonder med underliggande tillgångar som anges i artikel 416.1 Artikel 416.6 i förordning (EU) nr 575/2013. Det totala marknadsvärdet på andelar i fonder som anges i artikel 416.6 i förordning (EU) nr 575/2013. 160 170 175 1.1.7.1 a underliggande tillgångar i artikel 416.1 a 1.1.7.2 a underliggande tillgångar i artikel 416.1 b och c 1.1.7.3 a underliggande tillgångar i artikel 416.1 d 11
180 1.1.7.1 b icke intecknat belopp 190 1.1.7.2 b intecknat belopp för högst tre månader 200 1.1.7.3 b intecknat belopp för mellan tre och sex månader 210 1.1.7.4 b intecknat belopp för mellan sex och nio månader 220 1.1.7.5 b intecknat belopp för mellan nio och tolv månader 230 1.1.7.6 b intecknat belopp för mer än tolv månader 232-233 1.1.8 Insättningar hos det centrala kreditinstitutet och annan lagstadgad eller på avtalsmässig grund tillgänglig likvid finansiering från ett centralt kreditinstitut eller centrala kreditinstitut som är medlemmar i det nätverk som avses i artikel 113.7 eller omfattas av det undantag som fastställs i artikel 10 i förordning (EU) nr 575/2013, i den mån som denna finansiering inte är säkerställd genom likvida tillgångar 232 1.1.8.1 insättningar 233 1.1.8.2 på avtalsmässig grund tillgänglig finansiering 234 240-290 1.1.9 Tillgångar som har emitterats av ett kreditinstitut som har inrättats av den nationella eller regionala regeringen i en medlemsstat där minst ett av villkoren i artikel 416.2 a iii är uppfyllt 1.1.10 Andra överlåtbara tillgångar som inte tas upp någon annanstans 240 1.1.10.1 icke intecknat belopp 250 1.1.10.2 intecknat belopp för högst tre månader 260 1.1.10.3 intecknat belopp för mellan tre och sex månader 270 1.1.10.4 intecknat belopp för mellan sex och nio månader 280 1.1.10.5 intecknat belopp för mellan nio och tolv månader 290 1.1.10.6 intecknat belopp för mer än tolv månader 300-350 1.1.11 Obligationer från icke-finansiella bolag Artikel 416.1 b eller d i förordning (EU) nr 575/2013 300 1.1.11.1 icke intecknat belopp 310 1.1.11.2 intecknat belopp för högst tre månader 320 1.1.11.3 intecknat belopp för mellan tre och sex månader 12
330 1.1.11.4 intecknat belopp för mellan sex och nio månader 340 1.1.11.5 intecknat belopp för mellan nio och tolv månader 350 1.1.11.6 intecknat belopp för mer än tolv månader 351 1.1.12 instrument som inte har privata hypotekslån som säkerhet (RMBS), emitterade av ett kreditinstitut, om de visar sig vara av högsta kreditkvalitet fastställd av EBA i enlighet med kriterierna i artikel 509.3, 509.4 och 509.5 i förordning (EU) nr 575/2013 352 1.1.12.1 icke intecknat belopp 353 1.1.12.2 intecknat belopp för högst tre månader 354 1.1.12.3 intecknat belopp för mellan tre och sex månader 355 1.1.12.4 intecknat belopp för mellan sex och nio månader 356 1.1.12.5 intecknat belopp för mellan nio och tolv månader 357 1.1.12.6 intecknat belopp för mer än tolv månader 358 1.1.13 instrument som har privata hypotekslån som säkerhet (RMBS), emitterade av ett kreditinstitut, om de visar sig vara av högsta kreditkvalitet fastställd av EBA i enlighet med kriterierna i artikel 509.3, 509.4 och 509.5 i förordning (EU) nr 575/2013 359 1.1.13.1 icke intecknat belopp 360 1.1.13.2 intecknat belopp för högst tre månader 361 1.1.13.3 intecknat belopp för mellan tre och sex månader 362 1.1.13.4 intecknat belopp för mellan sex och nio månader 363 1.1.13.5 intecknat belopp för mellan nio och tolv månader 364 1.1.13.6 intecknat belopp för mer än tolv månader 365 1.1.14 obligationer som är berättigade till den behandling som anges i artikel 129.4 eller 129.5 och som uppfyller kriterierna i artikel 416.2 a i förordning (EU) nr 575/2013 366 1.1.14.1 icke intecknat belopp 370 1.1.14.2 intecknat belopp för högst tre månader 380 1.1.14.3 intecknat belopp för mellan tre och sex månader 390 1.1.14.4 intecknat belopp för mellan sex och nio månader 13
