2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kolvringen
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kolvringen Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2014 och 2043. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1948-07-08. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1998-05-13 och nuvarande stadgar registrerades 2015-11-26 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Eva Suzanne Gaberud Ledamot avgår vid stämman John Erik Gunnarsson Ledamot Rosch Marof Ledamot Britt Inger Monica Martinsson Ledamot Ann Gunilla Qvennerstedt Ledamot Riitta Anneli Kuronen Maarit Hillevi Palmu Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Eva Suzanne Gaberud. Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Revisorer Marlene Segersson Berny Schill Ordinarie Intern Ordinarie Intern Sida 1 av 17
Valberedning Veikko Koponen Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-05-23. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte PARTILLE 2:19 1948 Partille PARTILLE 2:20 1948 Partille Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1948 och består av 8 flerbostadshus. Fastigheternas värdeår är 1949. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3 564 m², varav 3 564 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 44 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 44 0 0 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Övrigt Kommentar Hus med förråd & centralpump för värme. Hus med tvättstuga och förråd. Sida 2 av 17
Byggnadernas tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2014 och sträcker sig fram till 2043. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Utrustning tvättstuga 2017-2018 löpande vid behov Asfaltering och belysning av 2017 en klar 2017 gångväg Vattenskada länga 8 2017 Rörstambyte 2017-2020 VId renovering/vid skada Fiberinstallation 2016 Avloppsrör 2016 länga 2 + 8 klara Luckor G:kronvägen 2014 Fjärrvärmeunderhåll 2014 Ny injustering Lekplatsen 2013 Byte av sand Skorstenar 2013 Sotning Takomläggning 2012 Resterande tak Byte av termostater 2011-2012 Takomläggning 2011-2012 Hubertusvägen 11. Slutförande av trappbygge 2010-2011 9 st Yttertrappor med räcken och belysning 2009-2010 9 st Planerat underhåll År Kommentar Rensning hängrännor 2017 5.000kr Målning tvättstuga 2018 10.000kr Lekplatsen 2018 Ny sand + målning ca 5000kr Dränering bakom 5ans länga 2018 500000 kr Stammar, byte eller relining 2018 Efter inventeringresultat/i samband med renovering Löpande ca 200000kr / år Avloppsrör 2018 Löpande ca 200.000kr på fem år Belysning gångar, en är klar 2019 20.000kr Byte av ytterdörrar 2020 ca 10 dörrar per år Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Kollektivt avtal grundutbud Fastighetsservice Leverantör Telia bredband /tele/tv MBA Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2019-01-01 med 2 %. Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna 2018-01-01 med 2 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 606 269 716 012 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 2 221 377 2 072 275 Finansiella intäkter 4 198 Ökning av kortfristiga skulder 199 591 0 2 420 972 2 072 473 Sida 3 av 17
UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 2 359 232 1 743 390 Finansiella kostnader 315 840 328 545 Ökning av kortfristiga fordringar 1 968 200 Minskning av långfristiga skulder 8 400 8 400 Minskning av kortfristiga skulder 0 101 681 2 685 440 2 182 216 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 341 801 606 269 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -264 469-109 743 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 3% Hyror 3% Kapitalkostnader Avskrivningar 10% 12% Reparationer 12% Periodiskt underhåll 6% Taxebundna kostnader 22% Årsavgifter 94% Övrig drift 30% Fastighetsavgift 8% Skatter och avgifter För småhus är den kommunala avgiften 7 687 kronor per småhusenhet, dock högst 0,75 % av fastighetens taxeringsvärde. Sida 4 av 17
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Vattenskada i länga 8. Komplicerad felsökning och åtgärd. Orsaken var sprucken stamledning. Stora skador i två lägenheter. Både föreningens och de boendes försäkringsbolag inblandade. Arbetet tog lång tid och var mycket påfrestande för de boende. Vår- och höststädning genomförda med stor uppslutning! Samkväm på John Scott den 10/3 och flera medlemmar dök upp! Under våren hade vi problem med måsbon på taken. MBA anlitades och fick bort några. Gångvägen vid pumphuset asfalterades och belysning sattes upp. Styrelsen arbetar med en inventering av området gällande stambyten. Inventeringen ligger till grund för kommande renoveringar. Vattenförbrukningen har stigit och de boende uppmanats att se över kranar och toaletter. I första hand se till att droppande kranar och toaletter åtgärdas. I andra hand byta gammal utrustning till moderna energisnåla alternativ.. Avgiften höjdes 2017-01-01 för att kompensera införandet av fiber. Ny torktumlare installerades i september. Styrelsen valde att endast byta den enhet som hade gått sönder. Reparation av fuktskada i 5A:s källare påbörjad. Ny avgiftshöjning aviserades på stämman 2017-05-23 och trädde i kraft 20180101 Arbetet med att ta in anbud för markarbeten vid länga 5 påbörjades under hösten. Det är ett stor arbete. Marken är kraftigt vattensjuk och de boende har stundtals inte kunnat använda sina gräsmattor/trädgårdar. För att inte riskera skador på huskroppen är arbetet nödvändigt. Beräknas vara klart Q1 2018 Sida 5 av 17
