2018 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Brytärtan nr 1
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Brytärtan nr 1 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2018. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2016 och 2031. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1949-11-07. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2000-03-08 och nuvarande stadgar registrerades 2018-08-16 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Markus Artman Christer Berg Lena Berggren Ulrika Hansson Andreas Larsson Nira Hindocha Astrid Svärd Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Lena Berggren. Styrelsen har under året avhållit 7 protokollförda sammanträden. Revisor Yanzhu Mu Ordinarie Intern Sida 1 av 14
Valberedning Maria Lindberg Izeta Sokolova Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2018-05-16. Extra föreningsstämma hölls 2018-04-18. Extra stämma med anledning av nya stadgar. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte KVILLEBÄCKEN 9:1 1947 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme med återvinning av frånluftsvärme via värmepump. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1949 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1987. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 594 m², varav 2 432 m² utgör lägenhetsyta och 162 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 50 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 43 7 0 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Hudvård 133 m² 3 år Lager 26 m² 3 månader Gemensamhetsutrymmen Bastu Övrigt Kommentar Möteslokal Sida 2 av 14
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2016 och sträcker sig fram till 2031. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Rivning av skorstenens överdel 2018 Målning fönster och balkongdörrar 2017 Målning av trapphus 2009 Nya maskiner tvättstuga 2006 Nya entrédörrar och passersystem 2005 Ny frånluftsvärmepump 2002 Rörstambyte 1986 Omputsning av fasad 1986 Tegelfasad Elstambyte 1986 Omläggning av tak 1986 Nya balkonger 1986 Ny balkong lgh 49 Renovering av balkonger 1986 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Ekonomisk Förvaltning Leverantör Com Hem AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2018 2017 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 2 892 221 3 906 050 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 993 435 1 994 554 Finansiella intäkter 5 8 Minskning kortfristiga fordringar 0 6 Ökning av kortfristiga skulder 57 600 0 2 051 040 1 994 568 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 037 455 1 306 977 Finansiella kostnader 25 333 50 945 Ökning av kortfristiga fordringar 259 0 Minskning av långfristiga skulder 1 010 000 1 646 000 Minskning av kortfristiga skulder 0 4 475 2 073 047 3 008 397 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 2 870 214 2 892 221 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -22 007-1 013 829 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Årsavgifter 97% Hyror 3% Övrig drift 26% Fastighetsavgift 5% Avskrivningar 23% Taxebundna kostnader 36% Kapitalkostnader 2% Reparationer 1% Periodiskt underhåll 7% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 337 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Rivning av skorstenens överdel. Energideklaration. OVK i lokal. Vår- och höststädning har genomförts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 50 st. Överlåtelser under året: 6 st. Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st. Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 62 Tillkommande medlemmar: 8 Avgående medlemmar: 8 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 62 Flerårsöversikt Nyckeltal 2018 2017 2016 2015 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 789 789 789 789 Hyror/m² hyresrättsyta 374 356 325 377 Lån/m² bostadsrättsyta 411 826 1 503 1 708 Elkostnad/m² totalyta 51 44 45 45 Värmekostnad/m² totalyta 88 91 85 73 Vattenkostnad/m² totalyta 34 34 38 43 Kapitalkostnader/m² totalyta 10 20 20 37 Soliditet (%) 87 78 66 61 Resultat efter finansiella poster (tkr) 621 326 658 833 Nettoomsättning (tkr) 1 980 1 977 1 961 1 987 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 432 m² bostäder och 162 m² lokaler. Sida 4 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 129 042 0 0 129 042 Upplåtelseavgifter 330 101 0 0 330 101 Fond för yttre underhåll 1 682 020 111 780 0 1 570 240 S:a bundet eget kapital 2 141 163 111 780 0 2 029 383 Fritt eget kapital Balanserat resultat 5 584 714-111 780 326 498 5 369 997 Årets resultat 620 510 620 510-326 498 326 498 S:a fritt eget kapital 6 205 224 508 730 0 5 696 494 S:a eget kapital 8 346 387 