400 1.1.14.5 intecknat belopp för mellan nio och tolv månader 410 1.1.14.6 intecknat belopp för mer än tolv månader 420-470 1.1.15 andra obligationer än de obligationer som avses i 1.1.9, enligt definitionen i artikel 52.4 i direktiv 2009/65/EG 420 1.1.15.1 icke intecknat belopp 430 1.1.15.2 intecknat belopp för högst tre månader 440 1.1.15.3 intecknat belopp för mellan tre och sex månader 450 1.1.15.4 intecknat belopp för mellan sex och nio månader 460 1.1.15.5 intecknat belopp för mellan nio och tolv månader 470 1.1.15.6 intecknat belopp för mer än tolv månader 1.2 värdepapper och penningmarknadsinstrument som inte har rapporterats i post 1.1 och som är kvalificerade för kreditnivå 1 enligt artikel 122 480-530 Artikel 428.1 b i i förordning (EU) nr 575/2013. Totala värdepapper och penningmarknadsinstrument som inte redan har rapporterats i post 1.1. Det totala marknadsvärdet på obligationer enligt definitionen i artikel 428.1 b i i förordning (EU) nr 575/2013. 480 1.2.1 icke intecknat belopp 490 1.2.2 intecknat belopp för högst tre månader 500 1.2.3 intecknat belopp för mellan tre och sex månader 510 1.2.4 intecknat belopp för mellan sex och nio månader 520 1.2.5 intecknat belopp för mellan nio och tolv månader 530 1.2.6 intecknat belopp för mer än tolv månader 540-590 1.3 värdepapper och penningmarknadsinstrument som inte har rapporterats i post 1.1 och som är kvalificerade för kreditnivå 2 enligt artikel 122 Det totala marknadsvärdet på obligationer enligt definitionen i artikel 428.1 b ii i förordning (EU) nr 575/2013. 540 1.3.1 icke intecknat belopp 550 1.3.2 intecknat belopp för högst tre månader 14
560 1.3.3 intecknat belopp för mellan tre och sex månader 570 1.3.4 intecknat belopp för mellan sex och nio månader 580 1.3.5 intecknat belopp för mellan nio och tolv månader 580 1.3.6 intecknat belopp för mer än tolv månader 1.4 Andra värdepapper och penningmarknadsinstrument som inte rapporteras någon annanstans 600-650 Det totala marknadsvärdet på obligationer enligt definitionen i artikel 428.1 b iii i förordning (EU) nr 575/2013. 600 icke intecknat belopp 610 intecknat belopp för högst tre månader 620 intecknat belopp för mellan tre och sex månader 630 intecknat belopp för mellan sex och nio månader 640 intecknat belopp för mellan nio och tolv månader 650 intecknat belopp för mer än tolv månader 1.5 aktierelaterade värdepapper från icke-finansiella enheter som är noterade i ett stort index på en erkänd börs 660-710 Artikel 428.1 c i förordning (EU) nr 575/2013. Totala aktierelaterade värdepapper från icke-finansiella enheter som är noterade i ett stort index på en erkänd börs. 660 1.5.1 icke intecknat belopp 670 1.5.2 intecknat belopp för högst tre månader 680 1.5.2 intecknat belopp för mellan tre och sex månader 690 1.5.3 intecknat belopp för mellan sex och nio månader 700 1.5.3 intecknat belopp för mellan nio och tolv månader 710 1.5.4 intecknat belopp för mer än tolv månader 1.6 Andra aktierelaterade värdepapper 720-770 Artikel 428.1 d i förordning (EU) nr 575/2013. Totala aktierelaterade värdepapper som inte har rapporterats i 1.3 720 1.6.1 icke intecknat belopp 15
