2018 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Vargen
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Vargen Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2018. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2017 och 2040. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Som komplement till den årliga budgeten har styrelsen även gjort en flerårsbudget för att kunna planera årsavgifterna över flera år. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1992-08-14. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1992-12-02 och nuvarande stadgar registrerades 2017-08-08 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Anna Bogren Agneta Floberg Thomas Forss Clara Jönsson Carl Larsson Eva Sandling Gralén Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 9 protokollförda sammanträden. Revisor Anders Callert Ordinarie Extern Helsingborgs Ekonomi & Revision Valberedning Kasper Isgren Kristin Sigurjonsdottir Sammankallande Sida 1 av 13
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2018-04-04. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Kv Vargen 2 1992 Malmö Fullvärdesförsäkring finns via Bostadsrätternas medlemsförsäkring. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1933 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1993. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 342 m², varav 1 342 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 16 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 2 5 5 3 1 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2017 och sträcker sig fram till 2040. Underhållsplanen uppdaterades 2018. Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Sida 2 av 13
Föreningens ekonomi I januari 2018 amorterades 100.000 kronor på föreningens hisslån. För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2019 en långtidsbudget som sträcker sig fram till 2024. Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna 2018-01-01 med 5 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2018 2017 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 546 225 667 773 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 999 129 959 168 Finansiella intäkter 0 66 Minskning kortfristiga fordringar 2 896 0 Ökning av kortfristiga skulder 0 51 432 1 002 025 1 010 666 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 573 279 609 516 Finansiella kostnader 65 264 63 110 Ökning av materiella anläggningstillgångar 39 625 356 625 Ökning av kortfristiga fordringar 0 2 962 Minskning av långfristiga skulder 100 000 100 000 Minskning av kortfristiga skulder 13 832 0 792 000 1 132 213 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 756 250 546 225 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 210 025-121 548 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Årsavgifter 100% Övrig drift 36% Fastighetsavgift 3% Avskrivningar 12% Kapitalkostnader 9% Taxebundna kostnader 36% Reparationer 2% Periodiskt underhåll 2% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 337 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 13
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Föreningen har tecknat avtal med Örestads Industribevakning AB. Detta avser framförallt fastighetsjour och telefonpassning - jourtid. Energideklaration genomfördes 2018-06-07 och är giltig till 2028-06-07. Kockumsgatan 3A och 3B har nu energiklass E. Inga större underhållsarbeten har utförts under året. Enbart löpande underhåll. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 16 st Överlåtelser under året: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 26 Tillkommande medlemmar: 2 Avgående medlemmar: 2 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 26 Flerårsöversikt Nyckeltal 2018 2017 2016 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 744 708 708 Lån/m² bostadsrättsyta 7 042 7 116 7 191 Elkostnad/m² totalyta 46 42 35 Värmekostnad/m² totalyta 113 106 111 Vattenkostnad/m² totalyta 24 26 24 Kapitalkostnader/m² totalyta 49 47 40 Soliditet (%) 41 40 39 Resultat efter finansiella poster (tkr) 276 209 319 Nettoomsättning (tkr) 998 950 950 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 342 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 4 023 002 0 0 4 023 002 Dispositionsfond 0-470 619 0 470 619 Fond för yttre underhåll 1 163 255 789 090 0 374 165 S:a bundet eget kapital 5 186 257 318 471 0 4 867 786 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 316 151-318 471 209 051 1 425 571 Årets resultat 276 426 276 426-209 051 209 051 S:a fritt eget kapital 1 592 577-42 045 0 2 105 241 S:a eget kapital 6 778 834 276 426 0 6 973 027 Sida 4 av 13
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 276 426 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 1 634 622 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -318 471 summa balanserat resultat 1 592 577 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 15 568 att i ny räkning överförs 1 608 145 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2018 2017 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 998 004 950 461 Övriga rörelseintäkter Not 3 1 125 8 707 Summa rörelseintäkter 999 129 959 168 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-425 611-552 698 Övriga externa kostnader Not 5-147 668-56 563 Personalkostnader Not 6 0-255 Avskrivning av materiella Not 7-84 160-77 556 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -657 439-687 072 RÖRELSERESULTAT 341 690 272 095 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 0 66 Räntekostnader och liknande resultatposter -65 264-63 110 Summa finansiella poster -65 264-63 044 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 