2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Brytärtan nr 1
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Brytärtan nr 1 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2006 och 2015. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1949-11-07. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2000-03-08 och nuvarande stadgar registrerades 2014-12-17 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Christer Berg Lena Berggren Ulrika Hansson Veronica Johansson Andreas Larsson Sasa Sekulic Henrik Johansson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Christer Berg, Ulrika Hansson, Henrik Johansson och Andreas Larsson. Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisorer Roger Helander Tage Högberg Ordinarie Intern Suppleant Intern Sida 1 av 14
Valberedning Maria Lindberg Izeta Sokolova Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-05-27. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun KVILLEBÄCKEN 9:1 1947 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme med återvinning av frånluftsvärme via värmepump. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1949 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1987. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 594 m², varav 2 432 m² utgör lägenhetsyta och 162 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 50 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 43 7 0 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Hudvård 133 m² 3 år Lager 30 m² 2017-12-31 Gemensamhetsutrymmen Bastu Övrigt Kommentar Möteslokal Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2006 och sträcker sig fram till 2015. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Sida 2 av 14
Utfört underhåll År Kommentar Målning av trapphus 2009 Nya maskiner tvättstuga 2006 Nya entrédörrar och passersystem 2005 Ny frånluftsvärmepump 2002 Rörstambyte 1986 Nya balkonger 1986 Ny balkong lgh 49 Omputsning av fasad 1986 Tegelfasad Elstambyte 1986 Renovering av balkonger 1986 Omläggning av tak 1986 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Ekonomisk Förvaltning Leverantör Com Hem AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Övrig information Hur underhållet skall utformas de närmaste åren kommer att bestämmas efter att den nya underhållsplanen blivit klar. Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 588 349 1 718 474 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 990 728 1 989 312 Finansiella intäkter 171 798 2 902 Minskning långa fordringar 1 168 478 0 Minskning kortfristiga fordringar 0 44 711 3 331 004 2 036 925 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 924 028 1 359 892 Finansiella kostnader 95 197 138 500 Ökning av kortfristiga fordringar 1 285 0 Minskning av långfristiga skulder 410 007 627 584 Minskning av kortfristiga skulder 24 134 41 074 1 454 651 2 167 050 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 3 464 702 1 588 349 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 1 876 354-130 125 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Ränta och utdelning 8% Hyror 3% Kapitalkostnader 7% Reparationer 4% Avskrivningar 24% Taxebundna kostnader 35% Årsavgifter 89% Övrig drift 25% Fastighetsavgift 5% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Föreningens lån flyttades till Länsförsäkringar, OVK i lokal genomfördes. Vår- och höststädning har genomförts Händelser efter året Ny underhållsplan. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 50 st Överlåtelser under året: 11 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 58 st Tillkommande medlemmar: 13 st Avgående medlemmar: 11 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 60 st Sida 4 av 14
Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 789 789 789 789 Hyror/m² hyresrättsyta 377 351 351 350 Lån/m² bostadsrättsyta 1 708 1 877 2 135 2 380 Elkostnad/m² totalyta 45 33 49 44 Värmekostnad/m² totalyta 73 63 89 82 Vattenkostnad/m² totalyta 43 38 38 39 Kapitalkostnader/m² totalyta 37 53 66 81 Soliditet (%) 61 55 51 46 Resultat efter finansiella poster (tkr) 833 184 581 568 Nettoomsättning (tkr) 1 987 1 976 1 976 1 976 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 432 m² bostäder och 162 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 833 159 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 4 155 527 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -82 380 summa balanserat resultat 4 906 306 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs 4 906 306 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 1 986 727 1 975 805 Övriga rörelseintäkter Not 2 4 001 13 507 Summa rörelseintäkter 1 990 728 1 989 312 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-705 851-1 131 578 Övriga externa kostnader Not 4-78 582-94 004 Personalkostnader Not 5-139 595-134 310 Avskrivningar Not 6-310 142-310 142 Summa rörelsekostnader -1 234 170-1 670 034 RÖRELSERESULTAT 756 558 319 277 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 171 798 2 902 Räntekostnader och liknande resultatposter -95 197-138 500 Summa finansiella poster 76 601-135 598 ÅRETS RESULTAT 833 159 183 679 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 7 657 829 7 967 972 Maskiner och inventarier Not 8 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 7 657 829 7 967 972 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Andra långfristiga Not 10 0 1 168 478 värdepappersinnehav 0 1 168 478 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 7 657 829 9 136 450 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 2 126 613 1 588 837 Summa kortfristiga fordringar 2 126 