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 44 st Överlåtelser under året: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 70 Tillkommande medlemmar: 3 Avgående medlemmar: 7 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 66 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 638 614 614 614 Lån/m² bostadsrättsyta 3 182 3 185 3 188 3 279 Elkostnad/m² totalyta 9 9 9 8 Värmekostnad/m² totalyta 114 121 111 97 Vattenkostnad/m² totalyta 61 49 53 45 Kapitalkostnader/m² totalyta 89 92 100 112 Soliditet (%) 0 0 0 3 Resultat efter finansiella poster (tkr) -805-417 -334-341 Nettoomsättning (tkr) 2 146 2 068 2 075 2 075 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 3 564 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 236 125 0 0 236 125 Inträdesavgifter 2 200 0 0 2 200 Fond för yttre underhåll 1 388 098 419 771-161 021 1 129 348 S:a bundet eget kapital 1 626 423 419 771-161 021 1 367 673 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 019 892-419 771-255 933-1 344 188 Årets resultat -805 278-805 278 416 954-416 954 S:a ansamlad förlust -2 825 169-1 225 049 161 021-1 761 142 S:a eget kapital -1 198 746-805 278 0-393 469 Sida 6 av 17
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -805 278 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -1 600 120 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -419 771 summa balanserat resultat -2 825 169 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 183 584 att i ny räkning överförs -2 641 585 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 7 av 17
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 2 145 936 2 068 161 Övriga rörelseintäkter Not 3 75 441 4 114 Summa rörelseintäkter 2 221 377 2 072 275 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-1 978 138-1 408 984 Övriga externa kostnader Not 5-277 686-230 754 Personalkostnader Not 6-103 408-103 652 Avskrivning av materiella Not 7-351 587-417 492 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -2 710 819-2 160 882 RÖRELSERESULTAT -489 442-88 607 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 4 198 Räntekostnader och liknande resultatposter -315 840-328 545 Summa finansiella poster -315 836-328 347 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -805 278-416 954 ÅRETS RESULTAT -805 278-416 954 Sida 8 av 17
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 9 274 958 9 626 544 Maskiner och inventarier Not 9 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 9 274 958 9 626 544 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 10 2 800 2 800 Summa finansiella anläggningstillgångar 2 800 2 800 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 9 277 758 9 629 344 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 0 60 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 11 319 478 582 732 Summa kortfristiga fordringar 319 478 582 792 KASSA OCH BANK Kassa och bank 47 653 46 839 Summa kassa och bank 47 653 46 839 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 367 131 629 631 SUMMA TILLGÅNGAR 9 644 889 10 258 976 Sida 9 av 17
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Inträdesavgifter 2 200 2 200 Medlemsinsatser 236 125 236 125 Fond för yttre underhåll Not 12 1 388 098 1 129 348 Summa bundet eget kapital 1 626 423 1 367 673 Fritt eget kapital Balanserat resultat -2 019 892-1 344 188 Årets resultat -805 278-416 954 Summa fritt eget kapital -2 825 169-1 761 142 SUMMA EGET KAPITAL -1 198 746-393 469 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13,14 10 353 400 10 361 800 Summa långfristiga skulder 10 353 400 10 361 800 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13,14 8 400 8 400 kreditinstitut Leverantörsskulder 208 894 65 584 Skatteskulder 5 910 31 815 Övriga skulder 46 774 0 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 15 220 257 184 845 intäkter Summa kortfristiga skulder 490 235 290 644 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 9 644 889 10 258 976 Sida 10 av 17