276 426 209 051 ÅRETS RESULTAT 276 426 209 051 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2018-12-31 2017-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 15 580 383 15 268 293 Pågående byggnation Not 9 0 356 625 Summa materiella anläggningstillgångar 15 580 383 15 624 918 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 10 1 800 1 800 Summa finansiella anläggningstillgångar 1 800 1 800 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 15 582 183 15 626 718 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 11 698 382 290 949 Summa kortfristiga fordringar 698 382 290 949 KASSA OCH BANK Kassa och bank 57 934 258 238 Summa kassa och bank 57 934 258 238 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 756 316 549 187 SUMMA TILLGÅNGAR 16 338 499 16 175 905 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2018-12-31 2017-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 4 023 002 4 023 002 Dispositionsfond 0 470 619 Fond för yttre underhåll Not 12 1 163 255 374 165 Summa bundet eget kapital 5 186 257 4 867 786 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 316 151 1 425 571 Årets resultat 276 426 209 051 Summa fritt eget kapital 1 592 577 1 634 622 SUMMA EGET KAPITAL 6 778 834 6 502 408 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13,14 9 450 000 9 450 000 Summa långfristiga skulder 9 450 000 9 450 000 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13,14 0 100 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 30 660 42 794 Skatteskulder 371 19 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 78 634 80 684 intäkter Summa kortfristiga skulder 109 665 223 497 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 16 338 499 16 175 905 Sida 8 av 13
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2018 2017 Byggnader 200 år 200 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2018 2017 Årsavgifter 997 982 950 460 Öresutjämning 22 1 998 004 950 461 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2018 2017 Övriga intäkter 1 125 8 707 1 125 8 707 Sida 9 av 13
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2018 2017 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 5 166 44 785 Fastighetsskötsel beställning 2 849 4 070 Snöröjning/sandning 8 473 0 Städning entreprenad 0 22 071 Hissbesiktning 2 770 2 670 Myndighetstillsyn 7 900 0 Gemensamma utrymmen 246 545 Gård 1 555 415 Serviceavtal 2 000 0 Förbrukningsmateriel 5 260 932 Teleport/hissanläggning 7 578 0 Brandskydd 4 116 0 Fordon 0 1 953 47 913 77 441 Reparationer Tvättstuga 7 006 3 960 Sophantering/återvinning 0 5 380 Lås 2 066 1 800 Ventilation 0 1 881 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 1 775 0 Hiss 3 565 17 421 14 412 30 442 Periodiskt underhåll Byggnad 0 90 020 Hiss 15 568 13 808 Mark/gård/utemiljö 0 6 361 15 568 110 189 Taxebundna kostnader El 62 049 57 023 Värme 151 247 141 779 Vatten 31 926 34 704 Sophämtning/renhållning 17 287 5 472 262 509 238 978 Övriga driftkostnader Försäkring 14 344 13 040 Kabel-TV 15 873 27 968 Bredband 33 600 33 600 63 817 74 608 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 21 392 21 040 TOTALT DRIFTKOSTNADER 425 611 552 698 Sida 10 av 13
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2018 2017 Tele- och datakommunikation 950 0 Föreningskostnader 2 439 0 Styrelseomkostnader 8 342 11 144 Fritids- och trivselkostnader 0 1 897 Förvaltningsarvode 129 878 22 919 Förvaltningsarvoden övriga 0 2 000 Administration 1 949 14 574 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 110 4 030 147 668 56 563 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2018 2017 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Kostnadsersättningar 0 255 0 255 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2018 2017 Byggnad 77 556 77 556 Förbättringar 6 604 0 84 160 77 556 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 16 860 002 16 860 002 Nyanskaffningar 396 250 0 Utgående anskaffningsvärde 17 256 252 16 860 002 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 591 709-1 514 153 Årets avskrivningar enligt plan -84 160-77 556 Utgående avskrivning enligt plan -1 675 869-1 591 709 Planenligt restvärde vid årets slut 15 580 383 15 268 293 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 1 348 801 1 348 801 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 14 600 000 14 600 000 Taxeringsvärde mark 12 800 000 12 800 000 27 400 000 27 400 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 27 400 000 27 400 000 27 400 000 27 400 000 Sida 11 av 13
Not 9 PÅGÅENDE BYGGNATION 2018-12-31 2017-12-31 Pågående om- och tillbyggnad 0 356 625 0 356 625 Not 10 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV Bokfört värde 2018-12-31 Verkligt värde 2018-12-31 Bokfört värde 2017-12-31 Nominellt värde Insats SBC 1 800 1 800 1 800 1 800 1 800 1 800 1 800 Not 11 ÖVRIGA FORDRINGAR 2018-12-31 2017-12-31 Skattekonto 66 66 Klientmedel hos SBC 698 316 287 987 Fordringar 0 2 896 698 382 290 949 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2018-12-31 2017-12-31 Vid årets början 374 165 247 165 Reservering enligt stadgar 318 471 127 000 Reservering enligt stämmobeslut 470 619 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 1 163 255 374 165 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2018-12-31 Belopp 2018-12-31 Belopp 2017-12-31 Villkorsändringsdag SEB 35783180 0,720 % 8 450 000 8 450 000 2019-11-28 SEB 37163589 1,000 % 1 000 000 1 100 000 2019-01-28 Summa skulder till kreditinstitut 9 450 000 9 550 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0-100 000 9 450 000 9 450 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till -9 450 000 kr. Sida 12 av 13