2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Älgen
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Älgen Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1962-09-27. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1969-09-17 och nuvarande stadgar registrerades 2000-10-11 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Conny Patric Eidegren Kullberg Kjell Gösta Eriksson Göta Anita Helsing Signe Camilla Kruukka Ola Sterbäck Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 5 protokollförda sammanträden. Revisorer Gerd Sandberg Tina Sundlöf Ordinarie Extern Ordinarie Intern Suppleant Intern Ernst & Young Sida 1 av 14
Valberedning Stefan Helsing Kerstin Karlsson Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-06-08. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte ÄLGEN 6 1962 Luleå Fullvärdesförsäkring finns via Bostadsrätternas medlemsförsäkring. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1966 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1966. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 076 m², varav 987 m² utgör lägenhetsyta och 89 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 12 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 12 0 0 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Tvättstuga och hobbyrum Teknisk status Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År OVK-besiktning 2016 Lägenhetsdörrar 2015 Fönsterbyte 2013-2014 Sida 2 av 14
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Elleverans och fjärrvärme Snöröjning och TV Leverantör Luleå Energi BDX resp COMHEM Föreningens ekonomi Föreningens ekonomi framgår av bokslutet. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 592 316 774 507 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 572 052 573 844 Finansiella intäkter 1 489 Minskning kortfristiga fordringar 0 150 572 053 574 483 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 443 279 416 277 Finansiella kostnader 31 493 53 770 Ökning av kortfristiga fordringar 314 0 Minskning av långfristiga skulder 352 686 247 136 Minskning av kortfristiga skulder 8 520 39 492 836 292 756 674 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 328 077 592 316 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -264 239-182 191 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övrig drift 34% Årsavgifter 98% Hyror 2% Fastighetsavgift 3% Avskrivningar 13% Kapitalkostnader 6% Taxebundna kostnader 36% Reparationer 8% Sida 3 av 14
Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Vi har byggt nytt staket runt hela fastigheten samt inrett ett mötesrum i ett fd förråd i källaren. Vi har rensat dels en avloppsledning under betonggolvet i källaren, dels hela ventilationssystemet. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 12 st Överlåtelser under året: 0 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 19 Tillkommande medlemmar: 0 Avgående medlemmar: 0 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 19 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 568 568 557 524 Lån/m² bostadsrättsyta 1 409 1 766 2 017 3 032 Elkostnad/m² totalyta 30 31 29 26 Värmekostnad/m² totalyta 90 90 85 76 Vattenkostnad/m² totalyta 44 40 42 42 Kapitalkostnader/m² totalyta 29 50 59 89 Soliditet (%) 24 19 19 0 Resultat efter finansiella poster (tkr) 26-38 -273-1 227 Nettoomsättning (tkr) 572 574 575 579 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 987 m² bostäder och 89 m² lokaler. Sida 4 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 98 592 0 0 98 592 Upplåtelseavgifter 1 592 336 0 0 1 592 336 Fond för yttre underhåll 111 962 27 891 0 84 071 S:a bundet eget kapital 1 802 890 27 891 0 1 774 999 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 360 955-27 891-37 983-1 295 081 Årets resultat 25 744 25 744 37 983-37 983 S:a ansamlad förlust -1 335 212-2 147 0-1 333 064 S:a eget kapital 467 678 25 744 0 441 935 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 25 744 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -1 333 065 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -27 891 summa balanserat resultat -1 335 212 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -1 335 212 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 572 052 573 844 Summa rörelseintäkter 572 052 573 844 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-341 571-313 190 Övriga externa kostnader Not 4-61 410-69 091 Personalkostnader Not 5-40 298-33 996 Avskrivning av materiella Not 6-71 537-142 270 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -514 817-558 546 RÖRELSERESULTAT 57 235 15 298 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 489 Räntekostnader och liknande resultatposter -31 493-53 770 Summa finansiella poster -31 492-53 281 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 25 744-37 983 ÅRETS RESULTAT 25 744-37 983 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 1 547 081 1 614 489 Maskiner och inventarier Not 8 12 388 16 517 Summa materiella anläggningstillgångar 1 559 468 1 631 006 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 9 2 000 2 000 Summa finansiella anläggningstillgångar 2 000 2 000 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 1 561 468 1 633 006 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 370 433 633 930 Summa kortfristiga fordringar 370 433 633 930 KASSA OCH BANK Kassa och bank 31 459 Summa kassa och bank 31 459 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 