2018 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Fågel Blå
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Fågel Blå Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2018. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1998-11-07. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1991-02-25 och nuvarande stadgar registrerades 1995-12-21 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Ösbydalens samfällighetsförening. Samfälligheten förvaltar förvaltning av vägar mm. Styrelsen Ann-Britt Miljateig Hans Johan Mikael Göransson Henrietta Linnéa Berg Helena Skagerberg Per Edvard Zetterqvist Helen Irma Charlotte Cederlid Ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisor Tommy Nilsson Ordinarie Extern Hummelkläppen Revisionsbyrå Sida 1 av 15
Valberedning Eva Boström Helen Cederlid Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2018-06-12. Inklusive stadgeändring. Extra föreningsstämma hölls 2018-10-20. Med anledning av stadgeändring. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte ÖSBY 196 1990 Värmdö Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1990 och består av 2 flerbostadshus. Värdeåret är 1991. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 629 m², varav 3 629 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 44 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 20 4 10 10 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Ösbystugan Kommentar Vi äger 1/3 f.n. uthyrd Teknisk status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Kommentar Utökning/omdisponering av P- 2019 platser Målning av fönster 2019 Framflyttat från 2018 Sida 2 av 15
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2018 2017 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 4 369 676 3 925 904 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 2 549 313 2 840 988 Finansiella intäkter 5 768 6 293 Minskning kortfristiga fordringar 0 135 Ökning av kortfristiga skulder 170 884 0 2 725 965 2 847 416 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 919 079 1 643 253 Finansiella kostnader 242 445 290 257 Ökning av kortfristiga fordringar 9 955 0 Minskning av långfristiga skulder 550 000 350 000 Minskning av kortfristiga skulder 0 120 134 2 721 479 2 403 644 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 4 374 162 4 369 676 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 4 486 443 772 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Årsavgifter 100% Fastighetsavgift 3% Övrig drift 30% Taxebundna kostnader 33% Avskrivningar 8% Periodiskt underhåll 1% Kapitalkostnader 10% Reparationer 15% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 337 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 15
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Förutom löpande underhåll har bland annat följande skett: Radonmätning har genomförts på lämpliga ställen. Ett vattenskadat badrum har åtgärdats. Avtal har skrivits med ett nytt städbolag. Målning av fönster har förskjutits till 2019. Ärendet asfalteringen av P-platserna visade sig vara komplicerat och utreds med mål att hanteras 2019. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 44 st Överlåtelser under året: 7 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 55 Tillkommande medlemmar: 5 Avgående medlemmar: 3 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 57 Flerårsöversikt Nyckeltal 2018 2017 2016 2015 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 702 759 778 796 Lån/m² bostadsrättsyta 7 741 7 893 7 989 8 085 Elkostnad/m² totalyta 48 50 42 28 Värmekostnad/m² totalyta 99 79 87 116 Vattenkostnad/m² totalyta 48 32 63 66 Kapitalkostnader/m² totalyta 67 80 120 144 Soliditet (%) 25 24 22 22 Resultat efter finansiella poster (tkr) 193 712 198-9 Nettoomsättning (tkr) 2 549 2 754 2 825 2 890 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 3 629 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 5 212 141 0 0 5 212 141 Fond för yttre underhåll 1 515 228 91 000-177 639 1 601 867 S:a bundet eget kapital 6 727 369 91 000-177 639 6 814 008 Fritt eget kapital Balanserat resultat 2 376 609-91 000 890 057 1 577 552 Årets resultat 193 457 193 457-712 418 712 418 S:a fritt eget kapital 2 570 066 102 457 177 639 2 289 970 S:a eget kapital 9 297 435 193 457 0 9 103 978 Sida 4 av 15
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 193 457 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 2 467 609 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -91 000 summa balanserat resultat 2 570 066 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 30 998 att i ny räkning överförs 2 601 064 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2018 2017 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 2 549 112 2 753 928 Övriga rörelseintäkter Not 3 201 87 060 Summa rörelseintäkter 2 549 313 2 840 988 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-1 671 373-1 432 183 Övriga externa kostnader Not 5-158 899-117 932 Personalkostnader Not 6-88 807-93 137 Avskrivning av materiella Not 7-200 100-201 353 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -2 119 179-1 844 606 RÖRELSERESULTAT 430 134 996 382 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 5 768 6 293 Räntekostnader och liknande resultatposter -242 445-290 257 Summa finansiella poster -236 677-283 964 