Å R S R E D O V I S N I N G

Transkript

1 Å R S R E D O V I S N I N G för Styrelsen får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 4 - balansräkning 5 - noter 7 - underskrifter 10

2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovisningen är upprättad i KSEK. Allmänt om verksamheten Studieförbundet Vuxenskolan (SV) är en ideell förening som har till uppgift att organisera och främja studie- och folkbildningsverksamhet i syfte att ge människor möjligheten att utvecklas. Föreningen är partipolitisk och religiöst obunden. SV Stockholms län är en lokalavdelning inom SV, som verkar inom kommunerna Upplands-Väsby, Vallentuna, Österåker, Värmdö, Järfälla, Ekerö, Huddinge, Botkyrka, Salem, Haninge, Tyresö, Upplands-Bro, Nykvarn, Täby, Danderyd, Sollentuna, Stockholm, Södertälje, Nacka, Sundbyberg, Solna, Lidingö, Vaxholm, Norrtälje, Sigtuna och Nynäshamn. Kansli- och verksamhetslokaler finns i samtliga ovanstående kommuner. Verksamheten består av studiecirklar, kulturverksamhet, tolkverksamhet och övrig folkbildning. Avdelningen erhåller statsbidrag/landstingsbidrag/kommunbidrag/projektbidrag och i Sthlms län samarbetar vi med flertalet lokala attentionföreningar. Likaså med bygdegårdar, Vi Unga, hembygdsgillen, släktforskarföreningar, biodlarföreningar, etniska föreningar, FUB, hantverksföreningar, jägarnas riksförbund, kulturföreningar, LRF, parkinsonföreningen, bibliotek, SPF, strokeföreningen och kommuner. Vi är till stor del beroende av landstings-, kommunal och statsbidrag, samt deltagarintäkter från privatpersoner och andra aktörer och organisationer, exempelvis kommuner. Föreningens säte är Södertälje. Resultat och ställning Flerårsjämförelse* Verksamhetens intäkter Res. efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet (%) 55,56 58,89 61,09 61,94 57,65 Antal unika deltagare i studiecirkel- och annan folkbildningsverksamhet *Definitioner av nyckeltal, se noter Antalet unika deltagare i verksamhetsformerna studiecirkel och annan folkbildningsverksamhet per 2017 hämtas ur verksamhetsprogrammet Gustav, med arrangemangsstatus "Skickat till FBR". Siffran kommer att justeras av SCB/FBR med godkända undantag och efter kontroller mot befolkningsregistret". Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under 2017 har följande påverkat avdelningens verksamhet: En genomförd organisationsförändring. Avdelningens finansiella situation har påverkats av minskat statsbidrag mot föregående år samt en större organisationsförändring Främjande av föreningens ändamål Under året har ändamålet i huvudsak främjats genom den verksamhet avdelningen genomfört i form av folkbildningsverksamhet och asylprojekt. Vi har haft en stor omorganisation och vårt mål har nu varit att få en omstart med bibehållen verksamhet och under tiden definiera nya mål, bland annat i samverkan med Haninge och Huddinge kommun där vi under 2018 kommer att gå in i ett idéburet offentligt partnerskap. Under 2018 kommer ett asylprojekt påbörjas i Järfälla kommun. Arbetet med att tillgängliggöra verksamheten för funktionsnedsatta fortgår, bland annat med kostnadsfria kurser. Sida 2 av 10

3 Förändringar i eget kapital Ändamålsbest. medel Balanserat kapital Belopp vid årets ingång Resultatdispostion enligt beslut av årsstämman: Tillförda ändamålsbestämda medel 0 0 Utnyttjade ändamålsbestämda medel Årets förlust Belopp vid årets utgång Ändamålsbestämda medel Iordningställande Danssal Jordbro Renovering Fullersta Bio i Huddinge Resultatdisposition (kronor) Förslag till disposition av föreningens vinst Till stämmans förfogande står balanserad vinst Styrelsen föreslår att i ny räkning överföres Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter. Sida 3 av 10

4 RESULTATRÄKNING Not Verksamhetens intäkter Bidrag Nettoomsättning Övriga verksamhetsintäkter Verksamhetskostnader Verksamhetskostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Verksamhetsresultat Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är 7 anläggningstillgångar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 2 Räntekostnader och liknande resultatposter Årets resultat Utnyttjande av ändamålsbestämda medel 36 Resultat efter fördelning av ändamålsbestämda medel Sida 4 av 10

5 BALANSRÄKNING Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Andra långfristiga värdepappersinnehav Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Sida 5 av 10

6 BALANSRÄKNING Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Eget kapital Ändamålsbestämda medel Balanserat kapital Summa eget kapital Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Skuld avs erhållna ej nyttjade bidrag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Sida 6 av 10

