2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Riksbyggens Norrgrinden
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Riksbyggens Norrgrinden Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2035. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelsen får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1984-10-29. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1985-02-04 och nuvarande stadgar registrerades 1998-07-15 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Kerttu Tuulikki Axelsson Bolli Eidsson Per Ragnar Gustafsson Jörgen Fridolf Rönnberg Ulla Karin Margareta Carlsson Vivi Helena Rönnberg Klara Sigvaldadottir Anna Margareta Elisabet Kleberg Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Revisor Styrelsen har under året avhållit 9 protokollförda sammanträden. Revisor Margareta Kleberg Ordinarie Extern BDO Mälardalen Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-06-16. Sida 1 av 15
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Finnsta 1:163 1984-09-06 Upplands-Bro Fullvärdesförsäkring finns via Bostadsrätternas medlemsförsäkring. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1984 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1985. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 7 547 m², varav 5 356 m² utgör lägenhetsyta och 2 191 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 72 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 0 41 24 7 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Florasalen Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2035. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar ventilation 2016-2017 pågående Planerat underhåll År Ventilation, garage, park. 2018 Sida 2 av 15
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 4 250 127 3 815 269 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 6 538 822 6 495 068 Finansiella intäkter 9 433 11 546 Minskning kortfristiga fordringar 0 232 150 6 548 255 6 738 764 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 3 965 529 4 660 741 Finansiella kostnader 1 023 149 1 026 426 Ökning av kortfristiga fordringar 46 060 0 Minskning av långfristiga skulder 562 504 600 000 Minskning av kortfristiga skulder 862 184 16 740 6 459 427 6 303 907 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 4 338 955 4 250 127 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 88 829 434 857 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 9% Hyror 7% Avskrivningar 11% Kapitalkostnader 18% Reparationer 7% Periodiskt underhåll 17% Årsavgifter 84% Övrig drift 18% Fastighetsavgift 3% Taxebundna kostnader 26% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 15
Väsentliga händelser under räkenskapsåret 2018 var ett stort renoveringsår. Hela ventilationssystemet på Blomstervägen 7 och 9 helrenoverades till en modern standard. Detta var en dyr åtgärd men säkerställer driften och sparar mycket el framöver. Vad gäller hus nr 5, 11 och 13 kommer vi att fortsätta även om de systemen inte är lika akuta att renovera och blir mycket billigare att utföra. Vi fick alla garagedörrar justerade för lättare användning och gavlarna på garagen lyftes till rätt nivå, men det hade sjunkit en del så att det blev svårt att använda sista garagen i längan. Sedan byttes stora delar av ytterpanel ut, som var rutten efter 32 år och båda garagelängorna målades. Vi fällde några träd på vår tomt, bl. a. den stora poppeln vid gångstigen till busshållplatsen och ett par andra som växte intill husväggen. Vår ekonomi går bra, förutom den årliga amorteringen på SEK 600,000.- så extraamorterade vi med SEK 1000,000.- i december. Efter förhandlingar med Nordea Bank har vi fått fram framtidssäkrade lån med en mycket bra ränta. Styrelsen tackar för ett bra år och önskar alla medlemmar ett gott nytt år. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 72 st Överlåtelser under året: 5 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 88 Tillkommande medlemmar: 6 Avgående medlemmar: 8 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 86 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 878 878 878 878 Hyror/m² hyresrättsyta 264 217 791 474 Lån/m² bostadsrättsyta 6 855 6 945 7 043 7 460 Elkostnad/m² totalyta 34 36 32 43 Värmekostnad/m² totalyta 102 103 132 124 Vattenkostnad/m² totalyta 34 28 28 31 Kapitalkostnader/m² totalyta 136 136 180 215 Soliditet (%) 22 20 20 18 Resultat efter finansiella poster (tkr) 920 6 1 049 339 Nettoomsättning (tkr) 6 538 6 494 6 484 6 386 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 5 356 m² bostäder och 2 191 m² lokaler. Sida 4 av 15
