1 FASTIGHETS AB ANDALUCIA DEL MAR, BERTIL Org nr 556200-2393 ÅRSREDOVISNING för räkenskapsåret 2013
Årsredovisning 2013 2 Fastighets AB Andalucia del Mar, Bertil Styrelsen för Fastighets AB Andalucia del Mar, Bertil får härmed avge årsredovisning för tiden 1 januari - 31 december 2013. Förvaltningsberättelse Verksamhetens inriktning och målsättning Bolagets syfte är att äga och förvalta en lägenhet i Comunidaderna Andalucia del Mar, Marbella, Spanien och mot ersättning upplåta nyttjanderätten till lägenheten åt aktieägarna. Bolaget äger tillsammans med 27 andra suveräna svenska aktiebolag ett spanskt servicebolag, Nordic Andalucia Management SL, NAM, med säte i Marbella som, via anställd personal, tillhandahåller service i Spanien. Målsättningen med verksamheten är att lägenheten skall bibehålla standard och kvalité, samt att med varsamhet utveckla boendemiljön. Inledning Under verksamhetsåret 2013 har styrelsen fortsatt sitt arbete med att upprätthålla lägenhetens totala standard och fräschör. De extra tvätt- och städprogrammen har bibehållits. Information till ägarna sker kontinuerligt genom Ordförandebrev och via bolagets hemsida, www.nam.bz. Servicebolaget NAM har ytterligare utvecklat sin verksamhet och service till ägarna. Samtliga dekorationer har genomförts innan årets slut och reparationsarbeterna ligger väl i fas med styrelsens ambitioner. Comunidaden installerade bredband, WiFi, under 2010. Täckningen var dock inte tillräckligt god nog i hela lägenheten varför Comunidaden uppgraderade täckningen för bredbandet under 2011. Ytterligare signalförstärkningar behövs vilket är framfört till Comunidaderna. Under 2013 har NAM, tyvärr med negativt utfall, undersökt om en egenwifi-lösning varit möjlig att installera i våra lägenheter. Den svenska kronan har sjunkit mot euron under 2013. Budgeterad eurokurs för år 2013 var 8,90 kr. Eurokursen per den 2013.12.31 var 8,94 varför budgetkursen för 2014 har höjts till 9,00 kr. Mycket stora extrakostnader har under åren 2010 till 2013 debiterats från båda Comunidaderna vilket påverkat resepektive års veckoavgifter negativt. I Comunidad 1 är det extrakostnader för hissar och takarbeten samt delar av det omfattande trädgårdsarbete som genomförs av Comunidad 2 innebärande att hela trädgården har grävdes upp och återställdes efter att man lagt dränering och tätat mot det underliggande garaget där vatten från trädgården läcker in. Arbetet med att täta mellan trädgården, markterrasser och garaget i Comunidad 2 fortsätter under 2014 då läckor fortsatt kvarstår att åtgärda. Comunidaden stämde den förste trädgårdsentreprenören men förlorade målet vilket kostade Comunidaden ca 150 000 Euro vilket vi andelsägare sedan år 2010 betalat in i extra inbetalningar. Likviditeten är därefter mycket ansträngd i Comunidad 2. Under 2012 har även läckage uppstått mellan trädgården och garaget i Comunidad 1 vilket skall åtgärdas under år 2014. Båda Comunidaderna har under år 2013 hållit sina budgetar och minskat de utestående kundfordringarna.
