, 2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Tegelbruket
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Tegelbruket Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2011 och 2035. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2000-07-12. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2000-12-12 och nuvarande stadgar registrerades 2000-07-12 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Manuel Christofer Otero Quevedo Pär Nils Herman Höglund Per Erik Larsson Ida Märtha Karolina Norman Lisa Helena Rydell Nils Gustav Söderström Ordförande Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Per Erik Larsson, Ida Märtha Karolina Norman, Manuel Christofer Otero Quevedo och Lisa Helena Rydell. Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisorer Börje Kraft Ordinarie Extern Add & Subtract Marit Tyrell Suppleant Extern Add & Subtract Sida 1 av 13
Valberedning Jessica Eklund Jesper Örtlund Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-05-21. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Konvolvulus 18 2000 Stockholm Fullvärdesförsäkring finns via Söderbergs & Partners. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1912 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1996. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 603 m², varav 1 576 m² utgör lägenhetsyta och 27 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 32 lägenheter och 1 lokal med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 17 14 1 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Kontorsverksamhet 27 m² 2013-01-31 Sida 2 av 13
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2011 och sträcker sig fram till 2035. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Översyn tak 2015-2016 Inköp av nya torkskåp 2014 Nytt torkskåp inköpt Ommålning av fönster 2013 Enl. underhållsplan Installation av tryckstegringspump 2013 Översyn av tak 2011 Montering av taksäkerhet samt underhåll Omputsning av fasad 2011 Ny puts under taknockarna Tillbyggnation av vind 2010 Slutförd 2012 Översyn av tak 2010 Åtgärd utförd pga. vattenläckage Omläggning av tak 1995 Omputsning av fasad 1995 Elstambyte 1995 Rörstambyte 1995 Nya balkonger Ej aktuellt Nyinstallation hiss Ej aktuellt Nytt gårdsbjälklag Ej aktuellt Renovering av balkonger Ej aktuellt Planerat underhåll År Kommentar Byte av ytterdörrar 2016 Översyn fasad 2016 Renovering av trapphus 2017 Underhåll tak till gårdshus 2020 Tak kontrollerat 2014 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Lokalvård Ekonomisk förvaltning och lägenhetsförteckning Snöskottning Fastighetsjour Förnyat avtal TV, Tele och Internet Leverantör P.E.A.D. Fastighetsskötsel Städpoolen AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB WM Tak & Fasad Securitas Fastighetsjour Comhem Sida 3 av 13
Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 663 249 437 809 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 372 675 1 328 965 Finansiella intäkter 585 2 611 Minskning kortfristiga fordringar 12 337 17 243 1 385 597 1 348 819 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 730 719 690 395 Finansiella kostnader 335 125 380 243 Minskning av kortfristiga skulder 56 528 52 740 1 122 372 1 123 378 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 926 475 663 249 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 263 225 225 440 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 8% Kapitalkostnader 26% Reparationer 2% Taxebundna kostnader 27% Årsavgifter 92% Avskrivningar 18% Övrig drift 24% Fastighetsavgift 3% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Översyn tak Upprättat nytt hyreskontrakt för lokalen och skrivit avtal med ny lokal-hyresgäst Genomgång och bedömning av trädbeståndet av arborist Målat om tvättstugan Händelser efter året Byte till tidsenliga portar Slutförande renovering tak Sida 4 av 13
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 32 st Medlemslokaler: 1 st Överlåtelser under året: 3 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 44 st Tillkommande medlemmar: 6 st Avgående medlemmar: 6 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 44 st Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 826 788 772 861 Hyror/m² hyresrättsyta 1 552 1 755 1 755 1 716 Lån/m² bostadsrättsyta 8 744 8 744 8 744 9 733 Elkostnad/m² totalyta 19 18 20 21 Värmekostnad/m² totalyta 168 141 179 192 Vattenkostnad/m² totalyta 24 24 23 25 Kapitalkostnader/m² totalyta 209 237 259 294 Soliditet (%) 46 46 46 46 Resultat efter finansiella poster (tkr) 72 26-277 120 Nettoomsättning (tkr) 1 372 1 327 1 304 1 304 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 576 m² bostäder och 27 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 72 372 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -1 707 097 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -140 000 summa balanserat resultat -1 774 725 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -1 774 725 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 1 1 372 492 1 327 431 Övriga rörelseintäkter Not 2 183 1 534 Summa rörelseintäkter 1 372 675 1 328 965 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 3-558 292-550 393 Övriga externa kostnader Not 4-137 384-97 997 Personalkostnader Not 5-35 043-42 005 Avskrivningar Not 6-235 045-235 044 Summa rörelsekostnader -965 763-925 439 RÖRELSERESULTAT 406 912 403 525 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 585 2 611 Räntekostnader och liknande resultatposter -335 125-380 243 Summa finansiella poster -334 540-377 633 ÅRETS RESULTAT 72 372 25 893 Sida 6 av 13