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 2 956 876 0 0 2 956 876 Fond för yttre underhåll 158 000 158 000-158 000 158 000 S:a bundet eget kapital 3 114 876 158 000-158 000 3 114 876 Fritt eget kapital Balanserat resultat 8 401 435-158 000 164 192 8 395 242 Årets resultat 919 657 919 657-6 192 6 192 S:a fritt eget kapital 9 321 092 761 657 158 000 8 401 435 S:a eget kapital 12 435 968 919 657 0 11 516 311 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 919 657 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 8 559 434 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -158 000 summa balanserat resultat 9 321 091 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 158 000 att i ny räkning överförs 9 479 091 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 6 537 992 6 493 640 Övriga rörelseintäkter Not 3 830 1 428 Summa rörelseintäkter 6 538 822 6 495 068 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-3 586 956-4 086 053 Övriga externa kostnader Not 5-275 165-469 599 Personalkostnader Not 6-103 409-105 089 Avskrivning av materiella Not 7-639 920-813 255 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -4 605 449-5 473 996 RÖRELSERESULTAT 1 933 373 1 021 072 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 9 433 11 546 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 023 149-1 026 426 Summa finansiella poster -1 013 716-1 014 880 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 919 657 6 192 ÅRETS RESULTAT 919 657 6 192 Sida 6 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 51 571 378 52 207 336 Maskiner och inventarier Not 9 23 771 27 732 Summa materiella anläggningstillgångar 51 595 148 52 235 068 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 51 595 148 52 235 068 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 580 0 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 1 314 038 2 187 973 Summa kortfristiga fordringar 1 314 618 2 187 973 KASSA OCH BANK Kassa och bank 3 070 397 2 062 153 Summa kassa och bank 3 070 397 2 062 153 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 4 385 015 4 250 127 SUMMA TILLGÅNGAR 55 980 164 56 485 195 Sida 7 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 2 956 876 2 956 876 Fond för yttre underhåll Not 11 158 000 158 000 Summa bundet eget kapital 3 114 876 3 114 876 Fritt eget kapital Balanserat resultat 8 401 435 8 395 242 Årets resultat 919 657 6 192 Summa fritt eget kapital 9 321 092 8 401 435 SUMMA EGET KAPITAL 12 435 968 11 516 311 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12,13 42 086 516 42 611 524 Summa långfristiga skulder 42 086 516 42 611 524 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12,13 562 504 600 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 184 174 1 191 640 Skatteskulder 13 276 9 635 Övriga skulder 226 586 230 020 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 471 140 326 065 intäkter Summa kortfristiga skulder 1 457 680 2 357 360 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 55 980 164 56 485 195 Sida 8 av 15
Noter Belopp anges i kronor om inget annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 100 år 100 år Fastighetsförbättringar 10-30 år 10-30 år Maskiner 10 år 10 år Inventarier 10 år 10 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 4 374 366 4 374 373 Årsavgifter - lokaler 1 088 847 1 088 848 Hyror bostäder 86 662 86 663 Hyresbortfall 0-22 380 Hyror lokaler 263 762 223 280 Hyror garage/parkering moms 3 600 3 600 Hyror garage/parkering 97 320 108 480 Hyror parkering 300 0 Kabel-TV intäkter 55 440 55 440 Elintäkter 0 2 000 Värmeintäkter 559 826 559 939 Överlåtelse/pantsättning 7 823 13 383 Öresutjämning 47 15 6 537 992 6 493 640 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Övriga intäkter 830 1 428 830 1 428 Sida 9 av 15
