Delårsrapport för perioden 1 januari 30 september 2013 Samtliga belopp i rapporten avser koncernen och anges i tkr, om inte annat anges. Beloppen inom parentes avser motsvarande period förra året. Casinotillväxt, negativ pokerutveckling och mobilsajt lanserad Tredje kvartalet Nettoomsättning uppgick till 934 tkr (3 398 tkr) Bruttoresultatet uppgick till 76 tkr (981 tkr), påverkad av engångskostnad om 125 tkr Rörelseresultat uppgick till - 968 tkr (- 245 tkr) Rörelsemarginalen uppgick till 103,6 (- 7,2) procent Likvida medel uppgår till 4 962 tkr (351 tkr) Perioden 1 januari 30 september 2013 Nettoomsättning uppgick till 3 285 tkr (12 584 tkr) Bruttoresultatet uppgick till 467 tkr (2 937 tkr) Rörelseresultat uppgick till - 3 373 tkr (- 1 482 tkr) Rörelsemarginalen uppgick till 102,7 (- 11,7) procent Nyckeltal Kvartal 3 Kvartal 3 2013 2012 Nettoomsättning 934 3 398 Bruttoresultat 76 981 Rörelseresultat - 968-245 Aktiva spelarkonton 760 5 775 Registrerade spelarkonton 961 578 980 240 VD har ordet Spelintäkter och rörelseresultat under det tredje kvartalet 2013 var på fortsatt låga nivåer jämfört med samma period förra året. Huvudförklaringen till detta är en fortsatt negativ intäktsutveckling inom poker. Kvartalets brutto- som rörelseresultat är även påverkat av en engångskostnad om 125 tkr. Positivt är däremot att vi under det tredje kvartalet 2013 ökade våra casinointäkter med 75% jämfört med andra kvartalet 2013. Det är givetvis glädjande, särskilt eftersom CasinoLoco.com lanserades tidigare i år och jag ser stora möjligheter att fortsätta växa. De totala spelintäkterna under det tredje kvartalet ökade med 8,7% jämfört med andra kvartalet 2013. Av våra totala spelintäkter under det tredje kvartalet 2013 uppgick casinointäkterna till väsentligt mer än hälften, att jämföra med samma period förra året, då casinointäkterna endast stod för en bråkdel av de totala spelintäkterna. Efter rapportperiodens utgång har CasinoLocos nya mobilsajt lanserats samt även integrerat de tre största jackpotspelen som Net Entertainment tillhandahåller. Det ger ytterligare nya möjligheter för fortsatt tillväxt och kundanskaffning för vår casinoprodukt. Vi fortsätter att se över vårt produktutbud och spelupplevelse och räknar med att fortsätta lansera spelnyheter och förbättringar för våra kunder under fjärde kvartalet. Den positiva trenden av casinointäkter har fortsatt under inledningen av fjärde kvartalet och jag ser med tillförsikt an framtiden. Marcus Teilman, Verkställande Direktör Perioden 1 januari 30 september 2013 i sammandrag Nyemissionen på 9 971 tkr slutfördes. Ny renodlad casinosajt lanserad: CasinoLoco.com. Väsentliga händelser efter periodens utgång Tre stora jackpotspel integrerade: Arabian Nights, Hall of Gods och Mega Fortune. Ny mobilsajt lanserad på CasinoLoco.com 1/13