620 510 0 7 725 877 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 620 510 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 5 696 494 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -111 780 summa balanserat resultat 6 205 224 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs 6 205 224 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2018 2017 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 979 548 1 976 685 Övriga rörelseintäkter Not 3 13 887 17 869 Summa rörelseintäkter 1 993 435 1 994 554 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-789 480-1 098 787 Övriga externa kostnader Not 5-113 724-80 467 Personalkostnader Not 6-134 251-127 723 Avskrivning av materiella Not 7-310 142-310 142 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 347 597-1 617 119 RÖRELSERESULTAT 645 838 377 435 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 5 8 Räntekostnader och liknande resultatposter -25 333-50 945 Summa finansiella poster -25 328-50 937 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 620 510 326 498 ÅRETS RESULTAT 620 510 326 498 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2018-12-31 2017-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 6 727 403 7 037 545 Inventarier Not 9 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 6 727 403 7 037 545 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 6 727 403 7 037 545 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 1 530 922 1 552 738 Summa kortfristiga fordringar 1 530 922 1 552 738 KASSA OCH BANK Kassa och bank 1 342 715 1 342 647 Summa kassa och bank 1 342 715 1 342 647 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 2 873 638 2 895 386 SUMMA TILLGÅNGAR 9 601 041 9 932 931 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2018-12-31 2017-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 459 143 459 143 Fond för yttre underhåll Not 11 1 682 020 1 570 240 Summa bundet eget kapital 2 141 163 2 029 383 Fritt eget kapital Balanserat resultat 5 584 714 5 369 997 Årets resultat 620 510 326 498 Summa fritt eget kapital 6 205 224 5 696 494 SUMMA EGET KAPITAL 8 346 387 7 725 877 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12,13 598 678 1 608 678 Summa långfristiga skulder 598 678 1 608 678 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12,13 400 000 400 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 92 369 37 419 Skatteskulder 6 187 5 936 Övriga skulder 2 540 2 540 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 154 880 152 481 intäkter Summa kortfristiga skulder 655 976 598 376 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 9 601 041 9 932 931 Sida 8 av 14
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2018 2017 Byggnader 40 år 40 år Inventarier Fullt avskriven Fullt avskriven Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2018 2017 Årsavgifter 1 918 986 1 918 986 Hyror lokaler 60 556 57 693 Öresutjämning 6 6 1 979 548 1 976 685 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2018 2017 Återbäring försäkringsbolag 5 554 9 754 Övriga intäkter 8 333 8 115 13 887 17 869 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2018 2017 Fastighetskostnader Myndighetstillsyn 10 850 0 Gemensamma utrymmen 999 80 Gård 1 216 775 Serviceavtal 0 8 375 Förbrukningsmateriel 5 916 4 639 Störningsjour och larm 0 9 269 Fordon 1 846 1 072 20 827 24 210 Reparationer Tvättstuga 6 698 39 389 Lås 1 217 2 820 VVS 0 10 120 Värmeanläggning/undercentral 5 587 1 130 Ventilation 0 3 543 Elinstallationer 0 3 262 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 2 570 0 Fönster 0 4 355 Vattenskada 0 56 100 16 072 120 719 Periodiskt underhåll Byggnad 0 250 855 Vind 0 50 875 Tak 93 750 0 93 750 301 730 Taxebundna kostnader El 133 305 113 641 Värme 227 672 236 963 Vatten 87 761 87 740 Sophämtning/renhållning 50 348 48 826 Grovsopor 2 310 2 151 501 396 489 321 Övriga driftkostnader Försäkring 38 571 37 855 Självrisk 0 8 000 Kabel-TV 49 414 48 602 87 985 94 457 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 69 450 68 350 TOTALT DRIFTKOSTNADER 789 480 1 098 787 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2018 2017 Kreditupplysning 2 450 1 532 Juridiska åtgärder 21 467 0 Föreningskostnader 759 1 037 Fritids- och trivselkostnader 1 487 1 447 Förvaltningsarvode 70 725 68 466 Administration 5 681 2 325 Konsultarvode 5 375 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 5 780 5 660 113 724 80 467 Sida 10 av 14
