Å R S R E D O V I S N I N G för Styrelsen får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret 2018-01-01-2018-12-31 Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 4 - balansräkning 5 - noter 7 - underskrifter 10
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovisningen är upprättad i KSEK. Allmänt om verksamheten Studieförbundet Vuxenskolan (SV) är en ideell förening som har till uppgift att organisera och främja studie- och folkbildningsverksamhet i syfte att ge människor möjligheten att utvecklas. Föreningen är partipolitisk och religiöst obunden. SV Stockholms län är en lokalavdelning inom SV, som verkar inom kommunerna Upplands-Väsby, Vallentuna, Österåker, Värmdö, Järfälla, Ekerö, Huddinge, Botkyrka, Salem, Haninge, Tyresö, Upplands-Bro, Nykvarn, Täby, Danderyd, Sollentuna, Stockholm, Södertälje, Nacka, Sundbyberg, Solna, Lidingö, Vaxholm, Norrtälje, Sigtuna och Nynäshamn. Kansli- och verksamhetslokaler finns i merparten av ovanstående kommuner. Verksamheten består av studiecirklar, kulturverksamhet, tolkverksamhet och övrig folkbildning. Avdelningen erhåller statsbidrag/landstingsbidrag/kommunbidrag/projektbidrag. I Stockholms län samarbetar vi med flertalet lokala Attentionföreningar, bygdegårdar, Vi Unga-föreningar, hembygdsgillen, släktforskarföreningar, biodlarföreningar, etniska föreningar, FUB, hantverksföreningar, jägarnas riksförbund, kulturföreningar, LRF, Parkinsonföreningen, bibliotek, SPF, strokeföreningen och kommuner. Vi är till stor del beroende av landstings-, kommunal och statsbidrag, samt deltagarintäkter från privatpersoner och andra aktörer, organisationer och kommuner. Föreningens säte är Södertälje. Resultat och ställning Flerårsjämförelse* 2018 2017 2016 2015 2014 Verksamhetens intäkter 38 635 36 548 42 582 42 731 41 179 Res. efter finansiella poster -920-3 363-1 741 256 209 Balansomslutning 12 248 12 082 17 108 19 342 18 663 Soliditet (%) 47 55 59 61 62 Antal unika deltagare i studiecirkel- och annan folkbildningsverksamhet 9 365 11 090 12 668 12 434 12 566 *Definitioner av nyckeltal, se noter Antalet unika deltagare i verksamhetsformerna studiecirkel och annan folkbildningsverksamhet per 2017 hämtas ur verksamhetsprogrammet Gustav, med arrangemangsstatus "Skickat till FBR". Siffran kommer att justeras av SCB/FBR med godkända undantag och efter kontroller mot befolkningsregistret". Väsentliga händelser under räkenskapsåret Inga extraordinära händelser har inträffat utan verksamheten har löpt på och utvecklats kontinuerligt. Främjande av föreningens ändamål Under året har ändamålet i huvudsak främjats genom den verksamhet avdelningen genomfört i form av folkbildningsverksamhet och asylprojekt. Vi har haft en stor omorganisation och vårt mål har nu varit att få en omstart med bibehållen verksamhet och under tiden definiera nya mål, bland annat i samverkan med Haninge och Huddinge kommun där vi under 2018 kommer att gå in i ett idéburet offentligt partnerskap. Under 2018 kommer ett asylprojekt påbörjas i Järfälla kommun. Arbetet med att tillgängliggöra verksamheten för funktionsnedsatta fortgår, bland annat med kostnadsfria kurser. Förändringar i eget kapital Ändamålsbest. medel Balanserat kapital Belopp vid årets ingång 6 711 687 Belopp vid årets utgång 0 5 748 123 Sida 2 av 10
Resultatdisposition (kronor) Förslag till disposition av föreningens resultat Till stämmans förfogande står balanserad vinst 6 711 687 årets resultat -963 564 5 748 123 Styrelsen föreslår att i ny räkning överföres 5 748 123 5 748 123 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter. Sida 3 av 10