730 1.6.2 intecknat belopp för högst tre månader 740 1.6.3 intecknat belopp för mellan tre och sex månader 750 1.6.4 intecknat belopp för mellan sex och nio månader 760 1.6.5 intecknat belopp för mellan nio och tolv månader 770 1.6.6 intecknat belopp för mer än tolv månader 1.7 guld 780-830 Artikel 428.1 e i förordning (EU) nr 575/2013. 780 1.7.1 icke intecknat belopp 790 1.7.2 intecknat belopp för högst tre månader 800 1.7.3 intecknat belopp för mellan tre och sex månader 810 1.7.4 intecknat belopp för mellan sex och nio månader 820 1.7.5 intecknat belopp för mellan nio och tolv månader 830 1.7.6 intecknat belopp för mer än tolv månader 1.8 andra ädelmetaller Artikel 428.1 f i förordning (EU) nr 575/2013. 840-890 Totalt innehav av andra ädelmetaller än guld [Anmärkning: Hit hör silver och platina. Guld ska i stället rapporteras i post 1.5.] 840 1.8.1 icke intecknat belopp 850 1.8.2 intecknat belopp för högst tre månader 860 1.8.3 intecknat belopp för mellan tre och sex månader 870 1.8.4 intecknat belopp för mellan sex och nio månader 880 1.8.5 intecknat belopp för mellan nio och tolv månader 890 1.8.6 intecknat belopp för mer än tolv månader 1.9 icke förlängningsbara lån och fordringar 900-1250 Artikel 428.1 g i förordning (EU) nr 575/2013. Totala icke förlängningsbara lån och fordringar som avses i artikel 428.1 g i förordning (EU) nr 575/2013 ska rapporteras inom (de) berörd(a) underrad(erna) och kolumn(erna). 16
1.9.1 där låntagarna är andra fysiska personer än kommersiella enmansföretagare och partnerskap 900-950 Artikel 428.1 g i i förordning (EU) nr 575/2013. Totala icke förlängningsbara lån och fordringar där låntagarna är fysiska personer och där den sammanlagda insättningen från kunden eller kundgruppen med inbördes anknytning är mindre än 1 miljon euro. 900 1.9.1.1 icke intecknat belopp 910 1.9.1.2 intecknat belopp för högst tre månader 920 1.9.1.3 intecknat belopp för mellan tre och sex månader 930 1.9.1.4 intecknat belopp för mellan sex och nio månader 940 1.9.1.5 intecknat belopp för mellan nio och tolv månader 960 1.9.1.6 intecknat belopp för mer än tolv månader 1.9.2 där låntagarna är små och medelstora företag som kan hänföras till klassen hushållsexponeringar enligt schablonmetoden eller internmetoden för kreditrisk eller till företag som omfattas av behandlingen i artikel 153.4, där den sammanlagda insättningen från kunden eller kundgruppen med inbördes anknytning är mindre än 1 miljon euro 960-1010 Artikel 428.1 g ii i förordning (EU) nr 575/2013. Totala icke förlängningsbara lån och fordringar där låntagarna är små och medelstora företag som kan hänföras till klassen hushållsexponeringar enligt schablonmetoden eller internmetoden för kreditrisk eller till företag som omfattas av behandlingen i artikel 153.4, där den sammanlagda insättningen från kunden eller kundgruppen med inbördes anknytning är mindre än 1 miljon euro. 960 1.9.2.1 icke intecknat belopp 970 1.9.2.2 intecknat belopp för högst tre månader 980 1.9.2.3 intecknat belopp för mellan tre och sex månader 990 1.9.2.4 intecknat belopp för mellan sex och nio månader 1000 1.9.2.5 intecknat belopp för mellan nio och tolv månader 1010 1.9.2.6 intecknat belopp för mer än tolv månader 1020-1070 1.9.3 där låntagarna är stater, centralbanker och offentliga organ Artikel 428.1 g iii i förordning (EU) nr 575/2013. 17
