2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kv. Kråkan 80
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kv. Kråkan 80 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2017 och 2022. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler till nyttjande och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2005-03-07. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2006-06-28 och nuvarande stadgar registrerades 2006-06-28 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Samuel Olof Nestor Printz-Påhlson Johanna Maria Elisabeth Berg Sunayani Linda Sofia Johansson Helen Maria Partridge Alma Westfahl Mats Johan Andersson Ordförande Kassör Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 6 protokollförda sammanträden. Revisor Thomas Anvelid Ordinarie Extern Ernst & Young Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-05-19. Sida 1 av 14
Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Kråkan 39 2005 Malmö Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1930 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1930. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 481 m², varav 1 140 m² utgör lägenhetsyta och 341 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 18 lägenheter och 4 lokaler med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 4 6 7 0 0 1 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Söderklänningar 59 m² 2018-09-30 Radiopågarna AB 115 m² Tills vidare Delhi 113 m² 2020-04-28 Mouline 55 m² Tills vidare Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2017 och sträcker sig fram till 2022. Underhållsplanen uppdaterades 2017. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Tvättstuga d.v.s. underhåll 2017-2018 Planerat underhåll År Fasadreparationer 2018 Porttelefon 2018 Porten 80a 2018 Uppgradering tvättstuga 2019 Sida 2 av 14
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Leverantör Sveriges Bostadsrättscentrum AB Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 732 356 1 333 657 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 168 692 1 176 155 Finansiella intäkter 3 057 4 152 Ökning av kortfristiga skulder 0 73 711 1 171 749 1 254 018 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 661 665 667 084 Finansiella kostnader 100 819 101 136 Ökning av kortfristiga fordringar 1 684 51 099 Minskning av långfristiga skulder 36 000 36 000 Minskning av kortfristiga skulder 17 174 0 817 342 855 319 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 2 086 762 1 732 356 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 354 406 398 699 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Årsavgifter 68% Övriga intäkter 3% Övrig drift 27% Avskrivningar 17% Kapitalkostnader 11% Hyror 29% Fastighetsavgift 7% Taxebundna kostnader 35% Reparationer 3% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 14
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 18 st Medlemslokaler: 4 st Överlåtelser under året: 4 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 23 st Tillkommande medlemmar: 4 st Avgående medlemmar: 4 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 23 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 611 561 561 561 Hyror/m² hyresrättsyta 1 981 1 000 933 913 Lån/m² bostadsrättsyta 8 082 9 319 9 350 9 381 Elkostnad/m² totalyta 19 18 19 19 Värmekostnad/m² totalyta 145 132 111 76 Vattenkostnad/m² totalyta 34 30 33 27 Kapitalkostnader/m² totalyta 68 68 95 206 Soliditet (%) 60 59 59 58 Resultat efter finansiella poster (tkr) 250 252 210 125 Nettoomsättning (tkr) 1 168 1 037 1 162 1 164 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 140 m² bostäder och 341 m² lokaler. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 14 594 401 0 0 14 594 401 Upplåtelseavgifter 1 086 385 0 0 1 086 385 Fond för yttre underhåll 321 339 107 875 0 213 464 S:a bundet eget kapital 16 002 125 107 875 0 15 894 250 Fritt eget kapital Balanserat resultat 173 258-107 875 252 434 28 699 Årets resultat 249 612 249 612-252 434 252 434 S:a fritt eget kapital 422 869 141 737 0 281 133 S:a eget kapital 16 424 994 249 612 0 16 175 383 Sida 4 av 14
