2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Serenaden i Västra Eriksberg
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Serenaden i Västra Eriksberg Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningens ändamål är att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder för permanent boende åt medlemmarna för nyttjande utan tidsbegränsning. Bostadsrätt är den rätt i föreningen som medlem har på grund av upplåtelsen. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2012-03-07. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2016-04-04 och nuvarande stadgar registrerades 2017-02-22 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Eriksbergsplatåns Parkering Samfällighet. Föreningens andel är 13,7 procent. Samfälligheten förvaltar gemensamma parkeringsytor. Styrelsen José Casado Ferreira Hans Andi Johansson Monica Anita Nilsson Sofia Charlotta Cecilia Stenberg Kent Rickard Andersson Mustafa Kampory Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 16 protokollförda sammanträden. Revisor Anders Linné Ordinarie Extern Deloitte Sida 1 av 14
Valberedning Gunnel Dokakis Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-05-23. Extra föreningsstämma hölls 2017-04-19. Extra stämma med anledning av stadgeändring. Extra föreningsstämma hölls 2017-06-15. Extra stämma med anledning av stadgeändring. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Sannegården 76:1 2012 Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via IF. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2012-2013 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är 2013. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 5 619 m², varav 4 469 m² utgör lägenhetsyta och 1 150 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 66 lägenheter med bostadsrätt samt 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 16 16 21 13 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Pizzeria 70 m² 2017-02-28 Gemensamhetsutrymmen I fastigheten finns extra uthyrningsförråd i källaren Teknisk status Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Primär Ekonomisk Förvaltning Leverantör Teknisk förvaltning tillsammans med Brf Balladen som ansvarar för avtalet Sveriges Bostadsrättscentrum AB Sida 2 av 14
Övrig information Föreningen har haft 16 st överlåtelser och 2 st andrahandsuthyrningar under året. Föreningens ekonomi Under januari 2017 fick föreningens medlemmar en avgiftsfri månad vilket påverkar intäkterna på årsavgifterna. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 535 528 1 557 836 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 3 021 767 3 297 135 Finansiella intäkter -24 107 Minskning kortfristiga fordringar 208 388 0 3 230 131 3 297 242 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 368 394 1 252 484 Finansiella kostnader 811 949 1 005 582 Ökning av kortfristiga fordringar 0 201 116 Minskning av långfristiga skulder 648 316 848 316 Minskning av kortfristiga skulder 368 109 12 052 3 196 768 3 319 550 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 568 891 1 535 528 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 33 363-22 308 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 9% Kapitalkostnader 23% Reparationer 3% Årsavgifter 74% Hyror 17% Avskrivningar 37% Övrig drift 21% Taxebundna kostnader 14% Fastighetsavgift 2% Skatter och avgifter Föreningen är befriad från fastighetsavgiften de första femton åren. Detta utgår från föreningens värdeår. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 14
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Föreningen har förhandlat fram ett eget nytt avtal om fastighetsförvaltning inför 2018. Leverantör blir Primär. Föreningen har genomfört spolning av avloppsystemet som förebyggande underhåll, som kommer att genomföras med femårs intervaller. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 66 st Överlåtelser under året: 16 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 2 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 107 Tillkommande medlemmar: 26 Avgående medlemmar: 30 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 103 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 502 548 613 Hyror/m² hyresrättsyta 118 119 73 Lån/m² bostadsrättsyta 8 600 8 745 8 935 Elkostnad/m² totalyta 26 31 23 Värmekostnad/m² totalyta 40 43 32 Vattenkostnad/m² totalyta 20 28 20 Kapitalkostnader/m² totalyta 145 179 189 Soliditet (%) 78 77 77 Resultat efter finansiella poster (tkr) -427-230 -186 Nettoomsättning (tkr) 3 000 3 225 3 224 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 4 469 m² bostäder och 1 150 m² lokaler. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 137 470 000 0 0 137 470 000 Fond för yttre underhåll 422 988 156 415-59 750 326 323 S:a bundet eget kapital 137 892 988 156 415-59 750 137 796 323 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 102 783-156 415-169 844-776 524 Årets resultat -427 369-427 369 229 594-229 594 S:a ansamlad förlust -1 530 152-583 784 59 750-1 006 118 S:a eget kapital 136 362 836-427 369 0 136 790 205 Sida 4 av 14