RESULTATRÄKNING 2018-01-01 2017-01-01 Not 2018-12-31 2017-12-31 Verksamhetens intäkter Bidrag 2 24 461 21 738 Nettoomsättning 3 12 154 11 964 Övriga verksamhetsintäkter 4 2 020 2 845 38 635 36 548 Verksamhetskostnader Verksamhetskostnader -9 727-8 497 Övriga externa kostnader -4 401-6 177 Personalkostnader 5-25 297-25 905 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -208-208 -39 633-40 787 Verksamhetsresultat -998-4 239 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag 6 0-27 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är 7 anläggningstillgångar 27 902 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 51 2 Räntekostnader och liknande resultatposter -0-0 78 877 Årets resultat -920-3 362 Sida 4 av 10
BALANSRÄKNING 2018-12-31 2017-12-31 Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 8 1 942 1 992 Inventarier, verktyg och installationer 9 340 223 2 282 2 215 Finansiella anläggningstillgångar Aktier i koncernföretag 10 148 148 Andra långfristiga värdepappersinnehav 11 3 167 3 167 Andra långfristiga fordringar 12 89 89 3 404 3 404 Summa anläggningstillgångar 5 686 5 619 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 544 676 Aktuell skattefordran 393 0 Övriga fordringar 66 46 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2 718 2 256 3 721 2 978 Kassa och bank Kassa och bank 2 841 3 485 Summa kassa och bank 2 841 3 485 Summa omsättningstillgångar 6 562 6 463 SUMMA TILLGÅNGAR 12 248 12 082 Sida 5 av 10
BALANSRÄKNING 2018-12-31 2017-12-31 Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Balanserat resultat 5 792 6 712 Summa eget kapital 5 792 6 712 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 2 274 1 536 Skatteskulder 0 56 Skuld avs erhållna ej nyttjade bidrag 271 14 Övriga skulder 1 428 1 293 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 483 2 471 Summa kortfristiga skulder 6 456 5 370 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 12 248 12 082 Sida 6 av 10
NOTER Not 1 Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Bidrag intäktsredovisas i den period som bidraget avser. Om bidraget är till för att täcka specifika kostnader sker intäktsredovisning på sådant sätt att intäkten ställs mot de kostnader som bidraget är avsett att täcka. Bidrag bruttoredovisas vilket innebär att inga bidrag nettoredovisas mot kostnader. Nettoomsättning som avser deltagarintäkter periodiseras över den period arrangemanget pågår. Ersättningar till anställda Löpande ersättningar till anställda i form av löner, sociala avgifter och liknande kostnadsförs i takt med att de anställda utför tjänster. Eftersom alla pensionsförpliktelser klassificerats som avgiftsbestämda redovisas en kostnad det år pensionen tjänas in. Leasing Samtliga leasingavtal redovisas som operationella, dvs redovisas linjärt över leasingperioden. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Byggnader har delats upp i betydande komponenter. Följande nyttjandeperioder tillämpas: Antal år Byggnader 5,10,30,80 Inventarier 3,5 Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Finansiella anläggningstillgångar Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärde. Långfristiga innehav värderas till anskaffningsvärde. Föreningens värdepappersportfölj värderas som en post. Om värdet på portföljen minskat och denna värdenedgång kan antas vara varaktig görs en nedskrivning. Fördelning av årets resultat/eget kapital för ändamålsbestämda medel Det resultat som genererats kan bestå av medel som under året samlats in till ett specifikt ändamål, för att användas under kommande år. Sådana medel behöver öronmärkas för ändamålet och reserveras därför under rubriken Eget kapital som tillförda ändamålsbestämda medel. Det år dessa medel har kommit ändamålet tillgodo redovisas kostnader och årets resultat försämras. Eftersom medlen för ändamålet redan är insamlade och öronmärkta redovisas ianspråktagandet som utnyttjade ändamålsbestämda medel. Det som återstår av resultatet efter reservering och ianspråktagande av ändamålsbestämda medel ökar eller minskar balanserat kapital och är fritt för styrelsen att använda. Sida 7 av 10