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 193 457 712 418 ÅRETS RESULTAT 193 457 712 418 Sida 6 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2018-12-31 2017-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 33 460 752 33 657 095 Maskiner Not 9 0 3 757 Inventarier Not 10 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 33 460 752 33 660 852 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 11 2 800 2 800 Summa finansiella anläggningstillgångar 2 800 2 800 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 33 463 552 33 663 652 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 12 1 754 604 1 745 832 Summa kortfristiga fordringar 1 754 604 1 745 832 KASSA OCH BANK Kassa och bank 2 638 942 2 633 273 Summa kassa och bank 2 638 942 2 633 273 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 4 393 546 4 379 105 SUMMA TILLGÅNGAR 37 857 098 38 042 757 Sida 7 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2018-12-31 2017-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 5 212 141 5 212 141 Fond för yttre underhåll Not 13 1 515 228 1 601 867 Summa bundet eget kapital 6 727 369 6 814 008 Fritt eget kapital Balanserat resultat 2 376 609 1 577 552 Årets resultat 193 457 712 418 Summa fritt eget kapital 2 570 066 2 289 970 SUMMA EGET KAPITAL 9 297 435 9 103 978 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 14,15 27 742 070 28 292 070 Summa långfristiga skulder 27 742 070 28 292 070 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 14,15 350 000 350 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 248 770 51 114 Skatteskulder 1 023 55 Övriga skulder 17 990 18 001 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 16 199 810 227 539 intäkter Summa kortfristiga skulder 817 593 646 709 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 37 857 098 38 042 757 Sida 8 av 15
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2018 2017 Byggnader 276 år 276 år Fastighetsförbättringar 20 år 20 år Maskiner Fullt avskriven 5 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2018 2017 Årsavgifter 2 549 096 2 753 880 Öresutjämning 16 48 2 549 112 2 753 928 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2018 2017 Försäkringsersättning 0 82 250 Övriga intäkter 201 4 810 201 87 060 Sida 9 av 15
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2018 2017 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 2 431 7 548 Fastighetsskötsel gård beställning 0 13 875 Snöröjning/sandning 18 131 36 153 Städning entreprenad 118 440 72 658 Städning enligt beställning 0 37 361 OVK Obl. Ventilationskontroll 0 23 851 Hissbesiktning 4 203 2 911 Myndighetstillsyn 8 649 0 Gemensamma utrymmen 24 744 617 Gård 1 715 1 461 Serviceavtal 12 655 4 013 Förbrukningsmateriel 202 952 Brandskydd 5 632 1 868 Fordon 194 358 196 995 203 626 Reparationer Tvättstuga 59 245 1 250 Entré/trapphus 3 510 2 707 Lås 5 965 3 061 VVS 44 181 13 430 Värmeanläggning/undercentral 43 106 0 Ventilation 4 063 2 938 Elinstallationer 9 500 19 703 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0 3 125 Hiss 67 022 43 019 Skador/klotter/skadegörelse 16 690 0 Vattenskada 98 759 0 352 040 89 232 Periodiskt underhåll Sophantering/återvinning 0 123 980 VVS 0 18 597 Ventilation 0 35 063 Garage/parkering 30 998 0 30 998 177 640 Taxebundna kostnader El 173 812 182 120 Värme 358 464 288 280 Vatten 173 936 117 646 Sophämtning/renhållning 64 588 58 557 Grovsopor 11 324 7 670 782 124 654 273 Övriga driftkostnader Försäkring 44 809 43 867 Samfällighetsavgift 47 706 47 706 Bredband 157 872 157 980 250 387 249 553 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 58 828 57 860 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 671 373 1 432 183 Sida 10 av 15
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2018 2017 Tele- och datakommunikation 5 700 3 600 Juridiska åtgärder 17 500 0 Revisionsarvode extern revisor 13 069 12 556 Föreningskostnader 1 691 1 633 Styrelseomkostnader 488 650 Fritids- och trivselkostnader 5 714 3 046 Förvaltningsarvode 84 832 81 750 Administration 4 492 4 544 Korttidsinventarier 8 188 0 Konsultarvode 11 375 4 863 Tidningar facklitteratur 451 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 5 400 5 290 158 899 117 932 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2018 2017 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 72 250 73 650 Kostnadsersättningar 1 500 5 200 Sociala kostnader 15 057 14 287 88 807 93 137 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2018 2017 Byggnad 182 900 182 900 Förbättringar 13 443 13 443 Maskiner 3 757 5 009 200 100 201 353 Sida 11 av 15
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 51 200 468 51 200 468 Utgående anskaffningsvärde 51 200 468 51 200 468 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -3 571 297-3 374 953 Årets avskrivningar enligt plan -196 344-196 344 Utgående avskrivning enligt plan -3 767 640-3 571 297 Ackumulerad nedskrivning enligt rekonstruktion Vid årets början -13 972 076-13 972 076 Utgående nedskrivning -13 972 076-13 972 076 Planenligt restvärde vid årets slut 33 460 752 33 657 095 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 382 000 382 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 30 000 000 30 000 000 Taxeringsvärde mark 11 600 000 11 600 000 41 600 000 41 600 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 41 600 000 41 600 000 41 600 000 41 600 000 Not 9 MASKINER 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 28 945 28 945 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 28 945 28 945 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -25 188-20 179 Årets avskrivningar enligt plan -3 757-5 009 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -28 945-25 188 Redovisat restvärde vid årets slut 0 3 757 Sida 12 av 15
