2018 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kvaggan nr 2
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kvaggan nr 2 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2018. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1925-09-25. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2000-05-26 och nuvarande stadgar registrerades 2006-08-21 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Samantha Louise Bellamy Anna Maria K Karlsson Drefelt Daniel Wilhelm Månsson Per Michael Rogström Elin Sofia Cecilia Weissenrieder Jaana Marjut Atosuo William Mattias Olsson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Revisor Revisorsuppleant Styrelsen har under året avhållit 5 protokollförda sammanträden. Revisorer Jaana Atosuo Mattias Olsson Ordinarie Intern Suppleant Intern Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2018-05-15. Sida 1 av 14
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Olskroken 16:7 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via olja, värmepump. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1925 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1986. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 665 m², varav 665 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 12 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 8 3 1 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Sida 2 av 14
Teknisk status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Anslutning fjärrvärme 2018 Stensättning gård 2018 Efter ny dränering Ny dränering 2017 Åtgärder av brister i utförd dränering 2014 Stensättning av gård 2014-2015 Ventilationskontroll 2014-2015 Dränering 2014 Byte av 2 tvättmaskiner 2010-2025 Bör hålla i 15 år Byte av värmepump 2009 Utbyte av värmepump till ny luft/vattenpump Energideklaration 2008 Ombygge av soprum 2006 Grannföreningen har begärt uppdelning av soprum Ommålning av tvättstuga + fönster 2006 Målning av huset 2005 Även 1997 Total ommålning 2005 byte av varmvattenberedare 2004 Klinkergolv i källaren 2004 Rörstambyte 1986 Stammar filmade och spolade 2007 Omläggning av tak 1986 Viss ommålning 2004, total ommålning 2005 Elstambyte 1986 Nytt avloppssystem till regnvatten 1986 Även 2001 Renovering av balkonger 1986 Planerat underhåll År Kommentar Målning och uppfräschning källare 2018 Skjuts till 2019 Målning och uppfräschning av trappuppgångar 2018 Skjuts till 2019 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Leverantör comhem Sida 3 av 14
Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2018 2017 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 39 237 166 136 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 431 127 521 320 Finansiella intäkter 75 162 Minskning kortfristiga fordringar 101 764 0 Ökning av långfristiga skulder 0 277 599 Ökning av kortfristiga skulder 4 234 0 537 200 799 081 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 362 466 729 302 Finansiella kostnader 54 490 51 843 Ökning av kortfristiga fordringar 0 97 549 Minskning av långfristiga skulder 48 000 0 Minskning av kortfristiga skulder 0 47 286 464 956 925 980 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 111 482 39 237 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 72 245-126 899 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Kapitalkostnader 12% Avskrivningar 11% Periodiskt underhåll 32% Övrig drift 18% Årsavgifter 100% Fastighetsavgift 3% Taxebundna kostnader 24% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 337 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 14
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Anslutning till fjärrvärmenätet i Göteborg. Färdigställande av stensättning på gård efter omgjort dräneringsarbete. Handlat upp och påbörjat framtagandet av en ny underhållsplan. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 12 st Överlåtelser under året: 1 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 20 st Tillkommande medlemmar: 1 st Avgående medlemmar: 4 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 17 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2018 2017 2016 2015 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 645 626 626 626 Lån/m² bostadsrättsyta 4 611 4 683 4 265 4 333 Elkostnad/m² totalyta 26 85 74 79 Värmekostnad/m² totalyta 60 25 45 20 Vattenkostnad/m² totalyta 62 51 49 45 Kapitalkostnader/m² totalyta 82 78 80 91 Soliditet (%) 0 0 0 0 Resultat efter finansiella poster (tkr) -34-308 -87-14 Nettoomsättning (tkr) 429 416 416 416 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 665 m² bostäder. Sida 5 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 110 642 0 0 110 642 Upplåtelseavgifter 184 962 0 0 184 962 Fond för yttre underhåll 38 400 38 400 0 76 800 S:a bundet eget kapital 334 004 38 400 0 372 404 Fritt eget kapital Balanserat resultat -930 037-38 400 0-660 465 Årets resultat -34 063-34 063 0-307 972 S:a ansamlad förlust -964 100-72 463 0-968 437 S:a eget kapital -630 096-34 063 0-596 033 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -34 063 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -891 637 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -38 400 summa balanserat resultat -964 100 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 115 200 att i ny räkning överförs -848 900 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2018 2017 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 429 042 416 412 Övriga rörelseintäkter Not 3 2 085 104 908 Summa rörelseintäkter 431 127 521 320 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-315 408-487 192 Övriga externa kostnader Not 5-47 058-242 110 Avskrivning av materiella Not 6-48 309-48 309 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -410 775-777 611 RÖRELSERESULTAT 20 352-256 291 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 75 162 Räntekostnader och liknande resultatposter -54 490-51 843 Summa finansiella poster -54 415-51 681 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -34 063-307 972 ÅRETS RESULTAT -34 063-307 972 Sida 7 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2018-12-31 2017-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 2 359 827 2 408 137 Inventarier Not 8 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 2 359 827 2 408 137 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 9 2 000 2 000 Summa finansiella anläggningstillgångar 2 000 2 000 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 2 361 827 2 410 137 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 0 0 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 118 753 46 579 Förutbetalda kostnader och upplupna Not 11 0 101 500 intäkter Summa kortfristiga fordringar 118 753 148 079 KASSA OCH BANK Kassa och bank 25 218 Summa kassa och bank 25 218 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 118 778 148 297 SUMMA TILLGÅNGAR 2 480 605 2 558 434 Sida 8 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2018-12-31 2017-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 295 604 295 604 Fond för yttre underhåll Not 12 38 400 76 800 Summa bundet eget kapital 334 004 372 404 Fritt eget kapital Balanserat resultat -930 037-660 465 Årets resultat -34 063-307 972 Summa fritt eget kapital -964 100-968 437 SUMMA EGET KAPITAL -630 096-596 033 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13, 14 0 3 066 000 Summa långfristiga skulder 0 3 066 000 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13, 14 3 066 000 48 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 6 039 19 247 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 38 662 21 220 intäkter Summa kortfristiga skulder 3 110 701 88 467 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 2 480 605 2 558 434 Sida 9 av 14
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2018 2017 Byggnader 67 år 67 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2018 2017 Årsavgifter 429 002 416 407 Öresutjämning 40 5 429 042 416 412 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2018 2017 Försäkringsersättning 0 101 500 Återbäring försäkringsbolag 2 085 3 408 2 085 104 908 Sida 10 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2018 2017 Fastighetskostnader Gård 824 0 Förbrukningsmateriel 0 127 824 127 Reparationer Tvättstuga 0 4 802 Värmeanläggning/undercentral 0 11 350 Mark/gård/utemiljö 0 19 450 Vattenskada 0 10 188 0 45 790 Periodiskt underhåll Värmeanläggning 92 250 0 Huskropp utvändigt 0 182 600 Mark/gård/utemiljö 58 000 85 000 150 250 267 600 Taxebundna kostnader El 17 318 56 787 Värme 16 853 0 Olja 23 317 16 872 Vatten 41 387 33 758 Sophämtning/renhållning 12 044 12 405 Grovsopor 0 2 732 110 919 122 554 Övriga driftkostnader Försäkring 16 129 14 461 Kabel-TV 21 242 20 880 37 371 35 341 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 16 044 15 780 TOTALT DRIFTKOSTNADER 315 408 487 192 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2018 2017 Juridiska åtgärder 5 016 204 751 Hyresförluster 0 1 Föreningskostnader 615 262 Förvaltningsarvode 35 218 33 938 Administration 833 3 158 Konsultarvode 5 375 0 47 058 242 110 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2018 2017 Byggnad 48 309 48 309 48 309 48 309 Sida 11 av 14
Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 3 832 872 3 832 872 Utgående anskaffningsvärde 3 832 872 3 832 872 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 424 735-1 376 426 Årets avskrivningar enligt plan -48 309-48 309 Utgående avskrivning enligt plan -1 473 045-1 424 735 Planenligt restvärde vid årets slut 2 359 827 2 408 137 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 612 252 612 252 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 7 000 000 7 000 000 Taxeringsvärde mark 5 800 000 5 800 000 12 800 000 12 800 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 12 800 000 12 800 000 12 800 000 12 800 000 Not 8 INVENTARIER 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 15 000 15 000 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 15 000 15 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -15 000-15 000 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -15 000-15 000 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 9 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV 2018-12-31 2017-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 000 2 000 2 000 2 000 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2018-12-31 2017-12-31 Skattekonto 669 669 Skattefordran 6 627 6 891 Klientmedel hos SBC 111 457 39 019 118 753 46 579 Sida 12 av 14
Not 11 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2018-12-31 2017-12-31 Försäkringsersättning 0 101 500 0 101 500 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2018-12-31 2017-12-31 Vid årets början 76 800 38 400 Reservering enligt stadgar 38 400 38 400 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -76 800 0 Vid årets slut 38 400 76 800 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2018-12-31 Belopp 2018-12-31 Belopp 2017-12-31 Villkorsändringsdag Sparbanken 1,760 % 3 066 000 3 114 000 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 3 066 000 3 114 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -3 066 000-48 000 0 3 066 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 2 826 000 kr. Not 14 STÄLLDA SÄKERHETER 2018-12-31 2017-12-31 Fastighetsinteckningar 4 020 000 4 020 000 Not 15 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2018-12-31 2017-12-31 Avgifter och hyror 38 662 21 220 38 662 21 220 Not 16 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Rengöring av ventilationskanaler utförd januari 2019. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2019 Utfall 2018 Budget 2018 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 425 000 429 002 432 015 Öresutjämning 0 40 0 Återbäring försäkringsbolag 0 2 085 100 000 425 000 431 127 532 015 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Gård -1 000-824 -2 000 Förbrukningsmateriel -1 000 0-500 -2 000-824 -2 500 Reparationer Fastighet förbättringar -54 000 0-25 000 Värmeanläggning/undercentral 0 0-90 000 Mark/gård/utemiljö 0 0-40 000-54 000 0-155 000 Periodiskt underhåll Värmeanläggning 0-92 250 0 Mark/gård/utemiljö 0-58 000 0 0-150 250 0 Taxebundna kostnader El -20 000-17 318-57 500 Värme -20 000-16 853 0 Olja -25 000-23 317-30 000 Vatten -41 000-41 387-34 400 Sophämtning/renhållning -13 000-12 044-13 200 Grovsopor -3 000 0 0-122 000-110 919-135 100 Övriga driftskostnader Försäkring -16 000-16 129-14 200 Kabel-TV -22 000-21 242-21 200-38 000-37 371-35 400 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -17 000-16 044-16 500-17 000-16 044-16 500 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Juridiska åtgärder 0-5 016 0 Föreningskostnader -1 000-615 -500 Förvaltningsarvode -36 000-35 218-35 200 Administration -2 000-833 -1 500 Konsultarvode 0-5 375 0-39 000-47 058-37 200 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -49 000-48 309-48 300-49 000-48 309-48 300 SA RÖRELSENS KOSTNADER -321 000-410 775-430 000 RÖRELSERESULTAT 104 000 20 352 102 015 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 0 0 0 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 75 0 Låneräntor -55 000-54 490-54 600-55 000-54 415-54 600 Sida 1 av 2
RESULTAT 49 000-34 063 47 415 Sida 2 av 2