2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Dragspelet 1
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Dragspelet 1 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningen har i dagsläget inga lån. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1955-03-11. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1957-03-04 och nuvarande stadgar registrerades 2013-05-08 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Johanna Eriksson Örjan Hägglund Linda Skåål Annelie Carlsson Anders Carlsson Joseph Corbett Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 6 protokollförda sammanträden. Revisorer Nils-Olof Sjögren Ordinarie Intern Privat Thomas Odehn Ordinarie Intern Privat Anton Levén Suppleant Intern Privat Valberedning Anna Jonsson Maia Ryen Joss Sammankallande Sida 1 av 14
Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-04-17. Extra föreningsstämma hölls 2017-10-26. Extra stämma för beslut om stadgeändringar. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte GÖTEBORG SÄVENÄS 114:1 1955 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Värdeåret är 1955. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 324 m², varav 1 177 m² utgör lägenhetsyta och 147 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 22 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 16 3 3 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Förråd 15 m² 1 år Förråd 15 m² 1 år Gemensamhetsutrymmen Tvättstuga Torkrum Mangelutrymme Kommentar Flyttat dec -17 till skyddsrum Sida 2 av 14
Teknisk status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Byte av lägenhetsdörrar 2016 Infodring av avloppsstammar 2006 Takomläggning 1998 Byte Entrépartier 1995 Byte ytterbåge fönster 1995 Planerat underhåll År Ny ytterligare tvättmaskin 2018 Ventilation, diverse åtgärder 2018 Energideklaration 2018 Åtgärd torkrum 2018 Renovering garagedörrar, vindskivor 2018 Byte termostater m.m. element 2018 Ommålning trapphus 2019 Ev omtrådning belysning trapphus 2019 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 738 140 1 977 480 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 643 325 628 528 Finansiella intäkter 22 044 255 Minskning kortfristiga fordringar 0 4 039 Ökning av kortfristiga skulder 5 830 35 149 671 199 667 971 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 611 391 907 312 Finansiella kostnader 11 0 Ökning av kortfristiga fordringar 1 471 330 0 2 082 731 907 312 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 326 608 1 738 140 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -1 411 532-239 341 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Ränta och utdelning 3% Reparationer 5% Årsavgifter 89% Övriga intäkter 2% Hyror 6% Övrig drift 48% Taxebundna kostnader 42% Fastighetsavgift 5% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Föreningsstämman beslutade att avskaffa inre fonden med sista dag för avsättning den 31 december 2017. Föreningsstämman har beslutat att skaffa ett sparande primärt i syfte att möta framtida behov av kapital för åtgärder. Bredband via ComHem har upphandlats för varje lägenhet. Avgiften finansieras via avgiften. Ommålning av trapphus har skjutits på framtiden. Orsaken är att det varit svårt att få tag på en bra leverantör med bra prissättning för tjänsten. Styrelsen kommer att ta in nya offerter med förhoppning om att marknaden ska bättras något till slutet av 2018 eller början av nästa år. Ventilationskanalerna har rengjorts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 22 st Överlåtelser under året: 6 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 27 Tillkommande medlemmar: 6 Avgående medlemmar: 7 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 26 Sida 4 av 14
Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 528 528 539 530 Hyror/m² hyresrättsyta 0 0 145 873 Elkostnad/m² totalyta 13 14 15 10 Värmekostnad/m² totalyta 132 131 122 99 Vattenkostnad/m² totalyta 38 43 44 31 Kapitalkostnader/m² totalyta 0 0 1 4 Soliditet (%) 83 83 86 22 Resultat efter finansiella poster (tkr) 51-282 -65-298 Nettoomsättning (tkr) 633 629 647 675 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 177 m² bostäder och 147 m² lokaler. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 75 290 0 0 75 290 Upplåtelseavgifter 1 946 410 0 0 1 946 410 Fond för yttre underhåll 691 605 265 700-342 574 768 479 S:a bundet eget kapital 2 713 305 265 700-342 574 2 790 179 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 015 917-265 700 61 045-811 262 Årets resultat 50 967 50 967 281 529-281 529 S:a ansamlad förlust -964 949-214 733 342 574-1 092 791 S:a eget kapital 1 748 356 50 967 0 1 697 388 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 50 967 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -750 217 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -265 700 summa balanserat resultat -964 950 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -964 950 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 633 148 628 528 Övriga rörelseintäkter Not 3 10 177 0 Summa rörelseintäkter 643 325 628 528 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-534 328-811 560 Övriga externa kostnader Not 5-47 443-59 309 Personalkostnader Not 6-29 621-36 443 Avskrivning av materiella Not 7-3 000-3 000 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -614 391-910 312 RÖRELSERESULTAT 28 934-281 784 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 22 044 255 Räntekostnader och liknande resultatposter -11 0 Summa finansiella poster 22 033 255 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 50 967-281 529 ÅRETS