3 Fastighets AB Andalucia del Mar, Bertil Comunidad 1 sänker sina debiteringar under 2014 med 1,7% mot år 2013 medan Comunidad 2 höjer sina debiteringar med hela 45,5% enligt stämmobesluten från den 1 mars 2014. FAMs styrelse ställer sin inte fullt bakom stämmobesluten i Comunidad 2. I Comunidad 2 är planerna att under 2014 täta samtliga markterrasser, renovera hela garaget, måla om Block 5 samt bygga upp kassan vilket ger dessa höga kostnadsökningar för år 2014. Styrelsens arbetssätt Styrelsen är utsedd att för aktieägarnas räkning förvalta lägenheten. Styrelsen beslutar därför om bolagets och servicebolagets strategi, organisation, förvaltning och ekonomi enligt aktiebolagslagen. Bolaget har ingen VD eller annan anställd personal varför Ordföranden arbetar i en ledande roll. Styrelsens ledamöter har under året arbetat utifrån olika beslutande ansvarsdelar. Ordföranden, Peter Klerell, har det övergripande ansvaret för styrelsearbetet, verksamhetens administration, ekonomi och planering. Ann-Katrin Malmström ansvarar för den spanska veksamheten innebärande bl.a att som Ordförande i NAM driva samtliga spanska frågor, inventera lägenheternas status, framlägga och genomföra förslag gällande förnyelse, investeringar, renoveringar, svara för byggnadstekniska frågor, samt följa upp och granska gjorda beställningar och betalningar inom detta område. Elisabeth Micucci ansvarar för förmedling i samband med försäljningar samt information, i första hand till de engelska aktieägarna. Bolagets hemsida, www.nam.bz, uppdateras i huvudsak av Peter Klerell, Ann Katrin Malmström och Elisabeth Micucci samt av servicebolget NAM. Lars Eklund ansvarar för indrivning av kundfordringar. Erik Westin är styrelsens sekreterare. Katarina Wiberg och Anders Göransson är aktiva suppleanter som löpande delges all information och deltar i alla styrelsesammanträden. Styrelsen har under 2013 sammanträtt 7 gånger. Nomineringskommitté För förslag till val av styrelseledamöter och suppleanter utses årligen på årsstämman en Nomineringskommitté. Ordförande i Nomineringskommittéen är Jan-Olof Mark med Anders Alvemo och Svante Lundberg som ledamöter. Händelser och förändringar under året samt efter årets utgång * Rutinerna i servicebolaget NAM i Spanien har vidareutvecklats och servicenivån har ökat. Vi har nu ett väl intrimmat serviceteam i NAM * Lägenheterna har kompletterats med mindre inventarier * Listan över ej utförda reparationer är historiskt kort. * Beläggningsgraden och uthyrningsnivåerna är fortsatt höga. * Bilpoolen har under 2013 ytterligare förnyats med 4 helt nya bilar, Hundai ix 20 som snabbt blev populära hos ägarna. * Comunidaderna har debiterat höga extraavgifter under 2013 och fortsatt under 2014 * Styrelsen har beslutat om att använda bolagets kassa för att sänka såväl veckoavgifter som investeringskostnader * Bolaget har den 1 januari 2013 bytt bank till SWEDBANK * Styrelsen arbetar med att förnya hemsidan * Antalet veckor som bytt ägare uppgår till 1 st.
Fastighets AB Andalucia del Mar, Bertil 4 Investeringar Styrelsen har under året arbetat efter de beslut som fattades på årsstämman den 1 juni 2013. Salongens terrassgolv har bytts ut. Som komplettering har en ny mindre tavla bytts ut, då den tidigare bleknat under åren. Balkongens lampor har ersatts då en var trasig. Linne, porslin och övrigt husgeråd har kompletterats efter behov. Mindre reparationer och underhåll har skett löpande. Samtliga planerade åtgärder är utförda. Svar på enkät avseende investeringar i budget 2014 Andelen svar som inkommit per sista svarsdagen uppgår till 20 veckor (39 %). Svar från 7 ägare. Majoriteten av ägarna som svarat på enkäten föreslår att styrelsen arbetar efter Förslag 1, Grundavgift inkluderande reparationer och underhåll för totalt 10 368 kr, där åtgärd för att förbättra avrinningen i master badrum utgör den större kostnaden (3 600 kr). Satsning på att byta ut gardinfästen kommer även att göras (3 600 kr). Investeringarna utgörs av soffa, två fåtöljer, sex dekorationskuddar och matstolsdynor byts ut då de är i mycket dåligt skick (28 800 kr). Foscoriten (solskyddsgardin) i salongen behöver bytas ut. Vissa mindre kompletteringar kommer att göras. Ekonomi Flerårsöversikt, kr 2 0 1 3 2 0 1 2 2 0 1 1 2 0 1 0 2 0 0 9 Avgift per vecka inkl bil tvätt städ 3 800 3 500 4 130 3 625 4 280 Ovillkorat aktieägartillskott / vecka 0 0 300 0 0 Rörelsens intäkter 182 595 194 636 201 975 202 756 236 861 Rörelsen kostnader -253 346-223 335-233 456-220 929-265 672 Rörelsen resultat -70 751-28 699-31 481-18 173-28 811 Årets resultat -62 957-19 771-27 280-13 613-12 347 Bolagets ekonomi och avgifter Den spanska ekonomiska krisen har under ett antal år negativt påverkat våra veckoavgifter vilka vi trots detta lyckats hålla på en rimlig nivå. Spanien har t ex höjt ett antal skatter som på el, fastigheter och inte minst momsen som de senaste åren ökat från 16% till 21%. Allting som vi köper in som betalas från Sverige såsom NAM-kontorets drift, lägenhetsreparationer och investeringar mm drabbas av denna momsökning. Tyvärr har stora extradebiteringar också drabbat oss från Comunidaderna - inte minst från Comunidad 2:s trädgårds- och garageprojekt som ännu inte är slutfört. Samtliga FAM-bolag har idag byggt upp en bra ekonomi och en god kassa. Styrelsen har beslutat att även under år 2013 och 2014, så långt möjligt, ge aktieägarna reveny av detta och inte överkapitalisera bolaget. Idag har bolaget ett starkt eget kapital efter de tillkommande ovillkorade aktieägartillskott som skett varför styrelsen idag medvetet kan driva bolaget med förlust men med koncentration på "cash-flow" så att bolaget utan problem kan betala sina åtaganden men ändå bygga upp kassan något för framtida investeringar. Avskrivningarna (som genererar cash-flow och ingår i veckoavgiften) uppgår år 2014 till ca 28 000 kr.
