2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kornet 11
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kornet 11 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2016. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta lägenheter åt medlemmarna för nyttjande utan begränsning i tiden. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2007-05-21. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2009-05-08 och nuvarande stadgar registrerades 2016-11-12 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Kerstin Ingegerd Brandt Per Johan Magnus Fagerholm Malin Sofia Rebekka Georgsson Eva-Britt Helén Gustavsson Gustaf Anders Billing Nicola Smanio Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisor Jörgen Götehed Ordinarie Extern BoRevision Valberedning Nebi Bal Richard Svensson Sammankallande Sida 1 av 14
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2016-06-08. Extra föreningsstämma hölls 2016-10-05. Extra stämma med anledning av ändring av Stadgar. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Kornet 11 2007 Stockholm Fullvärdesförsäkring finns via IF. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1944 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 2003. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 552 m², varav 1 366 m² utgör lägenhetsyta och 186 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 27 lägenheter och 3 lokaler med bostadsrätt samt 1 lägenhet med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 20 6 2 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Visual Bandits 62 m² 2018-01-31 Huvudgrejen 50 m² 2020-01-31 Thaimassage 54 m² 2020-08-31 Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Sida 2 av 14
Teknisk status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Planerat underhåll År Kommentar Målning Fönster & Balkongdörr 2018 Planeringsstatus Renovering entréer 2019 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Fastighetsskötsel Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Städning Hissavtal Kabel-TV/Bredband El Värme Vatten Sophämtning Leverantör SBC SBC SBC SBC Marie Puts Städ ALT Com Hem/ Stokab Fortum Ellevio Fortum Värme AB Stockholm Vatten AB SUEZ Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 392 930 1 132 363 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 426 486 1 415 423 Finansiella intäkter 4 036 7 219 Minskning kortfristiga fordringar 29 764 0 Ökning av kortfristiga skulder 22 455 21 561 1 482 741 1 444 203 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 062 707 999 210 Finansiella kostnader 114 438 179 781 Ökning av kortfristiga fordringar 0 895 Minskning av långfristiga skulder 11 250 3 750 1 188 395 1 183 636 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 687 276 1 392 930 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 294 346 260 567 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Årsavgifter 67% Övriga intäkter 2% Övrig drift 33% Avskrivningar 23% Kapitalkostnader 8% Hyror 31% Fastighetsavgift 4% Taxebundna kostnader 27% Reparationer 5% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 27 st Medlemslokaler: 3 st Överlåtelser under året: 4 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 5 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 32 Tillkommande medlemmar: 3 Avgående medlemmar: 4 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 31 Flerårsöversikt Nyckeltal 2016 2015 2014 2013 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 726 725 725 725 Hyror/m² hyresrättsyta 1 829 1 631 1 602 1 554 Lån/m² bostadsrättsyta 7 609 7 618 7 621 7 621 Elkostnad/m² totalyta 34 29 31 49 Värmekostnad/m² totalyta 175 186 190 215 Vattenkostnad/m² totalyta 28 24 23 27 Kapitalkostnader/m² totalyta 74 116 195 247 Soliditet (%) 78 79 79 79 Resultat efter finansiella poster (tkr) -92-101 -241-63 Nettoomsättning (tkr) 1 411 1 415 1 407 1 375 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 366 m² bostäder och 186 m² lokaler. Sida 4 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 37 242 464 0 0 37 242 464 Upplåtelseavgifter 1 751 832 0 0 1 751 832 Fond för yttre underhåll 723 182 180 206 50 427 492 549 S:a bundet eget kapital 39 717 478 180 206 50 427 39 486 845 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 942 517-180 206-151 703-1 610 608 Årets resultat -91 550-91 550 101 276-101 276 S:a ansamlad förlust -2 034 067-271 756-50 427-1 711 884 S:a eget kapital 37 683 411-91 550 0 37 774 961 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -91 550 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -1 762 311 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -180 206 summa balanserat resultat -2 034 067 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -2 034 067 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2016 2015 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 411 355 1 379 144 Övriga rörelseintäkter Not 3 15 132 36 279 Summa rörelseintäkter 1 426 486 1 415 423 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-798 953-795 083 Övriga externa kostnader Not 5-227 257-152 730 Personalkostnader Not 6-36 497-51 397 Avskrivning av materiella Not 7-344 927-344 927 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 407 634-1 344 137 RÖRELSERESULTAT 18 852 71 285 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 4 036 7 219 Räntekostnader och liknande resultatposter -114 438-179 781 Summa finansiella poster -110 402-172 562 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -91 550-101 276 ÅRETS RESULTAT -91 550-101 276 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2016-12-31 2015-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 46 318 354 46 663 281 Summa materiella anläggningstillgångar 46 318 354 46 663 281 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 46 318 354 46 663 281 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 3 