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 249 612 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 281 132 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -107 875 summa balanserat resultat 422 869 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs 422 869 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 168 032 1 037 321 Övriga rörelseintäkter Not 3 660 138 833 Summa rörelseintäkter 1 168 692 1 176 155 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-479 536-579 584 Övriga externa kostnader Not 5-149 281-54 647 Personalkostnader Not 6-32 848-32 853 Avskrivning av materiella Not 7-159 653-159 653 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -821 318-826 737 RÖRELSERESULTAT 347 374 349 418 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 3 057 4 152 Räntekostnader och liknande resultatposter -100 819-101 136 Summa finansiella poster -97 762-96 984 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 249 612 252 434 ÅRETS RESULTAT 249 612 252 434 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 25 367 288 25 526 942 Summa materiella anläggningstillgångar 25 367 288 25 526 942 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 25 367 288 25 526 942 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 0 60 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 9 674 7 930 Summa kortfristiga fordringar 9 674 7 990 KASSA OCH BANK Kassa och bank 789 897 1 732 356 SBC klientmedel i SHB 1 296 865 0 Summa kassa och bank 2 086 762 1 732 356 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 2 096 436 1 740 346 SUMMA TILLGÅNGAR 27 463 725 27 267 287 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 15 680 786 15 680 786 Fond för yttre underhåll Not 10 321 339 213 464 Summa bundet eget kapital 16 002 125 15 894 250 Fritt eget kapital Balanserat resultat 173 258 28 699 Årets resultat 249 612 252 434 Summa fritt eget kapital 422 869 281 133 SUMMA EGET KAPITAL 16 424 994 16 175 383 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11,12 0 10 587 297 Summa långfristiga skulder 0 10 587 297 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 11,12 10 587 297 36 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 14 290 93 182 Övriga skulder 100 914 83 770 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 13 336 230 291 656 intäkter Summa kortfristiga skulder 11 038 730 504 608 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 27 463 725 27 267 287 Sida 8 av 14
Noter Belopp anges i kronor om inget annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Lån som har slutförfallodag inom ett år från bokslutsdagen redovisas som kortfristiga skulder, oavsett om fortsatt belåning sker hos bank. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 100 år 100 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 639 396 639 396 Årsavgifter - lokaler moms 160 896 40 224 Hyror lokaler momspliktiga 338 684 327 552 Hyror lokaler 0 13 408 Vattenintäkter 3 912 4 236 Vatten-/värmeintäkter 24 714 9 028 Överlåtelse/pantsättning 420 105 Överlåtelse 0 3 334 Pantsättning 0 35 Öresutjämning 10 3 1 168 032 1 037 321 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Övriga intäkter 660 138 833 660 138 833 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 0 30 485 Fastighetsskötsel beställning 9 718 10 786 Fastighetsskötsel gård beställning 2 287 1 333 Snöröjning/sandning 15 350 3 676 Städning entreprenad 0 35 302 Förbrukningsmateriel 1 946 495 29 302 82 078 Reparationer Tvättstuga 3 979 0 Lås 588 0 VVS 879 0 Värmeanläggning/undercentral 0 17 578 Elinstallationer 742 0 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 475 742 Tak 0 1 782 Fönster 0 14 215 Mark/gård/utemiljö 0 1 895 Skador/klotter/skadegörelse 10 783 1 789 Vattenskada 10 108 45 764 27 554 83 764 Taxebundna kostnader El 27 788 26 848 Värme 215 326 195 362 Vatten 50 177 44 368 Sophämtning/renhållning 33 325 33 387 326 615 299 965 Övriga driftkostnader Försäkring 15 192 29 811 Kabel-TV 19 193 23 132 34 385 52 943 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 61 680 60 834 TOTALT DRIFTKOSTNADER 479 536 579 584 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Juridiska åtgärder 9 751 0 Revisionsarvode extern revisor 12 886-534 Föreningskostnader 503 0 Fritids- och trivselkostnader 0 231 Förvaltningsarvode 112 414 40 704 Förvaltningsarvoden övriga 2 507 0 Administration 4 689 14 246 Konsultarvode 6 532 0 149 281 54 647 Sida 10 av 14