370 464 634 389 SUMMA TILLGÅNGAR 1 931 932 2 267 395 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 1 690 928 1 690 928 Fond för yttre underhåll Not 11 111 962 84 071 Summa bundet eget kapital 1 802 890 1 774 999 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 360 955-1 295 081 Årets resultat 25 744-37 983 Summa fritt eget kapital -1 335 212-1 333 064 SUMMA EGET KAPITAL 467 678 441 935 AVSÄTTNINGAR Medlemmarnas reparationsfond -5 007-5 007-5 007-5 007 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12,13 1 353 488 1 696 174 Summa långfristiga skulder 1 353 488 1 696 174 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12,13 37 136 47 136 kreditinstitut Leverantörsskulder 15 628 22 094 Skatteskulder 877 0 Övriga skulder 6 049 6 060 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 56 083 59 003 intäkter Summa kortfristiga skulder 115 773 134 294 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 931 932 2 267 395 Sida 8 av 14
Noter Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader Fullt avskriven Enl plan Ventilation 10 År 10 År Stambyte 50 År 50 År Inventarier 10 År 10 År Avsättning till medlemmarnas reparationsfond görs enligt föreningens stadgar. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 560 574 560 574 Hyror förråd 11 494 13 285 Öresutjämning -16-14 572 052 573 844 Sida 9 av 14
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel gård beställning 2 623 2 938 Snöröjning/sandning 29 895 20 632 OVK Obl. Ventilationskontroll 2 433 3 226 Myndighetstillsyn 0 3 652 Gemensamma utrymmen 7 906 0 Gård 694 179 Förbrukningsmateriel 14 632 7 326 Fordon 0 201 58 183 38 154 Reparationer Fastighet förbättringar 17 878 0 Lås 0 1 148 VVS 9 942 7 853 Värmeanläggning/undercentral 0 22 553 Ventilation 0 5 324 Huskropp utvändigt 13 843 0 Mark/gård/utemiljö 0 1 175 41 663 38 053 Taxebundna kostnader El 32 219 33 182 Värme 97 325 97 161 Vatten 47 366 43 091 Sophämtning/renhållning 20 658 20 581 197 568 194 015 Övriga driftkostnader Försäkring 10 875 10 551 Kabel-TV 17 502 17 201 28 377 27 752 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 15 780 15 216 TOTALT DRIFTKOSTNADER 341 571 313 190 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Kreditupplysning 0 625 Revisionsarvode extern revisor 11 281 12 313 Föreningskostnader 2 258 0 Styrelseomkostnader 551 1 316 Fritids- och trivselkostnader 0 980 Förvaltningsarvode 41 554 40 444 Administration 1 556 1 986 Korttidsinventarier 0 6 622 Tidningar facklitteratur 0 595 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 210 4 210 61 410 69 091 Sida 10 av 14
Not 5 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Föreningen har en anställd man. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 6 800 3 500 Löner 22 882 21 684 Sociala kostnader 10 616 8 812 40 298 33 996 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 1 928 68 699 Förbättringar 65 480 65 480 Inventarier 4 129 8 091 71 537 142 270 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 3 580 521 3 580 521 Utgående anskaffningsvärde 3 580 521 3 580 521 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 966 032-1 831 853 Årets avskrivningar enligt plan -67 408-134 179 Utgående avskrivning enligt plan -2 033 440-1 966 032 Planenligt restvärde vid årets slut 1 547 081 1 614 489 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 60 054 60 054 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 6 600 000 6 600 000 Taxeringsvärde mark 2 697 000 2 697 000 9 297 000 9 297 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 9 297 000 9 297 000 9 297 000 9 297 000 Sida 11 av 14
Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 138 450 138 450 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 138 450 138 450 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -121 933-113 843 Årets avskrivningar enligt plan -4 129-8 090 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -126 062-121 933 Redovisat restvärde vid årets slut 12 388 16 517 Not 9 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV 2017-12-31 2016-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 000 2 000 2 000 2 000 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 2 889 2 011 Skattefordran 39 498 40 062 Klientmedel hos SBC 328 046 591 857 370 433 633 930 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 84 071 56 180 Reservering enligt stadgar 27 891 27 891 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 111 962 84 071 Sida 12 av 14
Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 1,300 % 0 130 000 Rörlig ränta Swedbank 1,300 % 491 450 694 800 2020-01-24 Swedbank 2,730 % 899 174 918 510 2018-02-23 Summa skulder till kreditinstitut 1 390 624 1 743 310 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -37 136-47 136 1 353 488 1 696 174 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 1 167 808 kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 3 025 000 3 025 000 Not 14 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Arvoden 2 500 2 500 Sociala avgifter 786 786 Ränta 3 368 6 288 Avgifter och hyror 47 671 47 671 Semesterlön 1 759 1 758 56 084 59 003 Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Vi planerar inga väsentliga underhållsåtgärder 2018. Vi kommer emellertid att besikta yttertaket men vi räknar inte med att detta ska föranleda några åtgärder. Vi kommer även att börja mäta om det finns fukt i källarväggarna för att bedöma om åtgärder på dräneringen behövs. Sida 13 av 14