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 7 24 364 506 24 599 551 Summa materiella anläggningstillgångar 24 364 506 24 599 551 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 24 364 506 24 599 551 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 815 689 563 745 Summa kortfristiga fordringar 815 689 563 745 KASSA OCH BANK Kassa och bank 160 742 161 798 Summa kassa och bank 160 742 161 798 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 976 431 725 542 SUMMA TILLGÅNGAR 25 340 937 25 325 093 Sida 7 av 13
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 9 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 12 773 178 12 773 178 Fond för yttre underhåll Not 10 642 720 502 720 Summa bundet eget kapital 13 415 898 13 275 898 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 847 097-1 732 990 Årets resultat 72 372 25 893 Summa fritt eget kapital -1 774 725-1 707 097 SUMMA EGET KAPITAL 11 641 173 11 568 801 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11 13 431 000 13 431 000 Summa långfristiga skulder 13 431 000 13 431 000 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 47 342 48 115 Skatteskulder 85 400 84 344 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 12 136 022 192 833 Summa kortfristiga skulder 268 764 325 292 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 25 340 937 25 325 093 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 11 16 229 000 16 229 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 8 av 13
Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader 100 år 100 år Fastighetsförbättringar 10 år 10 år Ventilation 6 år 6 år Not 1 NETTOOMSÄTTNING 2015 2014 Årsavgifter 1 268 459 1 209 891 Hyror bostäder 56 267 66 563 Hyror lokaler 47 750 51 000 Öresutjämning 16-23 1 372 492 1 327 431 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014 Övriga intäkter 183 1 534 183 1 534 Sida 9 av 13
Not 3 DRIFTKOSTNADER 2015 2014 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 37 500 37 500 Fastighetsskötsel beställning 1 851 0 Fastighetsskötsel gård beställning 7 500 0 Städning entreprenad 24 337 19 427 Städning enligt beställning 3 650 0 Myndighetstillsyn 0 3 490 Bevakning 0 1 320 Gemensamma utrymmen 2 371 798 Gård 4 376 2 989 Serviceavtal 6 519 6 380 Förbrukningsmateriel 3 385 8 399 Störningsjour och larm 2 318 0 Fordon 977 0 94 784 80 303 Reparationer Tvättstuga 12 573 1 844 Entré/trapphus 7 788 9 583 Lås 1 554 3 445 VVS 5 013 30 000 Värmeanläggning/undercentral 0 17 344 Skador/klotter/skadegörelse 0 2 775 26 928 64 991 Taxebundna kostnader El 30 048 29 215 Värme 269 130 226 175 Vatten 38 311 38 599 Sophämtning/renhållning 17 880 21 105 Grovsopor 0 7 495 355 369 322 589 Övriga driftkostnader Försäkring 20 557 18 626 Kabel-TV 17 539 21 600 38 096 40 226 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 43 116 42 284 TOTALT DRIFTKOSTNADER 558 292 550 393 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Tele- och datakommunikation 1 128 1 388 Juridiska åtgärder 14 375 0 Inkassering avgift/hyra 1 450 3 600 Revisionsarvode extern revisor 17 750 688 Föreningskostnader 3 698 2 020 Styrelseomkostnader 7 155 1 970 Fritids- och trivselkostnader 0 1 033 Förvaltningsarvode 74 934 73 034 Administration 4 553 4 584 Konsultarvode 7 500 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 840 9 680 137 384 97 997 Sida 10 av 13
Not 5 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 26 665 31 998 Sociala kostnader 8 378 10 007 35 043 42 005 Not 6 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Byggnad 214 383 214 383 Förbättringar 20 662 20 661 235 045 235 044 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 26 293 415 26 293 415 Utgående anskaffningsvärde 26 293 415 26 293 415 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 693 864-1 458 820 Årets avskrivningar enligt plan -235 045-235 044 Utgående avskrivning enligt plan -1 928 909-1 693 864 Planenligt restvärde vid årets slut 24 364 506 24 599 551 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 4 579 055 4 579 055 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 18 293 000 18 293 000 Taxeringsvärde mark 10 641 000 10 641 000 28 934 000 28 934 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 28 600 000 28 600 000 Lokaler 334 000 334 000 28 934 000 28 934 000 Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Kundfordringar 0 12 100 Skattekonto 49 956 50 193 Klientmedel hos SBC 765 733 501 452 815 689 563 745 Sida 11 av 13
Not 9 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 12 336 103 0 0 12 336 103 Upplåtelseavgifter 437 075 0 0 437 075 Fond för yttre underhåll 642 720 140 000 0 502 720 S:a bundet eget kapital 13 415 898 140 000 0 13 275 898 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 847 097-140 000 25 893-1 732 990 Årets resultat 72 372 72 372-25 893 25 893 S:a ansamlad förlust -1 774 725-67 628 0-1 707 097 S:a eget kapital 11 641 173 72 372 0 11 568 801 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 502 720 659 426 Reservering enligt stadgar 140 000 140 000 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0-296 706 Vid årets slut 642 720 502 720 Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag SEB 3,470 % 4 910 000 4 910 000 2017-09-28 SEB 0,960 % 4 977 000 4 977 000 2016-09-28 SEB 3,190 % 3 544 000 3 544 000 2016-09-28 Summa skulder till kreditinstitut 13 431 000 13 431 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 13 431 000 13 431 000 Sida 12 av 13