060 10 538 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 994 594 569 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 10 4 623 43 361 intäkter Summa kortfristiga fordringar 1 002 278 54 468 KASSA OCH BANK Kassa och bank 709 702 1 392 930 Summa kassa och bank 709 702 1 392 930 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 711 980 1 447 398 SUMMA TILLGÅNGAR 48 030 334 48 110 679 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 38 994 296 38 994 296 Fond för yttre underhåll Not 11 723 182 492 549 Summa bundet eget kapital 39 717 478 39 486 845 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 942 517-1 610 608 Årets resultat -91 550-101 276 Summa fritt eget kapital -2 034 067-1 711 884 SUMMA EGET KAPITAL 37 683 411 37 774 961 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 10 014 000 10 025 250 Summa långfristiga skulder 10 014 000 10 025 250 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 15 000 15 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 136 151 55 896 Skatteskulder 4 978 1 598 Övriga skulder 17 068 7 477 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 159 726 230 497 intäkter Summa kortfristiga skulder 332 923 310 468 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 48 030 334 48 110 679 Sida 8 av 14
Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2016 2015 Byggnader 100 år 100 år Fastighetsförbättringar 10-20 år 10-20 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2016 2015 Årsavgifter 956 538 956 556 Hyror bostäder 78 108 78 108 Hyror lokaler momspliktiga 322 816 325 280 Hyror lokaler 26 962 0 Hyror garage/parkering 19 200 19 200 Överlåtelse/pantsättning 7 659 0 Öresutjämning 71 0 1 411 355 1 379 144 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2016 2015 Fastighetsskatt 0 24 312 Överlåtelse/pantsättning 0 11 787 Fakturerade kostnader 5 867 180 Övriga intäkter 9 264 0 15 132 36 279 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 46 616 36 064 Fastighetsskötsel beställning 2 875 3 946 Fastighetsskötsel gård entreprenad 9 150 0 Snöröjning/sandning 1 830 0 Städning entreprenad 43 503 50 062 Mattvätt/Hyrmattor 3 078 0 OVK Obl. Ventilationskontroll 38 518 0 Hissbesiktning 1 372 0 Myndighetstillsyn 0 4 411 Bevakning 0 2 990 Serviceavtal 24 199 0 Förbrukningsmateriel 1 610 10 257 172 751 107 730 Reparationer Fastighet förbättringar 10 339 1 037 Gemensamma utrymmen 0 35 745 Tvättstuga 10 694 20 198 Lås 534 501 VVS 30 611 0 Ventilation 22 835 9 285 Hiss 4 545 0 Mark/gård/utemiljö 0 9 150 79 558 75 916 Periodiskt underhåll VVS 0 22 525 Ventilation 0 43 109 Hiss 0 1 939 0 67 573 Taxebundna kostnader El 53 124 44 540 Värme 271 717 289 612 Vatten 43 236 38 004 Sophämtning/renhållning 50 125 5 101 Grovsopor 0 17 821 418 201 395 077 Övriga driftkostnader Försäkring 38 658 23 330 Kabel-TV 9 521 13 518 Förvaltningsarvode tekniskt 0 48 125 Bredband 13 069 0 61 248 84 973 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 67 194 63 814 TOTALT DRIFTKOSTNADER 798 953 795 083 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015 Kreditupplysning 750 0 Tele- och datakommunikation 473 511 Inkassering avgift/hyra 425 0 Revisionsarvode extern revisor 348 17 982 Föreningskostnader 28 869 0 Fritids- och trivselkostnader 448 1 192 Förvaltningsarvode 54 073 77 201 Förvaltningsarvoden övriga 131 975 22 471 Administration 5 045 2 837 Konsultarvode 0 12 589 Föreningsavgifter 4 852 4 852 Övriga driftskostnader 0 13 095 227 257 152 730 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 28 000 39 000 Sociala kostnader 8 497 12 397 36 497 51 397 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2016 2015 Byggnad 308 259 308 259 Förbättringar 36 668 36 668 344 927 344 927 Sida 11 av 14
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2016-12-31 2015-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 47 697 258 47 697 258 Utgående anskaffningsvärde 47 697 258 47 697 258 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 033 977-689 050 Årets avskrivningar enligt plan -344 927-344 927 Utgående avskrivning enligt plan -1 378 904-1 033 977 Planenligt restvärde vid årets slut 46 318 354 46 663 281 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 16 404 776 16 404 776 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 24 356 000 24 079 000 Taxeringsvärde mark 22 013 000 16 822 000 46 369 000 40 901 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 44 213 000 38 822 000 Lokaler 2 156 000 2 079 000 46 369 000 40 901 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2016-12-31 2015-12-31 Skattekonto 0 569 Klientmedel hos SBC 977 573 0 Fordringar 17 021 0 994 594 569 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2016-12-31 2015-12-31 Intäkter 4 623 0 Tv/Bredband 0 4 507 Försäkring 0 10 875 Förvaltningsarvode 0 27 979 4 623 43 361 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016-12-31 2015-12-31 Vid årets början 492 549 487 179 Reservering enligt stadgar 180 206 118 000 Reservering enligt stämmobeslut 118 000 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -67 573-112 630 Vid årets slut 723 182 492 549 Sida 12 av 14
Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2016-12-31 Belopp 2016-12-31 Belopp 2015-12-31 Villkorsändringsdag Nordea 0,690 % 1 485 000 1 496 250 2017-07-04 Nordea 0,900 % 3 136 000 3 136 000 2018-05-16 SEB 0,660 % 1 136 000 1 136 000 2017-06-28 SEB 1,370 % 4 272 000 4 272 000 2018-06-28 Summa skulder till kreditinstitut 10 029 000 10 040 250 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -15 000-15 000 10 014 000 10 025 250 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 9 969 000 kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2016-12-31 2015-12-31 Fastighetsinteckningar 16 000 000 16 000 000 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Undersökning angående gemensamt avtal för internet har genomförts. Sida 13 av 14