2018 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Sailor i Gustavsberg
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Sailor i Gustavsberg Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2018. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler till nyttjande utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Bostadsrätt är den rätt i föreningen som en medlem har på grund av upplåtelsen. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2015-02-12. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2016-11-02 och nuvarande stadgar registrerades 2019-01-12 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i Porslinshusens samfällighetsförening. Föreningens andel är 55 procent. Samfälligheten förvaltar bland annat innergård och garage. Styrelsen Helena Selander Anna Dahlgren Jack Nilcrants Caroline Ström Malin Wiberg Lars Bryntesson Bibban Jonsson Björn Persson Ordförande Sekreterare Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 12 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 13
Revisor Bo Svensson Ordinarie Extern Sund Revision AB Valberedning Elisabeth Bjurner Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2018-06-20. Extra föreningsstämma hölls 2018-10-30. Extra stämma med anledning av stadgeändring. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Gustavsberg 1:310 2016 Värmdö Fullvärdesförsäkring finns via Brandkontoret. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2016-2017 och består av 4 flerbostadshus. Värdeåret är 2017. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 7 766 m², varav 7 766 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 125 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 73 16 9 18 9 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Föreningen är obligatoriskt momsregistrerad för uthyrning av p-platser/garage till externa hyresgäster. Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Sida 2 av 13
Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2018 2017 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 975 057 0 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 6 581 412 1 581 420 Finansiella intäkter 241 0 Minskning kortfristiga fordringar 3 002 636 0 Medlemsinsatser 0 267 600 000 9 584 288 269 181 420 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 3 627 423 915 610 Finansiella kostnader 1 330 996 374 683 Ökning av materiella anläggningstillgångar 0 106 325 000 Ökning av kortfristiga fordringar 0 70 358 933 Minskning av långfristiga skulder 362 000 83 638 669 Minskning av kortfristiga skulder 3 041 183 6 593 469 8 361 602 268 206 364 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 2 197 744 975 057 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 1 222 687 975 057 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posten Kassa och Bank. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 2% Hyror 7% Kapitalkostnader 16% Reparationer 2% Taxebundna kostnader 2% Övrig drift 41% Årsavgifter 91% Avskrivningar 39% Skatter och avgifter Föreningen är befriad från fastighetsavgiften de första femton åren efter färdigställande. Detta utgår från föreningens värdeår. Lokaler beskattas med 1 % av taxeringsvärdet. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Sida 3 av 13
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 125 st Överlåtelser under året: 20 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 10 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 185 Tillkommande medlemmar: 24 Avgående medlemmar: 28 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 181 Flerårsöversikt Nyckeltal 2018 2017 2016 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 770 193 0 Lån/m² bostadsrättsyta 13 076 13 123 23 892 Elkostnad/m² totalyta 17 1 0 Kapitalkostnader/m² totalyta 171 48 0 Soliditet (%) 74 74 14 Resultat efter finansiella poster (tkr) -1 562 0 0 Nettoomsättning (tkr) 6 529 1 581 0 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 7 766 m² bostäder. Sida 4 av 13
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 230 000 000 0 0 230 000 000 Upplåtelseavgifter 69 425 000 0 0 69 425 000 Fond för yttre underhåll 563 502 330 522 0 232 980 S:a bundet eget kapital 299 988 502 330 522 0 299 657 980 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 018 589-330 522-505 087-182 980 Årets resultat -1 561 626-1 561 626 505 087-505 087 S:a ansamlad förlust -2 580 216-1 892 148 0-688 067 S:a eget kapital 297 408 286-1 561 626 0 298 969 913 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -1 561 626 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -688 068 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -330 522 summa balanserat resultat -2 580 216 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -2 580 216 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2018 2017 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 6 528 632 1 580 700 Övriga rörelseintäkter Not 3 52 780 720 Summa rörelseintäkter 6 581 412 1 581 420 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-3 345 662-805 385 Övriga externa kostnader Not 5-95 492-40 225 Personalkostnader Not 6-186 269-70 000 Avskrivning av materiella Not 7-3 184 860-796 215 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -6 812 283-1 711 825 RÖRELSERESULTAT -230 872-130 404 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 241 0 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 330 996-374 683 Summa finansiella poster -1 330 755-374 683 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -1 561 626-505 087 ÅRETS RESULTAT -1 561 626-505 087 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2018-12-31 2017-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 397 343 925 400 528 785 Summa materiella anläggningstillgångar 397 343 925 400 528 785 