RESULTAT 50 967-281 529 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 285 000 288 000 Summa materiella anläggningstillgångar 285 000 288 000 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 285 000 288 000 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 360 721 1 760 054 Summa kortfristiga fordringar 360 721 1 760 054 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 10 Kortfristiga placeringar 1 457 531 0 1 457 531 0 KASSA OCH BANK Kassa och bank 3 620 2 020 Summa kassa och bank 3 620 2 020 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 821 872 1 762 075 SUMMA TILLGÅNGAR 2 106 872 2 050 075 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 2 021 700 2 021 700 Fond för yttre underhåll Not 11 691 605 768 479 Summa bundet eget kapital 2 713 305 2 790 179 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 015 917-811 262 Årets resultat 50 967-281 529 Summa fritt eget kapital -964 949-1 092 791 SUMMA EGET KAPITAL 1 748 356 1 697 388 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 100 200 89 922 Övriga skulder 210 396 195 348 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 13 47 920 67 417 intäkter Summa kortfristiga skulder 358 516 352 686 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 2 106 872 2 050 075 Sida 8 av 14
Noter Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 100 år 100 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 592 168 592 168 Hyror parkering 3 900 3 600 Hyror garage 29 430 29 160 Hyror förråd 7 650 3 600 633 148 628 528 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Återbäring försäkringsbolag 6 677 0 Övriga intäkter 3 500 0 10 177 0 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning 1 819 0 Fastighetsskötsel gård beställning 45 273 17 829 Snöröjning/sandning 8 016 1 251 Städning enligt beställning 16 930 0 Gård 0 9 601 Förbrukningsmateriel 851 2 359 Fordon 0 555 72 889 31 595 Reparationer Lås 0 15 135 VVS 5 939 0 Värmeanläggning/undercentral 2 171 0 Ventilation 14 450 0 Tak 0 2 312 Fasad 0 1 900 Mark/gård/utemiljö 8 575 0 31 135 19 347 Periodiskt underhåll Byggnad 0 330 199 Ventilation 0 12 375 0 342 574 Taxebundna kostnader El 16 840 18 407 Värme 175 049 173 607 Vatten 49 971 56 283 Sophämtning/renhållning 15 748 15 225 257 608 263 522 Övriga driftkostnader Försäkring 28 413 28 185 Tomträttsavgäld 65 264 65 264 Kabel-TV 46 649 29 737 140 326 123 186 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 32 370 31 336 TOTALT DRIFTKOSTNADER 534 328 811 560 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Tele- och datakommunikation 0 388 Föreningskostnader 4 397 16 625 Fritids- och trivselkostnader 2 164 0 Förvaltningsarvode 35 500 34 547 Administration 1 082 3 450 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 300 4 300 47 443 59 309 Sida 10 av 14
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 22 400 22 150 Löner 0 5 600 Sociala kostnader 7 221 8 693 29 621 36 443 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 3 000 3 000 3 000 3 000 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 300 000 300 000 Utgående anskaffningsvärde 300 000 300 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -12 000-9 000 Årets avskrivningar enligt plan -3 000-3 000 Utgående avskrivning enligt plan -15 000-12 000 Planenligt restvärde vid årets slut 285 000 288 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 8 716 000 8 716 000 Taxeringsvärde mark 6 828 000 6 828 000 15 544 000 15 544 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 15 200 000 15 200 000 Lokaler 344 000 344 000 15 544 000 15 544 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 27 787 12 954 Skattefordran 9 947 10 981 Klientmedel hos SBC 322 987 1 736 119 360 721 1 760 054 Sida 11 av 14
Not 10 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Bokfört värde 2017-12-31 Verkligt värde 2017-12-31 Bokfört värde 2016-12-31 Värdepapper 659 235 669 440 0 Kapitalförsäkring 798 296 803 271 0 1 457 531 1 472 711 0 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 768 479 502 779 Reservering enligt stadgar 265 700 265 700 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -342 574 0 Vid årets slut 691 605 768 479 Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 854 500 854 500 Not 13 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Arvoden 0 8 150 Sociala avgifter 0 2 184 Avgifter och hyror 47 920 50 188 Fastighetsskötsel gård beställning 0 4 085 Gård 0 2 810 47 920 67 417 Sida 12 av 14
Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Ytterligare åtgärder kommer att krävas för att förbättra ventilationen. En konsult har kopplats in som föreslår åtgärder som kan komma att uppgå till cirka 200 000 kr. Test behöver göras och det går inte att utesluta att ytterligare kostnader för åtgärder tillkommer. Kostnaden överstiger väsentligt den uppskattning som styrelsen tidigare har gjort. Styrelsen arbetar vidare för att lösa ventilationsfrågan. En ny högcentrifugerande tvättmaskin (75 l) ska installeras. Åtgärder för att korta torktiden i torkrummet ses över. Byte av samtliga termostater och ventiler på elementen behövs sannolikt att för bättra på värmeeffekten. Detta planeras till den varmare delen av året. Ytterligare åtgärder kan inte uteslutas. Den sena vintern bedöms kräva ökade kostnader för snö-/halkbekämpning jämfört med tidigare år. Styrelsen har godkänt en andrahandsuthyrning för en period om tre månader. Åtta lägenheter har fått möjlighet till kompensation för nya nycklar/säkerhetshöjande åtgärd. Motsvarande åtgärd för övriga 14 lägenheter har kostnadsförts i samband med bytet av lägenhetsdörrarna. Sida 13 av 14