NOTER UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 2 Bidrag 2018 2017 Statsbidrag 14 630 14 570 Kommunbidrag 3 868 3 911 Landstingsbidrag 2 022 1 656 Övriga bidrag 3 942 1 601 24 462 21 738 Not 3 Nettoomsättning 2018 2017 Nettoomsättning uppdelad på rörelsegren Deltagarintäkter 11 343 11 241 Medlemsavgifter 6 9 Övrig nettoomsättning 804 714 12 153 11 964 Not 4 Övriga verksamhetsintäkter 2018 2017 Övriga rörelseintäkter uppdelade på intäktsslag Lönebidrag 1 076 1 166 Övriga verksamhetsintäkter 944 1 679 2 020 2 845 Not 5 Medelantal anställda 2018 2017 Medelantal anställda Medelantalet anställda bygger på av föreningen betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid. Medelantal anställda har varit 37 34 Anställda som under året tjänat mindre än ett halvt prisbasbelopp har inte räknats med. Not 6 Resultat från andelar i koncernföretag 2018 2017 Nedskrivningar 0-27 0-27 Not 7 Resultat från övriga värdepapper o fordringar som är anläggningstillgångar 2018 2017 Utdelning 27 32 Likvidation Sunnerbygården ek för 0 870 27 902 Not 8 Byggnader och mark 2018-12-31 2017-12-31 Ingående anskaffningsvärde 3 925 3 964 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 925 3 925 Årets avskrivningar -50-105 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 983-1 933 Utgående redovisat värde 1 942 1 992 Sida 8 av 10
NOTER Not 9 Inventarier 2018-12-31 2017-12-31 Ingående anskaffningsvärde 790 563 Inköp 235 227 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 025 790 Årets avskrivningar -158-103 Utgående redovisat värde 340 223 Not 10 Andelar i koncernföretag 2018-12-31 2017-12-31 Uppgifter om eget kapital och resultat Eget kapital Resultat Kunskapsstegen AB 123-26 Ingående anskaffningsvärde 148 250 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 148 250 Ingående nedskrivningar 0-75 Årets nedskrivningar 0-27 Utgående ackumulerade nedskrivningar 0-102 Utgående redovisat värde 148 148 Not 11 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2018-12-31 2017-12-31 Ingående anskaffningsvärde 3 167 1 546 Inköp 0 1 621 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 167 3 167 Utgående redovisat värde 3 167 3 167 Not 12 Andra långfristiga fordringar 2018-12-31 2017-12-31 Ingående anskaffningsvärde 89 167 Avskrivning 0-78 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 89 89 Ingående nedskrivningar 0-78 Avskrivning 0 78 Utgående ackumulerade nedskrivningar 0 0 Utgående redovisat värde 89 89 Not 13 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Inga väsentliga händelser har skett efter räkenskapsårets utgång. Not 14 Definition av nyckeltal Soliditet Eget kapital i procent av balansomslutning. Antal unika deltagare i studiecirkel- och annan folkbildningsverksamhet Nyckeltalet avser arrangemangstyp folkbildning och verksamhetsformerna studiecirkel och annan folkbildningsverksamhet. Sida 9 av 10
NOTER Upplands Väsby Ove Lundgren Ordförande Ingela Geite Per-Erik Burrau Agneta Hellne Hans Peters Jens Vollmer Didi Welander Michaela Haga Lars Johansson Göte Österman Vår revisionsberättelse har lämnats den Lars Bergstig Förtroendevald revisor Clas Forsgren Förtroendevald revisor Grant Thornton Sweden AB Johan Andersson Auktoriserad revisor Sida 10 av 10