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 38 481 168 331 Fastighetsskötsel beställning 23 052 38 758 Fastighetsskötsel gård beställning 52 320 4 073 Snöröjning/sandning 70 928 29 731 Städning entreprenad 109 706 131 774 Hissbesiktning 7 806 7 673 Myndighetstillsyn 0 57 475 Bevakning 0 3 013 Gemensamma utrymmen 2 363 15 653 Garage 75 0 Gård 2 654 6 740 Serviceavtal 17 568 16 329 Förbrukningsmateriel 7 304 27 631 Teleport/hissanläggning 16 157 16 046 Störningsjour och larm 2 429 0 Fordon 653 1 688 351 496 524 915 Reparationer Fastighet förbättringar 23 012 1 113 Hyreslägenheter 0 1 982 Lokaler 0 3 388 Gemensamma utrymmen 0 35 613 Tvättstuga 17 725 21 230 Entré/trapphus 0 33 549 Lås 10 936 6 222 VVS 22 538 165 515 Värmeanläggning/undercentral 0 12 998 Ventilation 34 857 12 788 Elinstallationer 14 377 1 362 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 1 988 0 Hiss 109 598 40 463 Fasad 1 301 3 850 Balkonger/altaner 0 3 375 Garage/parkering 0 606 Skador/klotter/skadegörelse 5 671 5 583 Vattenskada 134 186 264 048 376 189 613 685 Periodiskt underhåll Byggnad 0 174 990 Gemensamma utrymmen 0 4 900 Ventilation 626 289 834 245 Hiss 0 26 953 Mark/gård/utemiljö 0 41 897 Garage/parkering 320 276 0 946 565 1 082 985 Taxebundna kostnader El 257 240 269 816 Värme 769 198 776 355 Vatten 253 215 211 167 Sophämtning/renhållning 171 445 138 146 1 451 098 1 395 484 Sida 10 av 15
Not 4 (forts) DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Övriga driftkostnader Försäkring 80 202 70 323 Kabel-TV 196 175 244 711 Övriga fastighetskostnader 0 400 276 377 315 434 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 185 231 153 550 TOTALT DRIFTKOSTNADER 3 586 956 4 086 053 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Kreditupplysning 988 0 Tele- och datakommunikation 19 280 15 981 Juridiska åtgärder 73 565 42 970 Förvaltning 0 90 292 Revisionsarvode extern revisor 19 869-3 953 Föreningskostnader 23 277 0 Styrelseomkostnader 4 000 2 125 Fritids- och trivselkostnader 0 98 Förvaltningsarvode 73 026 188 487 Förvaltningsarvoden övriga 25 466 41 633 Administration 17 426 13 397 Korttidsinventarier 6 871 20 465 Konsultarvode 0 25 529 Föreningsavgifter 4 997 11 350 Bostadsrätterna Sverige Ek För 6 400 6 400 Övriga driftskostnader 0 14 826 275 165 469 599 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 90 000 87 249 Sociala kostnader 13 409 17 840 103 409 105 089 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 575 400 748 736 Förbättringar 60 558 60 558 Maskiner 2 552 0 Inventarier 1 409 3 961 639 920 813 255 Sida 11 av 15
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 59 243 675 59 243 675 Utgående anskaffningsvärde 59 243 675 59 243 675 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -7 036 339-6 227 045 Årets avskrivningar enligt plan -635 958-809 294 Utgående avskrivning enligt plan -7 672 297-7 036 339 Planenligt restvärde vid årets slut 51 571 378 52 207 336 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 300 000 300 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 45 600 000 45 600 000 Taxeringsvärde mark 15 020 000 15 020 000 60 620 000 60 620 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 53 000 000 53 000 000 Lokaler 7 620 000 7 620 000 60 620 000 60 620 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 91 704 91 704 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 91 704 91 704 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -63 972-60 011 Årets avskrivningar enligt plan -3 961-3 961 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -67 933-63 972 Redovisat restvärde vid årets slut 23 771 27 732 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 3 716 0 Klientmedel hos SBC 1 268 558 2 187 973 Fordringar 41 764 0 1 314 038 2 187 973 Sida 12 av 15
Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 158 000 0 Reservering enligt stadgar 158 000 158 000 Reservering enligt stämmobeslut 0 158 000 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -158 000-158 000 Vid årets slut 158 000 158 000 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Nordea 1,300 % 11 170 126 11 282 626 2020-01-15 Nordea 1,090 % 9 572 339 9 701 311 Rörligt Nordea 1,091 % 3 766 633 3 844 073 Rörligt Nordea 3,400 % 18 139 922 18 383 514 2018-10-17 Summa skulder till kreditinstitut 42 649 020 43 211 524 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -562 504-600 000 42 086 516 42 611 524 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 39 836 500 kr. Sida 13 av 15
Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 55 521 000 55 521 000 Not 14 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Ränta 111 689 0 Avgifter och hyror 230 569 326 065 Förvaltningsarvode 128 882 0 471 140 326 065 Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Ventilation Blomstervägen 5, 11, 13. Sida 14 av 15