5 Fastighets AB Andalucia del Mar, Bertil Styrelsen beslutade att år 2013 använda upp till halva bolagets avskrivning till att sänka veckoavgiften 2013 i det veckoavgiftsförslag, som presenterades och godkändes av årsstämman. För år 2014 förslår styrelsen åter att halva avskrivningen reducerar veckoavgiften samt att, i de fall detta är möjligt, att veckoavgiften ytterligare reduceras. Det ovillkorade aktieägartillskottet ges år 2013 ett fribelopp om 1 780 kr för investeringar i inventarier och för år 2014 föreslås ett fribelopp om 20 000 kr. Belopp utöver detta debiteras likt tidigare år. Förslagen kommer att tillställas årsstämman för beslut. Veckoavgifter och ovillkorade aktieägartillskott Den preliminära veckoavgiften för år 2013 inklusive bil, tvätt och städavgifter var 3 800 kr. Styrelsen föreslår att den slutliga veckoavgiften för 2013 fastställes till 3 800 kr samt att det ovillkorade aktieägaretillskottet fastställes till 0 kr per vecka. För 2014 föreslår styrelsen en veckoavgift om preliminärt 4 250 kr. Då aktieägarna enligt investeringsenkäten önskar investeringar år 2014 föreslås ett ovillkorat aktieägartillskott om 260 kr per vecka för att finansiera investeringarna i enlighet med investeringsenkätsvaren. Styrelsen föreslår vidare att beslut fattas om första fakturering av veckoavgiften för år 2015. Beloppet som föreslås uppgår till 3 500 kr per vecka. Styrelsen kommer noga att följa den ekonomiska utvecklingen i bolaget med inriktning på att antagen budget ska hållas. Förslag till resultatdisposition Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten: balanserad förlust -145 861 årets förlust -62 957-208 818 behandlas så att i ny räkning överföres -208 818 samt att från föregående år balanserat aktieägartillskott 467 925 samt under året erhållit aktieägartillskott 0 balanseras i ny räkning 467 925 Bolagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
6 130101 120101 RESULTATRÄKNING NOT -131231-121231 Veckoavgifter 178 500 193 800 Övriga rörelseintäkter 4 095 836 182 595 194 636 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -216 849-186 883 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 1-36 497-36 452-253 346-223 335 Rörelseresultat -70 751-28 699 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 8 063 9 808 Räntekostnader och liknande resultatposter -269-880 Resultat före skatt -62 957-19 771 Skatt 0 0 Årets resultat -62 957-19 771
7 BALANSRÄKNING NOT 131231 121231 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Lägenhet 2 406 454 408 777 Inventarier 3, 4, 5, 6 200 756 232 950 607 210 641 727 Finansiella anläggningstillgångar Aktier 7 16 449 16 449 Andra långfristiga fordringar 35 965 34 678 52 414 51 127 Summa anläggningstillgångar 659 624 692 854 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 8 97 013 130 568 Kortfristig fordran 0 5 420 Förskott till leverantör 15 467 0 Förutbetald kostnad 0 0 112 480 135 988 Kassa och bank 16 591 19 831 Summa omsättningstillgångar 129 071 155 819 SUMMA TILLGÅNGAR 788 695 848 673
8 EGET KAPITAL OCH SKULDER NOT 131231 121231 Eget kapital 9 Bundet eget kapital Aktiekapital 300 000 300 000 Reservfond 220 688 220 688 520 688 520 688 Fritt eget kapital Ovillkorat Aktieägartillskott 467 925 467 925 Balanserat resultat -145 861-126 090 Årets resultat -62 957-19 771 259 107 322 064 Summa eget kapital 779 795 842 752 Kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 8 900 5 921 8 900 5 921 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 788 695 848 673 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
9 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR VÄRDERINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fordringar och skulder i utländsk valuta har omräknats till balansdagens kurs. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. I Bolagets veckoavgifter ingår årets debiterade veckoavgifter med tillägg för indrivna och avdrag för nedskrivna fordringar. Även regleringen av de slutliga veckoavgifterna för föregående år som fastställts av årsstämman ingår. Uthyrningar, ägarregistreringar mm är övriga rörelseintäkter. NOTER Anställda och personalkostnader Bolaget har inte haft några anställda och några löner och ersättningar har inte utbetalats. Några förpliktelser som avser pensioner eller liknande förmåner till nuvarande eller tidigare styrelseledamöter och deras suppleanter förekommer ej. Kostnader för styrelsens arbete inklusive arvoden, resor, traktamenten, 2013 2012 telefoni, it och övriga utlägg uppgår till 9 343 9 386 1 Avskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade ekonomiska livslängden. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Lägenhet 0,50% Inventarier 12,50% Air Condition se nedan Bad och Kök 4,00%
