2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Brytärtan nr 1
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Brytärtan nr 1 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2016 och 2031. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1949-11-07. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2000-03-08 och nuvarande stadgar registrerades 2014-12-17 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Christer Berg Lena Berggren Ulrika Hansson Andreas Larsson Markus Artman Carl Thorfinn Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Christer Berg, Ulrika Hansson, Andreas Larsson och Carl Thorfinn. Styrelsen har under året avhållit 6 protokollförda sammanträden. Revisor Yanzhu Mu Ordinarie Intern Sida 1 av 14
Valberedning Maria Lindberg Izeta Sokolova Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-05-17. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte KVILLEBÄCKEN 9:1 1947 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme med återvinning av frånluftsvärme via värmepump. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1949 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 1987. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 594 m², varav 2 432 m² utgör lägenhetsyta och 162 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 50 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 43 7 0 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Hudvård 133 m² 3 år Lager 30 m² 3 månader Gemensamhetsutrymmen Bastu Övrigt Kommentar Möteslokal Sida 2 av 14
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2016 och sträcker sig fram till 2031. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Målning fönster och balkongdörrar 2017 Målning av trapphus 2009 Nya maskiner tvättstuga 2006 Nya entrédörrar och passersystem 2005 Ny frånluftsvärmepump 2002 Rörstambyte 1986 Omputsning av fasad 1986 Tegelfasad Elstambyte 1986 Omläggning av tak 1986 Nya balkonger 1986 Ny balkong lgh 49 Renovering av balkonger 1986 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Ekonomisk Förvaltning Leverantör Com Hem AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 3 906 050 3 464 702 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 1 994 554 1 966 375 Finansiella intäkter 8 162 Minskning kortfristiga fordringar 6 1 387 1 994 568 1 967 924 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 306 977 947 403 Finansiella kostnader 50 945 51 142 Minskning av långfristiga skulder 1 646 000 500 000 Minskning av kortfristiga skulder 4 475 28 031 3 008 397 1 526 576 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 2 892 221 3 906 050 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL -1 013 829 441 348 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 3% Fastighetsavgift 4% Övrig drift 20% Avskrivningar 19% Kapitalkostnader 3% Reparationer 7% Årsavgifter 97% Taxebundna kostnader 29% Periodiskt underhåll 18% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Utvändig målning av fönster och balkongdörrar. Vår- och höststädning har genomförts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 50 st. Överlåtelser under året: 6 st. Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st. Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 58 Tillkommande medlemmar: 11 Avgående medlemmar: 6 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 63 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 789 789 789 789 Hyror/m² hyresrättsyta 356 325 377 351 Lån/m² bostadsrättsyta 826 1 503 1 708 1 877 Elkostnad/m² totalyta 44 45 45 33 Värmekostnad/m² totalyta 91 85 73 63 Vattenkostnad/m² totalyta 34 38 43 38 Kapitalkostnader/m² totalyta 20 20 37 53 Soliditet (%) 78 66 61 55 Resultat efter finansiella poster (tkr) 326 658 833 184 Nettoomsättning (tkr) 1 977 1 961 1 987 1 976 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 432 m² bostäder och 162 m² lokaler. Sida 4 av 14
Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 129 042 0 0 129 042 Upplåtelseavgifter 330 101 0 0 330 101 Fond för yttre underhåll 1 570 240 111 780 0 1 458 460 S:a bundet eget kapital 2 029 383 111 780 0 1 917 603 Fritt eget kapital Balanserat resultat 5 369 997-111 780 657 850 4 823 927 Årets resultat 326 498 326 498-657 850 657 850 S:a fritt eget kapital 5 696 494 214 718 0 5 481 777 S:a eget kapital 7 725 877 326 498 0 7 399 379 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 326 498 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 5 481 776 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -111 780 summa balanserat resultat 5 696 494 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs 5 696 494 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 1 976 685 1 961 140 Övriga rörelseintäkter Not 3 17 869 5 235 Summa rörelseintäkter 1 994 554 1 966 375 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-1 098 787-668 164 Övriga externa kostnader Not 5-80 467-146 418 Personalkostnader Not 6-127 723-132 821 Avskrivning av materiella Not 7-310 142-310 142 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 617 119-1 257 546 RÖRELSERESULTAT 377 435 708 830 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 8 162 Räntekostnader och liknande resultatposter -50 945-51 142 Summa finansiella poster -50 937-50 980 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 326 498 657 850 ÅRETS RESULTAT 326 498 657 850 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 7 037 545 7 347 687 Maskiner och inventarier Not 9 0 0 Summa materiella anläggningstillgångar 7 037 545 7 347 687 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 7 037 545 7 347 687 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 1 552 738 2 566 873 Summa kortfristiga fordringar 1 552 738 2 566 873 KASSA OCH BANK Kassa och bank 1 342 647 1 342 347 Summa kassa och bank 1 342 647 1 342 347 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 2 895 386 3 909 221 SUMMA TILLGÅNGAR 9 932 931 11 256 908 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 459 143 459 143 Fond för yttre underhåll Not 11 1 570 240 1 458 460 Summa bundet eget kapital 2 029 383 1 917 603 Fritt eget kapital Balanserat resultat 5 369 997 4 823 927 Årets resultat 326 498 657 850 Summa fritt eget kapital 5 696 494 5 481 777 SUMMA EGET KAPITAL 7 725 877 7 399 379 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12,13 1 608 678 3 154 678 Summa långfristiga skulder 1 608 678 3 154 678 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12,13 400 000 500 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 37 419 32 033 Skatteskulder 5 936 4 840 Övriga skulder 2 540 2 540 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 152 481 163 438 intäkter Summa kortfristiga skulder 598 376 702 851 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 9 932 931 11 256 908 Sida 8 av 14
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 40 år 40 år Inventarier Fullt avskriven Fullt avskriven Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 1 918 986 1 918 986 Hyror lokaler 57 693 52 727 Hyresrabatt 0-10 580 Öresutjämning 6 7 1 976 685 1 961 140 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Återbäring försäkringsbolag 9 754 0 Övriga intäkter 8 115 5 235 17 869 5 235 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Gemensamma utrymmen 80 1 919 Gård 775 2 791 Serviceavtal 8 375 0 Förbrukningsmateriel 4 639 9 124 Störningsjour och larm 9 269 0 Fordon 1 072 1 125 24 210 14 959 Reparationer Brf Lägenheter 0 2 875 Tvättstuga 39 389 0 Lås 2 820 5 209 VVS 10 120 5 950 Värmeanläggning/undercentral 1 130 0 Ventilation 3 543 0 Elinstallationer 3 262 0 Fönster 4 355 0 Vattenskada 56 100 0 120 719 14 034 Periodiskt underhåll Byggnad 250 855 0 Vind 50 875 0 301 730 0 Taxebundna kostnader El 113 641 116 512 Värme 236 963 220 535 Vatten 87 740 99 393 Sophämtning/renhållning 48 826 52 260 Grovsopor 2 151 0 489 321 488 700 Övriga driftkostnader Försäkring 37 855 36 861 Självrisk 8 000 0 Kabel-TV 48 602 47 764 94 457 84 625 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 68 350 65 846 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 098 787 668 164 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Kreditupplysning 1 532 3 369 Övriga förluster 0 576 Föreningskostnader 1 037 0 Fritids- och trivselkostnader 1 447 945 Förvaltningsarvode 68 466 66 330 Administration 2 325 4 188 Konsultarvode 0 65 350 Bostadsrätterna Sverige Ek För 5 660 5 660 80 467 146 418 Sida 10 av 14