Koncernens rapport över totalresultatet Belopp i tkr 2013-07- 01 2012-07- 01 2013-01- 01 2012-01- 01 2013-09- 30 2012-09- 30 2013-09- 30 2012-09- 30 Intäkter 934 3 388 3 285 12 543 Övriga intäkter 10 41 Summa intäkter 934 3 398 3 285 12 584 Driftskostnader i spelverksamheten - 858-2 417-2 818-9 647 Bruttoresultat 76 981 467 2 937 Övriga externa kostnader - 606-813 - 2 444-2 843 Personalkostnader - 422-407 - 1 366-1 544 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar - 16-6 - 30-20 Rörelseresultat - 968-245 - 3 373-1 470 Finansnetto 24-1 49-12 Resultat före skatt - 944-246 - 3 324-1 482 Skatt Årets resultat - 944-246 - 3 324-1 482 Resultat per aktie (kronor) - 0,02-0,01-0,06-0,08 Övrigt totalresultat, intäkter och kostnader redovisade direkt i eget kapital Valutakursdifferenser vid omräkning av - 322-310 - 185-1 029 utländska verksamheter Övrigt totalresultat för året - 322-310 - 185-1 029 Summa totalresultat för perioden - 1 266-556 - 3 509-2 511 Totalresultat per aktie (kronor) - 0,02-0,03-0,06-0,13 2/13
Koncernens rapport över finansiell ställning Belopp i tkr 2013-09- 30 2012-12- 31 2012-09- 30 TILLGÅNGAR Tecknat men ej inbetalat aktiekapital 9 971 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 17 22 48 Immateriella anläggningstillgångar 5 770 5 749 5 700 Summa anläggningstillgångar 5 787 5 771 5 748 Omsättningstillgångar Kundfordringar 3 171 1 333 2 753 Övriga omsättningstillgångar 437 435 408 Kassa och bank 4 962 312 351 Summa omsättningstillgångar 8 570 2 080 3 512 SUMMA TILLGÅNGAR 14 357 17 822 9 260 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 12 954 16 463 6 144 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 602 544 1 100 Övriga korta icke räntebärande skulder 801 815 2 016 1 403 1 359 3 116 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 14 357 17 822 9 260 3/13
Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - Koncern Belopp i tkr 2013-09- 30 2012-12- 31 2012-09- 30 Ställda säkerheter - - - Ansvarsförbindelser - - - Koncernens rapport över förändringar i eget kapital Övrigt Balanserat Aktie- tillskjutet Omräkning resultat Summa kapital kapital reserv s- inkl årets eget kapital Ingående eget kapital 2012-01- 01 5 229 21 118-1 789-18 101 6 457 Nedsättning av aktiekapital - 2 441 2 441 Nyemission 2 198 2 198 Pågående nyemission 9 971 9 971 Årets totalresultat - 389-1 774-2 163 Utgående eget kapital 2012-12- 31 14 95 23 559-2 178-19 875 16 463 7 Ingående eget kapital 2013-01- 01 14 957 23 559-2 178-19 875 16 463 Periodens totalresultat 137-2 380-2 243 Utgående eget kapital 2013-06- 30 14 95 23 559-2 041-22 255 14 220 7 Ingående eget kapital 2013-07- 01 14 957 23 559-2 041-22 255 14 220 Periodens totalresultat - 322-944 - 1 266 Utgående eget kapital 2013-09- 30 14 95 7 23 559-2 363-23 199 12 954 4/13
Koncernens rapport över kassaflöden 2013-07- 01 2012-07- 01 2013-01- 01 2012-01- 01 Belopp 2013-09- 30 2012-09- 30 2013-09- 30 2012-09- 30 i tkr Kassaflöde från den löpande verksamheten - 1 027-738 - 5 090-1 264 Kassaflöde från investeringsverksamheten - 13-105 - 13-155 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 9 971 2 198 Periodens kassaflöde - 1 040-843 4 868 779 Likvida medel vid periodens början 6 223 1 173 312 267 Omräkningsdifferens konsolidering dotterbolag - 221 21-218 - 695 Likvida medel vid periodens slut 4 962 351 4 962 351 5/13