7 NOTER Not 1 Redovisningsprinciper Årsredovisningen har för första gången upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Från och med räkenskapsåret 2017 upprättas årsredovisningen med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Övergången har gjorts i enlighet med föreskrifterna i K3:s kapitel 35. Föreningen klassificeras som ett mindre företag och har utnyttjat mindre företags möjlighet att inte räkna om jämförelsetalen för 2016 enligt K3:s principer. Presenterade jämförelsetal överensstämmer i stället med de uppgifter som presenterades i föregående års årsbokslut. Olika redovisningsprinciper har alltså tillämpats för de år som presenteras i årsredovisningen, och det finns därmed brister i jämförbarheten mellan åren. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäktsredovisning Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Bidrag intäktsredovisas i den period som bidraget avser. Om bidraget är till för att täcka specifika kostnader sker intäktsredovisning på sådant sätt att intäkten ställs mot de kostnader som bidraget är avsett att täcka. Bidrag bruttoredovisas vilket innebär att inga bidrag nettoredovisas mot kostnader. Deltagarintäkter periodiseras över den period arrangemanget pågår. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Byggnader har delats upp i betydande komponenter. Följande nyttjandeperioder tillämpas: Antal år Byggnader 5,10,30,80 Inventarier 3,5 Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga innehav värderas till anskaffningsvärde. Föreningens värdepappersportfölj värderas som en post. Om värdet på portföljen minskat och denna värdenedgång kan antas vara varaktig görs en nedskrivning. Leasing Samtliga leasingavtal kostnadsförs linjärt över leasingperioden. Fördelning av årets resultat/eget kapital för särskilda ändamål Det resultat som genererats kan bestå av medel som under året samlats in till ett specifikt ändamål, för att användas under kommande år. Sådana medel behöver öronmärkas för ändamålet och reserveras därför under rubriken Eget kapital som tillförda ändamålsbestämda medel. Det år dessa medel har kommit ändamålet tillgodo redovisas kostnader och årets resultat försämras. Eftersom medlen för ändamålet redan är insamlade och öronmärkta redovisas ianspråktagandet som utnyttjade ändamålsbestämda medel. Det som återstår av resultatet efter reservering och ianspråktagande av ändamålsbestämda medel ökar eller minskar balanserat kapital och är fritt för styrelsen att använda. Sida 7 av 10

8 NOTER UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 2 Bidrag Statsbidrag Kommunbidrag Landstingsbidrag Övriga bidrag Not 3 Nettoomsättning Deltagarintäkter Medlemsavgifter 9 9 Övrig nettoomsättning Not 4 Övriga verksamhetsintäkter Lönebidrag Övriga verksamhetsintäkter Not 5 Medelantal anställda Medelantal anställda har varit Anställda som under året tjänat mindre än ett halvt prisbasbelopp har inte räknats med. Not 6 Resultat från andelar i koncernföretag Nedskrivningar Not 7 Resultat från övriga värdepapper o fordringar som är anläggningstillgångar Utdelning Räntor 0 2 Likvidation Sunnerbygården ek för Återföring av nedskrivningar Not 8 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Sida 8 av 10

9 NOTER Not 9 Inventarier Ingående anskaffningsvärde Inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 10 Andelar i koncernföretag Ingående anskaffningsvärde Aktieägartillskott Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående nedskrivningar Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående redovisat värde Not 11 Andra långfristiga värdepappersinnehav Ingående anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående nedskrivningar 0-26 Återförd nedskrivning 0 26 Utgående ackumulerade nedskrivningar 0 0 Utgående redovisat värde Not 12 Andra långfristiga fordringar Ingående anskaffningsvärde Avskrivning Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående nedskrivningar Avskrivning 78 0 Omklassificeringar 0-78 Utgående ackumulerade nedskrivningar 0-78 Utgående redovisat värde Not 13 Definition av nyckeltal Soliditet Eget kapital i procent av balansomslutning. Antal unika deltagare i studiecirkel- och annan folkbildningsverksamhet Nyckeltalet avser arrangemangstyp folkbildning och verksamhetsformerna studiecirkel och annan folkbildningsverksamhet. Sida 9 av 10

10 NOTER Upplands Väsby Ove Lundgren Ordförande Mårten Gunnarsson Vice ordförande Per-Erik Burrau Agneta Hellne Hans Peters Jens Vollmer Didi Welander Michaela Haga Lars Johansson Göte Österman Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse har lämnats den Lars Bergstig Förtroendevald revisor Clas Forsgren Förtroendevald revisor Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Maria Hedlund Auktoriserad revisor Sida 10 av 10