10 Från räkenskapsåret 2006 reduceras de fullt avskrivna inventariernas anskaffningsvärden genom att motsvarande belopp kvittas mot de ackumulerade avskrivningarna. Detta för att, på ett korrektare sätt, visa de gällande värdena av de anskaffade inventarierna. Det har under 2010 konstaterats att den verkliga realistiska livslängden av en Air Condition-anläggning trots årlig service, är ca 10 år. Avskrivningstiden för Air Condition-anläggningen har därför ändrats från år 2010 från tidigare 15 år, 6,67% till att inför framtiden utgöra 10 år, 10%. För att anpassa bolaget till den nya avskrivningsplanen avskrivs restvärdet år 2011-2013 med ca en tredjedel per år. Vid byte av Air Condition-anläggningen utrangeras restvärdet direkt och den nya anläggningen skrivs av enligt den nyantagna avskrivningsplanen på 10 år. 2 Lägenhet 131231 121231 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 464 664 464 664 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 464 664 464 664 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -55 887-53 564 Årets avskrivningar -2 323-2 323 Utgående ackumulerade avskrivningar -58 210-55 887 Utgående redovisat värde 406 454 408 777 3 Inventarier 131231 121231 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 157 381 144 894 Inköp 1 980 12 487 Försäljningar / utrangeringar -1 629 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 157 732 157 381 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -103 618-83 945 Försäljningar / utrangeringar 1 629 0 Årets avskrivningar -19 717-19 673 Utgående ackumulerade avskrivningar -121 706-103 618 Utgående redovisat värde 36 026 53 763
11 4 Kök 131231 121231 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 112 523 112 523 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 112 523 112 523 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -36 008-31 507 Årets avskrivningar -4 501-4 501 Utgående ackumulerade avskrivningar -40 509-36 008 Utgående redovisat värde 72 014 76 515 5 Bad 131231 121231 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 165 560 165 560 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 165 560 165 560 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -66 222-59 600 Årets avskrivningar -6 622-6 622 Utgående ackumulerade avskrivningar -72 844-66 222 Utgående redovisat värde 92 716 99 338 6 Air Condition 131231 121231 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 24 541 24 541 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 24 541 24 541 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -21 207-17 874 Årets avskrivningar -3 334-3 333 Utgående ackumulerade avskrivningar -24 541-21 207 Utgående redovisat värde 0 3 334
12 7 Aktier Aktier: 1/28 -del (296 aktier) i Nordic Andalucia Management S.L. med ett aktiekapital på EURO 50 062. 131231 121231 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 16 449 16 449 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 16 449 16 449 Utgående redovisat värde 16 449 16 449 8 Övriga kortfristiga fordringar 131231 121231 Likvidavräkning (Kassa) 97 013 130 568 9 Förändring av eget kapital Antal aktier. 150 st Ovillkorat Aktiekapital Reservfond aktieägar- Balanserat Årets tillskott resultat resultat Belopp vid årets ingång 300 000 220 688 467 925-126 090-19 771 Vinstdisposition enligt årsstämmans beslut -19 771 19 771 Aktieägartillskott Årets resultat -62 957 Belopp vid årets utgång 300 000 220 688 467 925-145 861-62 957 Reservfond avser av aktieägarna tillskjutna medel utöver inbetalt aktiekapital.
13 Stockholm den 23 april 2014 Peter Klerell Ordförande Ann-Katrin Malmström Erik Westin Lars Eklund Elisabeth Micucci REVISORSPÅTECKNING Min revisionsberättelse har avgivits den 23 april 2014 Anne Lengholt Auktoriserad revisor