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Föreningen har en anställd kvinna. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 57 000 59 000 Löner 47 400 48 975 Sociala kostnader 23 323 24 846 127 723 132 821 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 310 142 310 142 310 142 310 142 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 12 532 389 12 532 389 Utgående anskaffningsvärde 12 532 389 12 532 389 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -5 184 702-4 874 560 Årets avskrivningar enligt plan -310 142-310 142 Utgående avskrivning enligt plan -5 494 844-5 184 702 Planenligt restvärde vid årets slut 7 037 545 7 347 687 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 22 860 000 22 860 000 Taxeringsvärde mark 14 400 000 14 400 000 37 260 000 37 260 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 37 000 000 37 000 000 Lokaler 260 000 260 000 37 260 000 37 260 000 Sida 11 av 14
Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 154 570 154 570 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 154 570 154 570 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -154 570-154 570 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -154 570-154 570 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 3 165 3 171 Klientmedel hos SBC 1 549 573 2 563 702 1 552 738 2 566 873 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 1 458 460 1 376 080 Reservering enligt stadgar 111 780 82 380 Omföring från reservfonden 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 1 570 240 1 458 460 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Länsförsäkringar 1,330 % 1 198 678 1 398 678 2018-09-30 Länsförsäkringar 2,030 % 810 000 1 010 000 Rörligt Länsförsäkringar 1,340 % 0 1 246 000 2017-12-30 Summa skulder till kreditinstitut 2 008 678 3 654 678 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -400 000-500 000 1 608 678 3 154 678 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 8 678 kr. Sida 12 av 14
Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 16 056 000 16 056 000 Not 14 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Ränta 5 398 5 268 Avgifter och hyror 147 083 158 170 152 481 163 438 Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Rivning av skorstenens överdel. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2018 Utfall 2017 Budget 2017 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 1 919 000 1 918 986 1 919 000 Hyror lokaler 70 524 57 693 48 500 Öresutjämning 0 6 0 Återbäring försäkringsbolag 0 9 754 0 Övriga intäkter 3 000 8 115 2 000 1 992 524 1 994 554 1 969 500 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Gemensamma utrymmen -3 000-80 -14 000 Gård -5 000-775 -10 000 Serviceavtal -8 500-8 375-15 000 Förbrukningsmateriel -10 000-4 639-10 000 Störningsjour och larm 0-9 269 0 Fordon -2 000-1 072-1 000-28 500-24 210-50 000 Reparationer Fastighet förbättringar -65 000 0-70 000 Tvättstuga 0-39 389 0 Lås 0-2 820 0 VVS 0-10 120 0 Värmeanläggning/undercentral 0-1 130 0 Ventilation 0-3 543 0 Elinstallationer 0-3 262 0 Fönster 0-4 355 0 Vattenskada 0-56 100 0-65 000-120 719-70 000 Periodiskt underhåll Byggnad -400 000-250 855-400 000 Vind 0-50 875 0-400 000-301 730-400 000 Taxebundna kostnader El -121 000-113 641-135 000 Värme -230 000-236 963-200 000 Vatten -102 000-87 740-114 500 Sophämtning/renhållning -54 400-48 826-52 000 Grovsopor 0-2 151 0-507 400-489 321-501 500 Övriga driftskostnader Försäkring -38 400-37 855-37 600 Självrisk 0-8 000 0 Kabel-TV -49 400-48 602-48 500-87 800-94 457-86 100 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -70 318-68 350-68 392-70 318-68 350-68 392 Sida 1 av 2
Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -3 000-1 532-3 500 Juridiska åtgärder -14 875 0-5 000 Föreningskostnader -1 000-1 037-2 000 Fritids- och trivselkostnader -1 500-1 447 0 Förvaltningsarvode -69 900-68 466-68 600 Administration -5 000-2 325-4 500 Konsultarvode 0 0-65 000 Bostadsrätterna Sverige Ek För -5 800-5 660-5 800-101 075-80 467-154 400 Personalkostnader Lön - fastighetsskötsel 0-1 800 0 Lön - lokalvård -45 600-45 600-45 600 Styrelsearvode -60 000-53 000-60 000 Revisionsarvode arvoderad -5 000-4 000-5 000 Arbetsgivaravgifter -34 750-23 965-34 750 FORA -2 000 642-2 200-147 350-127 723-147 550 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -310 142-310 142-310 142-310 142-310 142-310 142 SA RÖRELSENS KOSTNADER -1 717 585-1 617 119-1 788 084 RÖRELSERESULTAT 274 939 377 435 181 416 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 500 0 2 000 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 5 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 3 0 Låneräntor -51 900-50 789-49 000 Räntekostnader skattekonto 0-9 0 Övriga räntekostnader 0-147 0-51 400-50 937-47 000 RESULTAT 223 539 326 498 134 416 Sida 2 av 2