Noter Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 67 år 67 år Fastighetsförbättringar 20-100 år 20-100 år Värmeanläggning 20 år 20 år Garage/parkering 20 år 20 år Port/säkerhetsdörr 50 år 50 år Stambyte 50 år 50 år Tak 20-50 år 20-50 år Markanläggning 20 år 20 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 2 078 736 1 999 536 Hyror parkering 67 200 64 500 Fakturerade kostnader 0 4 125 2 145 936 2 068 161 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Försäkringsersättning 71 249 0 Övriga intäkter 4 192 4 114 75 441 4 114 Sida 11 av 17
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 13 755 0 Fastighetsskötsel gård beställning 0 8 000 Snöröjning/sandning 0 4 544 Sotning 22 388 0 Gemensamma utrymmen 21 258 2 522 Gård 4 020 3 410 Serviceavtal 4 154 0 Förbrukningsmateriel 8 591 3 657 Fordon 1 297 148 75 463 22 281 Reparationer Tvättstuga 10 624 0 Källare 18 737 0 Lås 778 1 000 VVS 93 197 1 256 Värmeanläggning/undercentral 1 650 0 Elinstallationer 25 335 0 Tak 3 194 731 Mark/gård/utemiljö 86 068 162 500 Skador/klotter/skadegörelse 52 0 Vattenskada 127 782 0 367 418 165 487 Periodiskt underhåll Tvättstuga 32 175 0 VVS 0 13 125 Huskropp utvändigt 102 436 985 Mark/gård/utemiljö 48 973 146 911 183 584 161 021 Taxebundna kostnader El 32 368 32 145 Värme 406 765 432 059 Vatten 216 567 174 287 Sophämtning/renhållning 4 882 4 022 Grovsopor 7 935 7 228 668 517 649 741 Övriga driftkostnader Försäkring 93 241 80 258 Självrisk 88 800 0 Markhyra/vägavgift/avgäld 43 853 43 257 Kabel-TV 0 41 089 Bredband 211 412 0 437 306 164 604 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 245 850 245 850 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 978 138 1 408 984 Sida 12 av 17
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Kreditupplysning 919 1 839 Tele- och datakommunikation 39 074 7 776 Juridiska åtgärder 7 188 88 716 Övriga förluster 0 452 Föreningskostnader 750 9 643 Styrelseomkostnader 88 912 Fritids- och trivselkostnader 5 544 4 028 Förvaltningsarvode 63 900 62 184 Administration 45 364 18 763 Konsultarvode 109 459 31 151 Tidningar facklitteratur 110 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 5 290 5 290 277 686 230 754 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 80 902 80 900 Sociala kostnader 22 506 22 752 103 408 103 652 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 49 013 49 013 Förbättringar 253 906 256 177 Markanläggning 48 668 112 301 351 587 417 492 Sida 13 av 17
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 17 999 365 17 999 365 Utgående anskaffningsvärde 17 999 365 17 999 365 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -8 372 821-7 955 329 Årets avskrivningar enligt plan -351 587-417 492 Utgående avskrivning enligt plan -8 724 407-8 372 821 Planenligt restvärde vid årets slut 9 274 958 9 626 544 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 72 000 72 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 15 356 000 15 356 000 Taxeringsvärde mark 17 424 000 17 424 000 32 780 000 32 780 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 32 780 000 32 780 000 32 780 000 32 780 000 Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 89 188 89 188 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 89 188 89 188 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -89 188-89 188 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -89 188-89 188 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 10 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV 2017-12-31 2016-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 2 800 2 800 2 800 2 800 Not 11 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 23 284 23 302 Skattefordran 2 046 0 Klientmedel hos SBC 294 148 559 430 319 478 582 732 Sida 14 av 17
Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 1 129 348 868 261 Reservering enligt stadgar 419 771 419 771 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -161 021-158 684 Vid årets slut 1 388 098 1 129 348 Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 4,180 % 804 300 812 700 2021-09-01 Swedbank 2,290 % 1 000 000 1 000 000 2020-01-24 Swedbank 3,590 % 3 937 500 3 937 500 2022-04-25 Swedbank 1,167 % 620 000 620 000 Rörlig ränta Swedbank 2,280 % 2 000 000 2 000 000 2021-04-23 Swedbank 3,220 % 2 000 000 2 000 000 2018-03-27 Summa skulder till kreditinstitut 10 361 800 10 370 200 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -8 400-8 400 10 353 400 10 361 800 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 10 319 800 kr. Sida 15 av 17
Not 14 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 10 780 000 10 780 000 Not 15 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Ränta 35 116 35 143 Avgifter och hyror 185 141 185 077 Upplupet konsultarvode 0-35 375 220 257 184 845 Not 16 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Markarbetet runt länga 5 är påbörjat. Reparation av fuktskada i 5A:s källare avslutat. Arbetet med inventering av stammar ska avslutas under våren. Därefter prioriteras i vilken ordning stambyten/relining kommer att göras. Sida 16 av 17