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -427 369 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -946 368 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -156 415 summa balanserat resultat -1 530 152 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -1 530 152 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 2 999 681 3 224 984 Övriga rörelseintäkter Not 3 22 086 72 151 Summa rörelseintäkter 3 021 767 3 297 135 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-957 766-995 373 Övriga externa kostnader Not 5-314 035-178 201 Personalkostnader Not 6-96 593-78 910 Avskrivning av materiella Not 7-1 268 770-1 268 770 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -2 637 164-2 521 254 RÖRELSERESULTAT 384 604 775 881 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter -24 107 Räntekostnader och liknande resultatposter -811 949-1 005 582 Summa finansiella poster -811 973-1 005 475 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -427 369-229 594 ÅRETS RESULTAT -427 369-229 594 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 173 614 137 174 882 907 Summa materiella anläggningstillgångar 173 614 137 174 882 907 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 173 614 137 174 882 907 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 0 5 780 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 1 333 627 1 504 213 Summa kortfristiga fordringar 1 333 627 1 509 993 KASSA OCH BANK Kassa och bank 391 862 390 521 Summa kassa och bank 391 862 390 521 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 725 490 1 900 514 SUMMA TILLGÅNGAR 175 339 627 176 783 421 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 137 470 000 137 470 000 Fond för yttre underhåll Not 10 422 988 326 323 Summa bundet eget kapital 137 892 988 137 796 323 Fritt eget kapital Balanserat resultat -1 102 783-776 524 Årets resultat -427 369-229 594 Summa fritt eget kapital -1 530 152-1 006 118 SUMMA EGET KAPITAL 136 362 836 136 790 205 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 11,12 24 834 248 38 432 564 Summa långfristiga skulder 24 834 248 38 432 564 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 11,12 13 598 316 648 316 kreditinstitut Leverantörsskulder 95 759 261 823 Skatteskulder 59 480 7 420 Övriga skulder 47 010 509 563 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 13 341 978 133 530 intäkter Summa kortfristiga skulder 14 142 543 1 560 652 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 175 339 627 176 783 421 Sida 8 av 14
Noter Belopp anges i kronor om inget annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Lån som har slutförfallodag inom ett år från bokslutsdagen redovisas som kortfristiga skulder, oavsett om fortsatt belåning sker hos bank. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 100 år 100 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 2 244 117 2 448 128 Hyror lokaler 136 126 136 300 Hyror garage 366 378 392 952 Hyror förråd 1 625 1 300 Bredbandsintäkter 156 816 171 072 Varmvattenintäkter 94 607 75 213 Öresutjämning 11 19 2 999 681 3 224 984 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Fakturerade kostnader 0 84 876 Övriga intäkter 22 086-12 725 22 086 72 151 Sida 9 av 14
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 87 021 38 346 Fastighetsskötsel beställning 4 300 5 483 Fastighetsskötsel gård entreprenad 0 8 947 Fastighetsskötsel gård beställning 7 191 0 Snöröjning/sandning 7 068 15 365 Städning enligt beställning 2 431 0 Myndighetstillsyn 0 833 Gemensamma utrymmen 4 419 0 Serviceavtal 50 644 117 433 Förbrukningsmateriel 3 241 677 Brandskydd 20 064 5 409 186 379 192 493 Reparationer Fastighet förbättringar 0 7 796 Sophantering/återvinning 3 683 6 325 Entré/trapphus 0 6 151 Lås 5 006 0 VVS 5 749 0 Värmeanläggning/undercentral 5 460 4 220 Ventilation 2 166 0 Hiss 93 472 11 731 Mark/gård/utemiljö 613 0 Garage/parkering 0 8 712 116 149 44 935 Periodiskt underhåll Gemensamma utrymmen 0 59 750 0 59 750 Taxebundna kostnader El 144 039 176 751 Värme 222 125 241 024 Vatten 112 067 158 122 Sophämtning/renhållning 1 750 0 Grovsopor 953 1 684 480 934 577 581 Övriga driftkostnader Försäkring 37 471 45 341 Samfällighetsavgift 77 353 75 197 114 824 120 538 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 59 480 77 TOTALT DRIFTKOSTNADER 957 766 995 373 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Kreditupplysning 5 207 4 289 Tele- och datakommunikation 171 770 171 806 Inkassering avgift/hyra 2 125 850 Revisionsarvode extern revisor 15 375 18 750 Föreningskostnader 4 950 0 Styrelseomkostnader 620 0 Förvaltningsarvode 78 974 76 881 Förvaltningsarvoden övriga 0 1 244 Administration 23 182 16 313 Korttidsinventarier 2 590 0 Konsultarvode 3 112 0 Föreningsavgifter 0 200 Bostadsrätterna Sverige Ek För 6 130 6 130 Övriga driftskostnader 0-118 262 314 035 178 201 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 66 000 71 999 Löner 7 500 0 Sociala kostnader 23 093 6 911 96 593 78 910 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 1 268 770 1 268 770 1 268 770 1 268 770 Sida 11 av 14