Nyckeltal Koncernen 2013-07- 01 2012-07- 01 2013-01- 01 2012-01- 01 2013-09- 30 2012-09- 30 2013-09- 30 2012-09- 30 Rörelsemarginal neg neg neg neg Soliditet 90% 66% 90% 66% Räntabilitet på eget kapital - 6,95% - 3,83% - 22,22% - 23,52% Eget kapital per aktie, kronor 0,23 0,32 0,23 0,32 Antal aktier vid periodens ingång 57 525 000 19 175 000 57 525 000 12 514 802 Antal aktier vid periodens utgång 57 525 000 19 175 000 57 525 000 19 175 000 Genomsnittligt antal aktier under perioden 57 525 000 19 175 000 57 525 000 18 810 391 Börskurs per aktie vid periodens utgång 0,05 0,29 0,05 0,29 Definitioner nyckeltal Rörelsemarginal Rörelseresultat i procent av omsättningen Soliditet Eget kapital i procent av balansomslutningen Räntabilitet på eget kapital Resultat efter skatt dividerat med genomsnittligt eget kapital Resultat per aktie, kronor Resultat efter skatt dividerat med genomsnittligt antal aktier Eget kapital per aktie, kronor Eget kapital dividerat med antal utestående aktier 6/13
Resultaträkning - moderföretaget Belopp i tkr 2013-07- 01 2012-07- 01 2013-01- 01 2012-01- 01 2013-09- 30 2012-09- 30 2013-09- 30 2012-09- 30 Nettoomsättning 296 280 882 839 Summa intäkter 296 280 882 839 RÖRELSENS KOSTNADER Övriga externa kostnader - 240-205 - 808-790 Personalkostnader - 284-239 - 813-863 Rörelseresultat - 228-164 - 739-814 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag - - - - Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 75 148 197 440 Räntekostnader och liknande resultatposter - 1-6 Resultat efter finansiella poster - 153-17 - 542-380 Skatt på årets resultat Årets resultat - 153-17 - 542-380 7/13
Balansräkning - moderföretaget Belopp i tkr 2013-09- 30 2012-12- 31 2012-09- 30 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Tecknat men ej inbetalat aktiekapital 9 971 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 22 22 22 Långfristiga fordringar hos koncernföretag 4 737 4 737 5 145 Summa finansiella anläggningstillgångar 4 759 4 759 5 167 Summa anläggningstillgångar 4 759 4 759 5 167 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Fordringar hos koncernföretag 7 756 3 189 3 187 Övriga omsättningstillgångar 186 171 144 Kassa och bank 4 951 153 51 Summa omsättningstillgångar 12 893 3 513 3 382 SUMMA TILLGÅNGAR 17 652 18 243 8 549 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 16 971 17 513 7 976 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 279 328 205 Övriga korta icke räntebärande skulder 402 402 368 681 730 573 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 17 652 18 243 8 549 8/13
Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - moderföretaget Belopp i tkr 2013-09- 30 2012-12- 31 2012-09- 30 Ställda säkerheter - - - Ansvarsförbindelser - - - Sammanställning över förändringar i eget kapital - moderföretaget Balanserat Aktie- Pågående Fria resultat Summa kapital nyemission fonder inkl årets eget kapital Moderföretaget Ingående eget kapital 2012-01- 01 5 229 2 079-1 150 6 158 Omföring överkursfond - 2 079 2 079 Nyemission 2 198 2 198 Nedsättning av aktiekapitalet - 2 441 2 441 Pågående nyemission 9 971 9 971 Periodens resultat - 814-814 Utgående eget kapital 2012-12- 31 4 986 9 971 2 441 115 17 513 Ingående eget kapital 2013-01- 01 4 986 9 971 2 441 115 17 513 Nyemission registrerad 9 971-9 971 Periodens resultat - 389-389 Utgående eget kapital 2013-06- 30 14 957 2 441-274 17 124 Ingående eget kapital 2013-07- 01 14 957 2 441-274 17 124 Periodens resultat - 153-153 Utgående eget kapital 2013-06- 30 14 957 2 441-427 16 971 9/13
