Å R S R E D O V I S N I N G för Styrelsen får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret 2017-01-01-2017-12-31 Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 4 - balansräkning 5 - noter 7 - underskrifter 10
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovisningen är upprättad i KSEK. Allmänt om verksamheten Studieförbundet Vuxenskolan (SV) är en ideell förening som har till uppgift att organisera och främja studie- och folkbildningsverksamhet i syfte att ge människor möjligheten att utvecklas. Föreningen är partipolitisk och religiöst obunden. SV Stockholms län är en lokalavdelning inom SV, som verkar inom kommunerna Upplands-Väsby, Vallentuna, Österåker, Värmdö, Järfälla, Ekerö, Huddinge, Botkyrka, Salem, Haninge, Tyresö, Upplands-Bro, Nykvarn, Täby, Danderyd, Sollentuna, Stockholm, Södertälje, Nacka, Sundbyberg, Solna, Lidingö, Vaxholm, Norrtälje, Sigtuna och Nynäshamn. Kansli- och verksamhetslokaler finns i samtliga ovanstående kommuner. Verksamheten består av studiecirklar, kulturverksamhet, tolkverksamhet och övrig folkbildning. Avdelningen erhåller statsbidrag/landstingsbidrag/kommunbidrag/projektbidrag och i Sthlms län samarbetar vi med flertalet lokala attentionföreningar. Likaså med bygdegårdar, Vi Unga, hembygdsgillen, släktforskarföreningar, biodlarföreningar, etniska föreningar, FUB, hantverksföreningar, jägarnas riksförbund, kulturföreningar, LRF, parkinsonföreningen, bibliotek, SPF, strokeföreningen och kommuner. Vi är till stor del beroende av landstings-, kommunal och statsbidrag, samt deltagarintäkter från privatpersoner och andra aktörer och organisationer, exempelvis kommuner. Föreningens säte är Södertälje. Resultat och ställning Flerårsjämförelse* 2017 2016 2015 2014 2013 Verksamhetens intäkter 36 548 42 582 42 731 41 179 43 452 Res. efter finansiella poster -3 363-1 741 256 209 487 Balansomslutning 12 082 17 108 19 342 18 663 19 687 Soliditet (%) 55,56 58,89 61,09 61,94 57,65 Antal unika deltagare i studiecirkel- och annan folkbildningsverksamhet 11 090 12 668 12 434 12 566 12 529 *Definitioner av nyckeltal, se noter Antalet unika deltagare i verksamhetsformerna studiecirkel och annan folkbildningsverksamhet per 2017 hämtas ur verksamhetsprogrammet Gustav, med arrangemangsstatus "Skickat till FBR". Siffran kommer att justeras av SCB/FBR med godkända undantag och efter kontroller mot befolkningsregistret". Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under 2017 har följande påverkat avdelningens verksamhet: En genomförd organisationsförändring. Avdelningens finansiella situation har påverkats av minskat statsbidrag mot föregående år samt en större organisationsförändring Främjande av föreningens ändamål Under året har ändamålet i huvudsak främjats genom den verksamhet avdelningen genomfört i form av folkbildningsverksamhet och asylprojekt. Vi har haft en stor omorganisation och vårt mål har nu varit att få en omstart med bibehållen verksamhet och under tiden definiera nya mål, bland annat i samverkan med Haninge och Huddinge kommun där vi under 2018 kommer att gå in i ett idéburet offentligt partnerskap. Under 2018 kommer ett asylprojekt påbörjas i Järfälla kommun. Arbetet med att tillgängliggöra verksamheten för funktionsnedsatta fortgår, bland annat med kostnadsfria kurser. Sida 2 av 10
Förändringar i eget kapital Ändamålsbest. medel Balanserat kapital Belopp vid årets ingång 174 200 9 900 360 Resultatdispostion enligt beslut av årsstämman: Tillförda ändamålsbestämda medel 0 0 Utnyttjade ändamålsbestämda medel -174 200 174 200 Årets förlust -3 362 873 Belopp vid årets utgång 0 6 711 687 Ändamålsbestämda medel 2017-12-31 2016-12-31 Iordningställande Danssal Jordbro 0 60 000 Renovering Fullersta Bio i Huddinge 0 114 200 0 174 200 Resultatdisposition (kronor) Förslag till disposition av föreningens vinst Till stämmans förfogande står balanserad vinst 6 711 687 6 711 687 Styrelsen föreslår att i ny räkning överföres 6 711 687 6 711 687 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter. Sida 3 av 10