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 397 343 925 400 528 785 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 45 317 30 196 Övriga fordringar Not 9 376 678 3 897 775 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 10 569 553 66 212 intäkter Summa kortfristiga fordringar 991 548 3 994 183 KASSA OCH BANK Kassa och bank 2 197 744 975 057 Summa kassa och bank 2 197 744 975 057 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 3 189 291 4 969 240 SUMMA TILLGÅNGAR 400 533 216 405 498 025 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2018-12-31 2017-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 299 425 000 299 425 000 Fond för yttre underhåll Not 11 563 502 232 980 Summa bundet eget kapital 299 988 502 299 657 980 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 018 589-182 980 Årets resultat -1 561 626-505 087 Summa fritt eget kapital -2 580 216-688 067 SUMMA EGET KAPITAL 297 408 286 298 969 913 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12,13 101 185 500 95 547 500 Summa långfristiga skulder 101 185 500 95 547 500 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12,13 362 000 6 362 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 434 851 161 167 Skatteskulder 411 140 385 400 Övriga skulder 73 620 3 564 005 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 657 819 508 041 intäkter Summa kortfristiga skulder 1 939 430 10 980 612 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 400 533 216 405 498 025 Sida 8 av 13
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2018 2017 Byggnader 100 år 100 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2018 2017 Årsavgifter 5 981 071 1 496 623 Hyror parkering moms 460 050 0 Varmvattenintäkter 71 436 84 049 Överlåtelse/pantsättning 7 335 0 Avgift andrahandsuthyrning 8 623 0 Öresutjämning 117 29 6 528 632 1 580 700 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2018 2017 Försäkringsersättning 50 018 0 Övriga intäkter 2 762 720 52 780 720 Sida 9 av 13
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2018 2017 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 87 575 21 893 Fastighetsskötsel beställning 3 249 2 875 Städning entreprenad 139 996 32 671 Hissbesiktning 8 106 0 Gemensamma utrymmen 2 100 0 Sophantering 2 443 0 Serviceavtal 39 277 10 184 Förbrukningsmateriel 66 067 35 151 Teleport/hissanläggning 16 395 0 365 208 102 774 Reparationer Lås 11 861 0 Elinstallationer 4 441 0 Hiss 15 481 4 624 Garage/parkering 8 938 0 Vattenskada 73 918 0 114 639 4 624 Taxebundna kostnader El 134 464 8 132 134 464 8 132 Övriga driftkostnader Försäkring 96 117 45 927 Samfällighetsavgift 2 278 212 569 553 Kabel-TV 331 282 65 625 2 705 611 681 105 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 25 740 8 750 TOTALT DRIFTKOSTNADER 3 345 662 805 385 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2018 2017 Medlemsinformation 3 544 0 Tele- och datakommunikation 3 352 3 352 Juridiska åtgärder 14 875 0 Inkassering avgift/hyra 5 525 850 Revisionsarvode extern revisor 15 000 0 Föreningskostnader 5 188 0 Styrelseomkostnader 454 0 Förvaltningsarvode 0 30 000 Administration 35 081 6 023 Konsultarvode 4 513 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 7 960 0 95 492 40 225 Sida 10 av 13
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2018 2017 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse 141 736 53 264 Sociala kostnader 44 533 16 736 186 269 70 000 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2018 2017 Byggnad 3 184 860 796 215 3 184 860 796 215 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 401 325 000 295 000 000 Nyanskaffningar 0 106 325 000 Utgående anskaffningsvärde 401 325 000 401 325 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -796 215 0 Årets avskrivningar enligt plan -3 184 860-796 215 Utgående avskrivning enligt plan -3 981 075-796 215 Planenligt restvärde vid årets slut 397 343 925 400 528 785 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 82 839 000 82 839 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 98 574 000 79 500 000 Taxeringsvärde mark 11 600 000 11 600 000 110 174 000 91 100 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 107 600 000 87 600 000 Lokaler 2 574 000 3 500 000 110 174 000 91 100 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2018-12-31 2017-12-31 Skattekonto 28 0 Fordringar 376 650 376 650 Fordringar kreditfakturor 0 26 125 Avräkning övrigt 0 3 495 000 376 678 3 897 775 Sida 11 av 13
Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2018-12-31 2017-12-31 Kabel-TV 0 66 212 Porslinshusets samfällighetsförening 569 553 0 569 553 66 212 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2018-12-31 2017-12-31 Vid årets början 232 980 0 Reservering enligt stadgar 330 522 232 980 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 563 502 232 980 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2018-12-31 Belopp 2018-12-31 Belopp 2017-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 0,950 % 6 000 000 6 000 000 rörlig ränta Handelsbanken 0,950 % 20 000 000 20 000 000 2020-09-30 Handelsbanken 0,950 % 25 000 000 25 000 000 2020-09-30 Handelsbanken 1,350 % 26 000 000 26 000 000 2022-09-30 Handelsbanken 2,000 % 24 547 500 24 909 500 2025-09-30 Summa skulder till kreditinstitut 101 547 500 101 909 500 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -362 000-6 362 000 101 185 500 95 547 500 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 99 737 500 kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2018-12-31 2017-12-31 Fastighetsinteckningar 102 000 000 102 000 000 Not 14 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2018-12-31 2017-12-31 Arvoden 125 000 53 264 Sociala avgifter 39 275 16 736 Ränta 1 742 1 742 Avgifter och hyror 491 802 436 299 657 819 508 041 Sida 12 av 13