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2018 2017 Anställda och personalkostnader Föreningen har en anställd kvinna. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 63 000 57 000 Löner 45 600 47 400 Sociala kostnader 25 651 23 323 134 251 127 723 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2018 2017 Byggnad 310 142 310 142 310 142 310 142 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 12 532 389 12 532 389 Utgående anskaffningsvärde 12 532 389 12 532 389 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -5 494 844-5 184 702 Årets avskrivningar enligt plan -310 142-310 142 Utgående avskrivning enligt plan -5 804 986-5 494 844 Planenligt restvärde vid årets slut 6 727 403 7 037 545 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 36 064 000 22 860 000 Taxeringsvärde mark 15 192 000 14 400 000 51 256 000 37 260 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 50 996 000 37 000 000 Lokaler 260 000 260 000 51 256 000 37 260 000 Sida 11 av 14
Not 9 INVENTARIER 2018-12-31 2017-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 154 570 154 570 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 154 570 154 570 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -154 570-154 570 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -154 570-154 570 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2018-12-31 2017-12-31 Skattekonto 3 424 3 165 Klientmedel hos SBC 1 527 498 1 549 573 1 530 922 1 552 738 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2018-12-31 2017-12-31 Vid årets början 1 570 240 1 458 460 Reservering enligt stadgar 111 780 111 780 Omföring från reservfonden 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 1 682 020 1 570 240 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2018-12-31 Belopp 2018-12-31 Belopp 2017-12-31 Villkorsändringsdag Länsförsäkringar 1,480 % 0 810 000 Rörligt Länsförsäkringar 1,430 % 998 678 1 198 678 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 998 678 2 008 678 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -400 000-400 000 598 678 1 608 678 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 0 kr. Sida 12 av 14
Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER 2018-12-31 2017-12-31 Fastighetsinteckningar 16 056 000 16 056 000 Not 14 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2018-12-31 2017-12-31 Ränta 2 380 5 398 Avgifter och hyror 152 500 147 083 154 880 152 481 Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Åtgärda sättningsskador vid entréutbyggnad 5A. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2019 Utfall 2018 Budget 2018 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 1 919 000 1 918 986 1 919 000 Hyror lokaler 59 000 60 556 70 524 Öresutjämning 0 6 0 Återbäring försäkringsbolag 0 5 554 0 Övriga intäkter 0 8 333 3 000 1 978 000 1 993 435 1 992 524 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Myndighetstillsyn 0-10 850 0 Gemensamma utrymmen -2 000-999 -3 000 Gård -2 000-1 216-5 000 Serviceavtal -9 000 0-8 500 Förbrukningsmateriel -6 000-5 916-10 000 Störningsjour och larm -4 000 0 0 Fordon -1 500-1 846-2 000-24 500-20 827-28 500 Reparationer Fastighet förbättringar -45 000 0-65 000 Tvättstuga 0-6 698 0 Lås 0-1 217 0 Värmeanläggning/undercentral 0-5 587 0 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0-2 570 0-45 000-16 072-65 000 Periodiskt underhåll Byggnad 100 000 0-400 000 Tak 0-93 750 0 100 000-93 750-400 000 Taxebundna kostnader El -119 000-133 305-121 000 Värme -247 000-227 672-230 000 Vatten -88 000-87 761-102 000 Sophämtning/renhållning -51 000-50 348-54 400 Grovsopor -3 000-2 310 0-508 000-501 396-507 400 Övriga driftskostnader Försäkring -40 000-38 571-38 400 Kabel-TV -51 000-49 414-49 400-91 000-87 985-87 800 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -71 000-69 450-70 318-71 000-69 450-70 318 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -2 000-2 450-3 000 Juridiska åtgärder 0-21 467-14 875 Föreningskostnader -2 000-759 -1 000 Fritids- och trivselkostnader -2 000-1 487-1 500 Förvaltningsarvode -72 000-70 725-69 900 Administration -4 000-5 681-5 000 Konsultarvode 0-5 375 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För -6 000-5 780-5 800-88 000-113 724-101 075 Sida 1 av 2
Personalkostnader Lön - fastighetsskötsel -2 000 0 0 Lön - lokalvård -46 000-45 600-45 600 Styrelsearvode -65 000-58 000-60 000 Revisionsarvode arvoderad -5 000-5 000-5 000 Arbetsgivaravgifter -35 000-25 451-34 750 FORA 0-200 -2 000-153 000-134 251-147 350 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -311 000-310 142-310 142-311 000-310 142-310 142 SA RÖRELSENS KOSTNADER -1 191 500-1 347 597-1 717 585 RÖRELSERESULTAT 786 500 645 838 274 939 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 0 0 500 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 5 0 Låneräntor -25 000-25 330-51 900 Räntekostnader skattekonto 0-3 0-25 000-25 328-51 400 RESULTAT 761 500 620 510 223 539 Sida 2 av 2