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 24 995 25 000 Sociala kostnader 7 853 7 853 32 848 32 853 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 159 653 159 653 159 653 159 653 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 26 338 301 26 338 301 Utgående anskaffningsvärde 26 338 301 26 338 301 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -811 359-651 706 Årets avskrivningar enligt plan -159 653-159 653 Utgående avskrivning enligt plan -971 012-811 359 Planenligt restvärde vid årets slut 25 367 288 25 526 942 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 10 373 000 10 373 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 11 119 000 11 119 000 Taxeringsvärde mark 7 082 000 7 082 000 18 201 000 18 201 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 15 482 000 15 482 000 Lokaler 2 719 000 2 719 000 18 201 000 18 201 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 0 344 Skattefordran 6 740 7 586 Fordringar 2 934 0 9 674 7 930 Sida 11 av 14
Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 213 464 109 403 Reservering enligt stadgar 107 875 54 603 Reservering enligt stämmobeslut 0 49 458 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 321 339 213 464 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag SEB 0,950 % 3 657 756 3 669 756 2018-04-28 SEB 0,950 % 3 657 756 3 669 756 2018-04-28 SEB 0,950 % 3 271 785 3 283 785 2018-04-28 Summa skulder till kreditinstitut 10 587 297 10 623 297 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -10 587 297-36 000 0 10 587 297 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 10 443 297 kr. Lån som har slutförfallodag inom ett år ifrån bokslutsdagen redovisas som kortfristiga skulder, oavsett om fortsatt belåning sker hos bank. Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 13 565 000 13 565 000 Sida 12 av 14
Not 13 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Arvoden 25 000 25 000 Sociala avgifter 7 855 7 855 Ränta 558 560 Avgifter och hyror 107 334 62 759 Upplupna kostnader 195 482 195 482 336 229 291 656 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Portelefon Portbyte Elstambesikting Fasadarbete Tvättstuga Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2018 Utfall 2017 Budget 2017 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 639 400 639 396 639 000 Årsavgifter - lokaler moms 160 900 160 896 160 000 Hyror lokaler momspliktiga 233 700 338 684 340 000 Vattenintäkter 2 900 3 912 4 000 Vatten-/värmeintäkter 17 600 24 714 27 000 Överlåtelse/pantsättning 0 420 0 Öresutjämning 0 10 0 Övriga intäkter 0 660 0 1 054 500 1 168 692 1 170 000 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 0 0-31 000 Fastighetsskötsel beställning -12 000-9 718-15 000 Fastighetsskötsel gård beställning -1 600-2 287 0 Snöröjning/sandning -10 000-15 350 0 Städning entreprenad 0 0-36 000 Förbrukningsmateriel -1 000-1 946 0-24 600-29 302-82 000 Reparationer Fastighet förbättringar -50 000 0-80 000 Tvättstuga 0-3 979 0 Lås 0-588 0 VVS 0-879 0 Elinstallationer 0-742 0 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0-475 0 Skador/klotter/skadegörelse 0-10 783 0 Vattenskada 0-10 108 0-50 000-27 554-80 000 Periodiskt underhåll Byggnad -38 000 0 0 Fönster 0 0-290 000-38 000 0-290 000 Taxebundna kostnader El -28 000-27 788-29 000 Värme -238 000-215 326-223 000 Vatten -48 000-50 177-45 000 Sophämtning/renhållning -34 000-33 325-33 000-348 000-326 615-330 000 Övriga driftskostnader Försäkring -15 300-15 192-15 000 Kabel-TV -19 200-19 193-19 000-34 500-34 385-34 000 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -62 400-61 680-61 695-62 400-61 680-61 695 Sida 1 av 2
Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Juridiska åtgärder 0-9 751 0 Revisionsarvode extern revisor -13 000-12 886-12 000 Föreningskostnader 0-503 0 Fritids- och trivselkostnader -500 0 0 Förvaltningsarvode -103 000-112 414-33 000 Förvaltningsarvoden övriga -4 000-2 507 0 Administration -10 000-4 689-13 000 Konsultarvode 0-6 532 0-130 500-149 281-58 000 Personalkostnader Styrelsearvode -25 000-24 995-25 000 Arbetsgivaravgifter -7 900-7 853-7 856-32 900-32 848-32 856 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -159 700-159 653-159 653-159 700-159 653-159 653 SA RÖRELSENS KOSTNADER -880 600-821 318-1 128 204 RÖRELSERESULTAT 173 900 347 374 41 796 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 4 000 2 956 0 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 101 0 Låneräntor -159 000-100 792-101 007 Övriga räntekostnader 0-27 0-155 000-97 762-101 007 RESULTAT 18 900 249 612-59 211 Sida 2 av 2