Not 10 INVENTARIER 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 19 632 19 632 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 19 632 19 632 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -19 632-19 632 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -19 632-19 632 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 11 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV 2018-12-31 2017-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 800 2 800 2 800 2 800 Not 12 ÖVRIGA FORDRINGAR 2018-12-31 2017-12-31 Skattekonto 7 554 7 554 Klientmedel hos SBC 1 735 220 1 736 403 Fordringar 11 830 1 875 1 754 604 1 745 832 Not 13 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2018-12-31 2017-12-31 Vid årets början 1 601 867 1 856 020 Reservering enligt stadgar 91 000 91 000 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -177 639-345 153 Vid årets slut 1 515 228 1 601 867 Sida 13 av 15
Not 14 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2018-12-31 Belopp 2018-12-31 Belopp 2017-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 1,260 % 7 913 647 8 113 647 Rörligt Swedbank 0,830 % 8 000 000 8 000 000 Rörligt Swedbank 1,070 % 12 178 423 12 528 423 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 28 092 070 28 642 070 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -350 000-350 000 27 742 070 28 292 070 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 26 342 070 kr. Not 15 STÄLLDA SÄKERHETER 2018-12-31 2017-12-31 Fastighetsinteckningar 32 343 000 32 343 000 Not 16 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2018-12-31 2017-12-31 Ränta 19 141 16 679 Avgifter och hyror 180 669 188 000 Snöröjning 0 6 010 Lås 0 2 737 Ventilation 0 2 938 VVS 0 11 175 199 810 227 539 Not 17 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Slamsugning har genomförts i båda husen. Målning av fönster planeras. Parkering planeras att bearbetas inklusive att rör för framtida behov av elstolpar och elbilar läggs ner. Sida 14 av 15
Budget BUDGET Budget 2019 Utfall 2018 Budget 2018 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 2 549 000 2 549 096 2 549 096 Öresutjämning 0 16 0 Övriga intäkter 0 201 0 2 549 000 2 549 313 2 549 096 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning -12 000-2 431-8 000 Fastighetsskötsel gård beställning -10 000 0 0 Snöröjning/sandning -30 000-18 131-30 000 Städning entreprenad -110 000-118 440-72 000 Städning enligt beställning 0 0-30 000 Hissbesiktning -4 000-4 203-3 000 Myndighetstillsyn 0-8 649 0 Gemensamma utrymmen -3 000-24 744-1 000 Gård -4 000-1 715-3 000 Serviceavtal -5 000-12 655-4 100 Förbrukningsmateriel -8 000-202 -2 000 Brandskydd -2 000-5 632-2 000 Fordon 0-194 -500-188 000-196 995-155 600 Reparationer Fastighet förbättringar -203 000 0-60 000 Tvättstuga 0-59 245 0 Entré/trapphus 0-3 510 0 Lås 0-5 965 0 VVS 0-44 181 0 Värmeanläggning/undercentral 0-43 106 0 Ventilation 0-4 063 0 Elinstallationer 0-9 500 0 Hiss 0-67 022 0 Skador/klotter/skadegörelse 0-16 690 0 Vattenskada 0-98 759 0-203 000-352 040-60 000 Periodiskt underhåll Byggnad -200 000 0 0 Fönster 0 0-200 000 Garage/parkering -200 000-30 998 0-400 000-30 998-200 000 Taxebundna kostnader El -190 000-173 812-180 000 Värme -301 000-358 464-295 000 Vatten -118 000-173 936-127 000 Sophämtning/renhållning -61 000-64 588-62 000 Grovsopor -8 000-11 324-9 200-678 000-782 124-673 200 Övriga driftskostnader Försäkring -46 000-44 809-44 500 Samfällighetsavgift -50 000-47 706-48 000 Bredband -165 000-157 872 0-261 000-250 387-92 500 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -60 000-58 828-59 592-60 000-58 828-59 592 Sida 1 av 2
Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Tele- och datakommunikation -4 000-5 700-128 000 Juridiska åtgärder 0-17 500 0 Revisionsarvode extern revisor -14 000-13 069-12 800 Föreningskostnader -2 000-1 691-3 000 Styrelseomkostnader -1 000-488 -4 000 Fritids- och trivselkostnader -4 000-5 714-3 000 Förvaltningsarvode -86 000-84 832-83 900 Administration -4 000-4 492-5 000 Korttidsinventarier 0-8 188 0 Konsultarvode 0-11 375 0 Tidningar facklitteratur 0-451 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För -6 000-5 400-5 400-121 000-158 899-245 100 Personalkostnader Styrelsearvode -72 000-72 250-71 500 Kostnadsersättning skattefri 0-1 500 0 Arbetsgivaravgifter -23 000-15 057-22 465-95 000-88 807-93 965 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -183 000-182 900-492 803 Förbättringar -14 000-13 443-13 444 Maskiner -6 000-3 757-3 756-203 000-200 100-510 003 SA RÖRELSENS KOSTNADER -2 209 000-2 119 179-2 089 960 RÖRELSERESULTAT 340 000 430 134 459 136 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 0 5 751 0 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 17 0 Låneräntor -429 000-242 419-429 000 Övriga räntekostnader 0-26 0-429 000-236 677-429 000 RESULTAT -89 000 193 457 30 136 Sida 2 av 2