613 1 588 837 KASSA OCH BANK Kassa och bank 1 342 647 2 785 Summa kassa och bank 1 342 647 2 785 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 3 469 260 1 591 622 SUMMA TILLGÅNGAR 11 127 089 10 728 071 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 459 143 459 143 Fond för yttre underhåll Not 12 1 376 080 1 293 700 Summa bundet eget kapital 1 835 223 1 752 843 Fritt eget kapital Balanserat resultat 4 073 147 3 971 848 Årets resultat 833 159 183 679 Summa fritt eget kapital 4 906 307 4 155 527 SUMMA EGET KAPITAL 6 741 529 5 908 370 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 3 682 578 4 220 385 Summa långfristiga skulder 3 682 578 4 220 385 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13 472 100 344 300 kreditinstitut Leverantörsskulder 69 693 80 794 Skatteskulder 5 437 5 437 Övriga skulder 2 840 2 840 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 14 152 912 165 945 Summa kortfristiga skulder 702 982 599 316 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 11 127 089 10 728 071 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 13 16 056 000 16 056 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 40 år 40 år Värmeanläggning Fullt avskriven Fullt avskriven Inventarier Fullt avskriven Fullt avskriven Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 1 918 986 1 918 986 Hyror lokaler 61 061 56 800 Avgift andrahandsuthyrning 6 675 0 Öresutjämning 5 19 1 986 727 1 975 805 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Övriga intäkter 4 001 13 507 4 001 13 507 Sida 9 av 14
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Sotning 0 33 750 OVK Obl. Ventilationskontroll 7 131 45 846 Gemensamma utrymmen 3 025 1 125 Gård 2 808 10 934 Serviceavtal 17 000 0 Förbrukningsmateriel 3 442 7 575 Fordon 1 602 674 35 008 99 904 Reparationer Tvättstuga 2 811 10 921 Entré/trapphus 4 069 1 531 Lås 8 204 0 VVS 10 658 82 841 Värmeanläggning/undercentral 13 506 0 Elinstallationer 0 33 250 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 14 898 1 531 54 146 130 074 Periodiskt underhåll Balkonger/altaner 0 125 000 Mark/gård/utemiljö 0 199 911 0 324 911 Taxebundna kostnader El 115 482 84 488 Värme 190 275 162 544 Vatten 112 257 97 896 Sophämtning/renhållning 51 024 45 587 469 038 390 515 Övriga driftkostnader Försäkring 36 185 65 198 Kabel-TV 46 724 57 527 82 909 122 725 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 64 750 63 450 TOTALT DRIFTKOSTNADER 705 851 1 131 578 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Kreditupplysning 3 900 1 345 Juridiska Åtgärder 0 11 688 Föreningskostnader 123 602 Fritids- och trivselkostnader 1 036 1 243 Förvaltningsarvode 63 720 62 130 Administration 4 143 5 676 Bostadsrätterna Sverige Ek För 5 660 11 320 78 582 94 004 Sida 10 av 14
Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Föreningen har en anställd kvinna. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 59 500 57 000 Löner 45 600 45 600 Sociala kostnader 34 244 31 710 Övriga personalkostnader 251 0 139 595 134 310 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 310 142 310 142 310 142 310 142 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 12 532 389 12 532 389 Utgående anskaffningsvärde 12 532 389 12 532 389 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -4 564 417-4 254 275 Årets avskrivningar enligt plan -310 142-310 142 Utgående avskrivning enligt plan -4 874 560-4 564 417 Planenligt restvärde vid årets slut 7 657 829 7 967 972 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 20 260 000 20 260 000 Taxeringsvärde mark 7 200 000 7 200 000 27 460 000 27 460 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 27 196 000 27 196 000 Lokaler 264 000 264 000 27 460 000 27 460 000 Sida 11 av 14
Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 154 570 154 570 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 154 570 154 570 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -154 570-154 570 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -154 570-154 570 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 3 295 3 273 Skattefordran 1 263 0 Klientmedel hos SBC 2 122 055 1 585 564 2 126 613 1 588 837 Not 10 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV Bokfört värde 2015-12-31 Verkligt värde 2015-12-31 Bokfört värde 2014-12-31 Nominellt värde SEB Penningmarknadsfond 0 0 0 1 168 478 0 0 1 168 478 Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 129 042 0 0 129 042 Upplåtelseavgifter 330 101 0 0 330 101 Fond för yttre underhåll 1 376 080 82 380 0 1 293 700 S:a bundet eget kapital 1 835 223 82 380 0 1 752 843 Fritt eget kapital Balanserat resultat 4 073 147-82 380 183 679 3 971 848 Årets resultat 833 159 833 159-183 679 183 679 S:a fritt eget kapital 4 906 307 750 779 0 4 155 527 S:a eget kapital 6 741 529 833 159 0 5 908 370 Sida 12 av 14
Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 1 293 700 1 182 008 Reservering enligt stadgar 82 380 82 380 Omföring från reservfonden 0 29 312 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 1 376 080 1 293 700 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag SBAB 1,660 % 0 71 931 Avslutad SBAB 2,640 % 0 1 343 613 Avslutad SBAB 1,950 % 0 1 732 116 Avslutad SBAB 1,910 % 0 1 417 025 Avslutad Länsförsäkringar 1,330 % 1 598 678 0 Rörligt Länsförsäkringar 1,170 % 1 210 000 0 Rörligt Länsförsäkringar 1,340 % 1 346 000 0 2017-12-30 Summa skulder till kreditinstitut 4 154 678 4 564 685 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -472 100-344 300 3 682 578 4 220 385 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 1 794 178 kr. Sida 13 av 14