Totala icke förlängningsbara lån och fordringar där låntagarna är stater, centralbanker och offentliga organ. 1020 1.9.3.1 icke intecknat belopp 1030 1.9.3.2 intecknat belopp för högst tre månader 1040 1.9.3.3 intecknat belopp för mellan tre och sex månader 1050 1.9.3.4 intecknat belopp för mellan sex och nio månader 1060 1.9.3.5 intecknat belopp för mellan nio och tolv månader 1070 1.9.3.6 intecknat belopp för mer än tolv månader 1.9.4 där låntagarna inte rapporteras i post 1.9.1, 1.9.2 eller 1.9.3, exklusive finansiella kunder 1080-1130 Artikel 428.1 g iv i förordning (EU) nr 575/2013. Totala icke förlängningsbara lån och fordringar där låntagarna inte avses i post 1.7.1, 1.7.2 eller 1.7.3, exklusive finansiella kunder. 1080 1.9.4.1 icke intecknat belopp 1090 1.9.4.2 intecknat belopp för högst tre månader 1100 1.9.4.3 intecknat belopp för mellan tre och sex månader 1110 1.9.4.4 intecknat belopp för mellan sex och nio månader 1120 1.9.4.5 intecknat belopp för mellan nio och tolv månader 1130 1.9.4.6 intecknat belopp för mer än tolv månader 1.9.5 där låntagarna är kreditinstitut 1140-1190 Artikel 428.1 g v i förordning (EU) nr 575/2013. Totala icke förlängningsbara lån och fordringar där låntagarna är kreditinstitut. 1140 1.9.5.1 icke intecknat belopp 1150 1.9.5.2 intecknat belopp för högst tre månader 1160 1.9.5.3 intecknat belopp för mellan tre och sex månader 1170 1.9.5.4 intecknat belopp för mellan sex och nio månader 1180 1.9.5.5 intecknat belopp för mellan nio och tolv månader 18
1190 1.9.5.6 intecknat belopp för mer än tolv månader 1.9.6 där låntagarna är andra finansiella kunder (som inte avses i 1.9.1, 1.9.2 eller 1.9.3) än kreditinstitut 1200-1250 Artikel 428.1 g v i förordning (EU) nr 575/2013. Totala icke förlängningsbara lån och fordringar där låntagarna är finansiella kunder. 1200 1.9.6.1 icke intecknat belopp 1210 1.9.6.2 intecknat belopp för högst tre månader 1220 1.9.6.3 intecknat belopp för mellan tre och sex månader 1230 1.9.6.4 intecknat belopp för mellan sex och nio månader 1240 1.9.6.5 intecknat belopp för mellan nio och tolv månader 1250 1.9.6.6 intecknat belopp för mer än tolv månader 1260-1280 1260 1270 1280 1.10 Icke förlängningsbara lån och fordringar som rapporteras i 1.7 som bedöms som fastigheter Artikel 428.1 h i förordning (EU) nr 575/2013. 1.10.1 Med säkerhet som ställts genom kommersiella fastigheter Artikel 428.1 h i i förordning (EU) nr 575/2013. 1.10.2 Med säkerhet som ställts genom bostadsfastigheter Artikel 428.1 h ii i förordning (EU) nr 575/2013. 1.10.3 Är finansierade på matchande löptider (pass through) via obligationer som är kvalificerade för den behandling som anges i artikel 129.4 eller 129.5 eller enligt definitionen i artikel 52.4 i direktiv 2009/65/EG Artikel 428.1 h iii i förordning (EU) nr 575/2013. 1.11 derivatfordringar 1290 Artikel 428.1 i i förordning (EU) nr 575/2013. Totala derivatfordringar netto. 1.12 alla övriga tillgångar 1300 Artikel 428.1 j i förordning (EU) nr 575/2013. Alla övriga tillgångar som inte redan har rapporterats i 1.1.1 1.8 ovan. 19
Anmärkning: Tillgångar som dragits från kapitalbasen ska rapporteras i post 1.10. 1.13 tillgångar som dragits från kapitalbasen och som inte kräver stabil finansiering 1310 Artikel 428.1 i förordning (EU) nr 575/2013. Alla tillgångar som dragits från kapitalbasen i enlighet med kapitalreglerna i förordning (EU) nr 575/2013. 1.14 Outnyttjade beviljade kreditfaciliteter 1320 Artikel 428.1 k i förordning (EU) nr 575/2013. Kreditfaciliteter som avses i artikel 428.1 k i förordning (EU) nr 575/2013. 20