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 178 700 000 178 700 000 Utgående anskaffningsvärde 178 700 000 178 700 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -3 817 093-2 548 323 Årets avskrivningar enligt plan -1 268 770-1 268 770 Utgående avskrivning enligt plan -5 085 863-3 817 093 Planenligt restvärde vid årets slut 173 614 137 174 882 907 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 51 823 000 51 823 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 80 855 000 80 855 000 Taxeringsvärde mark 42 119 000 42 119 000 122 974 000 122 974 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 120 119 000 120 119 000 Lokaler 2 855 000 2 855 000 122 974 000 122 974 000 Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Kundfordringar 114 735 358 267 Skattekonto 30 047 939 Klientmedel hos SBC 1 177 037 1 145 007 Fordringar 11 809 0 1 333 627 1 504 213 Not 10 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 326 323 169 908 Reservering enligt stadgar 156 415 156 415 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -59 750 0 Vid årets slut 422 988 326 323 Sida 12 av 14
Not 11 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,030 % 12 598 104 12 802 328 2020-10-30 Handelsbanken 3,260 % 13 160 000 13 370 000 2018-10-30 Handelsbanken 1,940 % 12 674 460 12 908 552 2019-10-30 Summa skulder till kreditinstitut 38 432 564 39 080 880 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -13 598 316-648 316 24 834 248 38 432 564 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 37 784 248 kr. Lån som har slutförfallodag inom ett år från bokslutsdagen redovisas som kortfristiga skulder, oavsett om fortsatt belåning sker hos bank. Not 12 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 41 230 000 41 230 000 Not 13 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Arvoden 16 002 0 Sociala avgifter 5 028 0 Ränta 67 054 79 168 Avgifter och hyror 253 894 54 362 341 978 133 530 Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Föreningen kommer att ha en femårsbesiktning under 2018. Föreningen planerar inga underhållsarbeten. Sida 13 av 14
Budget BUDGET Budget 2018 Utfall 2017 Budget 2017 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 2 448 000 2 244 117 2 448 000 Hyror lokaler 129 500 136 126 136 000 Hyror garage 364 800 366 378 353 000 Hyror förråd 0 1 625 0 Bredbandsintäkter 171 100 156 816 171 000 Varmvattenintäkter 75 000 94 607 0 Öresutjämning 0 11 0 Övriga intäkter 13 200 22 086 13 000 3 201 600 3 021 767 3 121 000 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -92 000-87 021-67 000 Fastighetsskötsel beställning -5 000-4 300-2 000 Fastighetsskötsel gård beställning -7 000-7 191 0 Snöröjning/sandning -25 000-7 068-30 000 Städning enligt beställning -2 000-2 431 0 Gemensamma utrymmen -3 000-4 419 0 Serviceavtal -52 000-50 644-51 000 Förbrukningsmateriel -4 000-3 241-5 000 Brandskydd -22 000-20 064 0-212 000-186 379-155 000 Reparationer Fastighet förbättringar -50 000 0 0 Gemensamma utrymmen 0 0-40 000 Sophantering/återvinning 0-3 683 0 Lås 0-5 006 0 VVS 0-5 749 0 Värmeanläggning/undercentral 0-5 460 0 Ventilation 0-2 166 0 Hiss 0-93 472 0 Mark/gård/utemiljö 0-613 0-50 000-116 149-40 000 Taxebundna kostnader El -152 700-144 039-136 000 Värme -215 000-222 125-230 000 Vatten -117 300-112 067-125 000 Sophämtning/renhållning -2 000-1 750-7 000 Grovsopor -1 000-953 -3 000-488 000-480 934-501 000 Övriga driftskostnader Försäkring -38 200-37 471-36 000 Samfällighetsavgift -75 000-77 353-75 000-113 200-114 824-111 000 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -29 700-29 740 0 Ändrad tax. F-skatt/K-avg 0-29 740 0-29 700-59 480 0 Sida 1 av 2
Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -6 000-5 207-3 000 Tele- och datakommunikation -174 500-171 770-176 000 Inkassering avgift/hyra -1 500-2 125 0 Revisionsarvode extern revisor -15 700-15 375-19 000 Föreningskostnader -1 200-4 950 0 Styrelseomkostnader 0-620 0 Förvaltningsarvode -82 000-78 974-80 000 Administration -6 000-23 182-5 000 Korttidsinventarier 0-2 590 0 Konsultarvode -5 000-3 112-10 000 Bostadsrätterna Sverige Ek För 0-6 130 0-291 900-314 035-293 000 Personalkostnader Lön - övrigt 0-7 500 0 Styrelsearvode -50 000-66 000-50 000 Övriga arvoden 0 0-22 000 Arbetsgivaravgifter -15 700-23 093-23 000-65 700-96 593-95 000 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -1 268 800-1 268 770-1 268 770-1 268 800-1 268 770-1 268 770 SA RÖRELSENS KOSTNADER -2 519 300-2 637 164-2 463 770 RÖRELSERESULTAT 682 300 384 604 657 230 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 49 0 Skatteränta ej skattepliktig 0-73 0 Låneräntor -748 000-811 950-810 000 Räntekostnader skattekonto 0 1 0-748 000-811 973-810 000 RESULTAT -65 700-427 369-152 770 Sida 2 av 2