RESULTATRÄKNING 2017-01-01 2016-01-01 Not 2017-12-31 2016-12-31 Verksamhetens intäkter Bidrag 2 21 738 26 653 Nettoomsättning 3 11 964 14 262 Övriga verksamhetsintäkter 4 2 845 1 668 36 548 42 583 Verksamhetskostnader Verksamhetskostnader -8 497-9 420 Övriga externa kostnader -6 177-4 987 Personalkostnader 5-25 905-29 803 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -208-118 -40 787-44 328 Verksamhetsresultat -4 239-1 745 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag 6-27 -41 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är 7 anläggningstillgångar 902 43 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 2 Räntekostnader och liknande resultatposter -0 0 877 4 Årets resultat -3 362-1 741 Utnyttjande av ändamålsbestämda medel 36 Resultat efter fördelning av ändamålsbestämda medel -1 705 Sida 4 av 10
BALANSRÄKNING 2017-12-31 2016-12-31 Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 8 1 992 2 098 Inventarier 9 223 99 2 215 2 197 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 10 148 175 Andra långfristiga värdepappersinnehav 11 3 167 1 546 Andra långfristiga fordringar 12 89 89 3 404 1 810 Summa anläggningstillgångar 5 619 4 007 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 676 964 Övriga fordringar 46 48 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2 256 2 816 2 978 3 828 Kassa och bank Kassa och bank 3 485 9 274 Summa omsättningstillgångar 6 463 13 102 SUMMA TILLGÅNGAR 12 082 17 109 Sida 5 av 10
BALANSRÄKNING 2017-12-31 2016-12-31 Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Eget kapital Ändamålsbestämda medel 0 174 0 174 Balanserat kapital 6 712 9 900 Summa eget kapital 6 712 10 075 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 536 1 978 Skatteskulder 56 90 Skuld avs erhållna ej nyttjade bidrag 14 275 Övriga skulder 1 293 1 659 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 471 3 032 Summa kortfristiga skulder 5 370 7 034 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 12 082 17 109 Sida 6 av 10
NOTER Not 1 Redovisningsprinciper Årsredovisningen har för första gången upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Från och med räkenskapsåret 2017 upprättas årsredovisningen med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Övergången har gjorts i enlighet med föreskrifterna i K3:s kapitel 35. Föreningen klassificeras som ett mindre företag och har utnyttjat mindre företags möjlighet att inte räkna om jämförelsetalen för 2016 enligt K3:s principer. Presenterade jämförelsetal överensstämmer i stället med de uppgifter som presenterades i föregående års årsbokslut. Olika redovisningsprinciper har alltså tillämpats för de år som presenteras i årsredovisningen, och det finns därmed brister i jämförbarheten mellan åren. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäktsredovisning Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Bidrag intäktsredovisas i den period som bidraget avser. Om bidraget är till för att täcka specifika kostnader sker intäktsredovisning på sådant sätt att intäkten ställs mot de kostnader som bidraget är avsett att täcka. Bidrag bruttoredovisas vilket innebär att inga bidrag nettoredovisas mot kostnader. Deltagarintäkter periodiseras över den period arrangemanget pågår. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Byggnader har delats upp i betydande komponenter. Följande nyttjandeperioder tillämpas: Antal år Byggnader 5,10,30,80 Inventarier 3,5 Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga innehav värderas till anskaffningsvärde. Föreningens värdepappersportfölj värderas som en post. Om värdet på portföljen minskat och denna värdenedgång kan antas vara varaktig görs en nedskrivning. Leasing Samtliga leasingavtal kostnadsförs linjärt över leasingperioden. Fördelning av årets resultat/eget kapital för särskilda ändamål Det resultat som genererats kan bestå av medel som under året samlats in till ett specifikt ändamål, för att användas under kommande år. Sådana medel behöver öronmärkas för ändamålet och reserveras därför under rubriken Eget kapital som tillförda ändamålsbestämda medel. Det år dessa medel har kommit ändamålet tillgodo redovisas kostnader och årets resultat försämras. Eftersom medlen för ändamålet redan är insamlade och öronmärkta redovisas ianspråktagandet som utnyttjade ändamålsbestämda medel. Det som återstår av resultatet efter reservering och ianspråktagande av ändamålsbestämda medel ökar eller minskar balanserat kapital och är fritt för styrelsen att använda. Sida 7 av 10
NOTER UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 2 Bidrag 2017 2016 Statsbidrag 14 570 17 759 Kommunbidrag 3 911 3 757 Landstingsbidrag 1 656 1 882 Övriga bidrag 1 601 3 255 21 738 26 653 Not 3 Nettoomsättning 2017 2016 Deltagarintäkter 11 241 12 300 Medlemsavgifter 9 9 Övrig nettoomsättning 714 1 953 11 964 14 262 Not 4 Övriga verksamhetsintäkter 2017 2016 Lönebidrag 1 166 0 Övriga verksamhetsintäkter 1 679 1 668 Not 5 Medelantal anställda 2017 2016 Medelantal anställda har varit 34 45 Anställda som under året tjänat mindre än ett halvt prisbasbelopp har inte räknats med. Not 6 Resultat från andelar i koncernföretag 2017 2016 Nedskrivningar -27-41 -27-41 Not 7 Resultat från övriga värdepapper o fordringar som är anläggningstillgångar 2017 2016 Utdelning 32 16 Räntor 0 2 Likvidation Sunnerbygården ek för 870 0 Återföring av nedskrivningar 0 25 902 43 Not 8 Byggnader och mark 2017-12-31 2016-12-31 Ingående anskaffningsvärde 3 964 3 964 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 925 3 964 Ingående avskrivningar -1 867-1 783 Årets avskrivningar -105-84 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 933-1 867 Utgående redovisat värde 1 992 2 097 Sida 8 av 10
NOTER Not 9 Inventarier 2017-12-31 2016-12-31 Ingående anskaffningsvärde 563 3 306 Inköp 227 133 Försäljningar/utrangeringar 0-2 876 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 790 563 Ingående avskrivningar -464-3 306 Försäljningar/utrangeringar 0 2 876 Årets avskrivningar -103-34 Utgående ackumulerade avskrivningar -567-464 Utgående redovisat värde 223 99 Not 10 Andelar i koncernföretag 2017-12-31 2016-12-31 Ingående anskaffningsvärde 250 100 Aktieägartillskott 0 150 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 250 250 Ingående nedskrivningar -75-34 Årets nedskrivningar -27-41 Utgående ackumulerade nedskrivningar -102-75 Utgående redovisat värde 148 175 Not 11 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2017-12-31 2016-12-31 Ingående anskaffningsvärde 1 546 1 546 Inköp 1 621 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 167 1 546 Ingående nedskrivningar 0-26 Återförd nedskrivning 0 26 Utgående ackumulerade nedskrivningar 0 0 Utgående redovisat värde 3 167 1 546 Not 12 Andra långfristiga fordringar 2017-12-31 2016-12-31 Ingående anskaffningsvärde 167 167 Avskrivning -78 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 89 167 Ingående nedskrivningar -78 0 Avskrivning 78 0 Omklassificeringar 0-78 Utgående ackumulerade nedskrivningar 0-78 Utgående redovisat värde 89 89 Not 13 Definition av nyckeltal Soliditet Eget kapital i procent av balansomslutning. Antal unika deltagare i studiecirkel- och annan folkbildningsverksamhet Nyckeltalet avser arrangemangstyp folkbildning och verksamhetsformerna studiecirkel och annan folkbildningsverksamhet. Sida 9 av 10
NOTER Upplands Väsby Ove Lundgren Ordförande Mårten Gunnarsson Vice ordförande Per-Erik Burrau Agneta Hellne Hans Peters Jens Vollmer Didi Welander Michaela Haga Lars Johansson Göte Österman Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse har lämnats den Lars Bergstig Förtroendevald revisor Clas Forsgren Förtroendevald revisor Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Maria Hedlund Auktoriserad revisor Sida 10 av 10