Kassaflödesanalys i sammandrag - moderföretaget 2013-07- 01 2012-07- 01 2013-01- 01 2012-01- 01 Belopp i tkr 2013-09- 30 2012-09- 30 2013-09- 30 2012-09- 30 Kassaflöde från den löpande verksamheten - 209-615 - 1 632-2 173 Kassaflöde från investeringsverksamheten - - Kassaflöde från finansieringsverksamheten - 935 6 430 2 198 Periodens kassaflöde - 1 144-615 4 798 25 Likvida medel vid periodens början 6 095 666 153 26 Likvida medel vid periodens slut 4 951 51 4 951 51 10/13
Rapportering per segment Pokerloco Malta Limited och Loco Marketing Parters Sociedad Anonima, Costa Rica, erhåller sina intäkter från spelverksamheten. Även Stingbet Malta Limited ingick under 2012 i segmentet spelverksamhet. Moderbolaget Stingbet Holding AB erhåller sina intäkter från konsulttjänster inom IT, marknadsföring och management. I segmentet övrigt ingår de vilande dotterbolagen Valdemo Trading Limited, Cypern och Eurobet Operation Limited, Malta, samt från räkenskapsåret 2013 även Stingbet Malta Limited som är under likvidation. Dessutom ingår hyresintäkter samt elimineringar av koncerninterna transaktioner i segmentet övrigt. Belopp i TSEK Net Spelverk- 2013-01- 01 - - 2013-09- 30 Gaming samhet Övrigt Summa Intäkter 882 3 285-882 3 285 Driftskostnader spelverksamhet - 2 818-2 818 Bruttoresultat 882 467-882 467 Rörelseresultat - 740-2 572-27 - 3 339 Resultat före skatt - 542-2 716-66 - 3 324 Resultat efter skatt - 542-2 716-66 - 3 324 Tillgångar 17 653 10 721 6 28 380 varav koncerninterna fordringar - 12 515-1 508 - - 14 023 Tillgångar exkl koncerninterna 5 138 9 213 6 14 357 fordringar Skulder 681 14 786 2 273 17 740 varav koncerninterna skulder - 14 071-2 266-16 337 Skulder exkl koncerninterna skulder 681 715 7 1 403 Net Spelverk- 2012-01- 01 - - 2012-09- Gaming samhet Övrigt Summa 30 Intäkter 839 12 543-798 12 584 Driftskostnader spelverksamhet - 9 647-9 647 Bruttoresultat 839 2 896-798 2 937 Rörelseresultat - 814-690 34-1 470 Resultat före skatt - 380-1 124 22-1 482 Resultat efter skatt - 380-1 124 22-1 482 Tillgångar 8 549 9 160 9 17 718 varav koncerninterna fordringar - 8 354-104 - - 8 458 Tillgångar exkl koncerninterna 195 9 056 9 9 260 fordringar Skulder 573 18 836 2 273 21 682 varav koncerninterna skulder - 16 300-2 266-18 566 Skulder exkl koncerninterna skulder 573 2 536 7 3 116 11/13
Närståendetransaktioner 2013-07- 01 2012-07- 01 2013-01- 01 2012-01- 01 Moderbolaget 2013-09- 30 2012-09- 30 2013-09- 30 2012-09- 30 Försäljning av tjänster till dotterbolag 296 280 882 839 Ränteintäkter från dotterbolag 48 148 144 440 Fordringar på dotterbolag 15 366 20 112 Ack nedskrivningar fordringar på dotterföretag - 2 873-11 780 Bokfört värde fordringar på dotterföretag 12 493 8 332 12/13
Kommande finansiella rapporter Bokslutskommuniké: 20 februari 2014 Redovisningsprinciper Denna kvartalsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34 Delrapportering. Koncernredovisningen har upprättats i enlighet med internationella redovisningsstandarder, IFRS. Denna delårsrapport har ej granskats av bolagets revisorer. Stockholm den 14 november 2013 Styrelsen För närmare information, kontakta Marcus Teilman, VD, telefon +46 8 410 380 44 eller mobil +46 708 17 57 77 marcus.teilman@netgaming.se 13/13